Begroting 2023 Pontes

Begroting 2023 14 december 2022

Positief advies Directie Overleg Pontes: Goedgekeurd voor Raad van Toezicht: Vastgesteld door College van Bestuur: Ter informatie naar GMR:

29 november 2022 14 december 2022 15 december 2022 20 januari 2023

1

2

Hoofdstuk 1: Algemeen Hierbij treft u de exploitatiebegroting van Stichting Scholengroep Pontes voor het kalenderjaar 2023 aan. Dit jaar zijn vooraf de kaders voor het opmaken van de begroting bepaald en vastgelegd in de kaderbrief 2023. Op deze manier wordt vooraf de richting bepaald en kan er beleidsrijk worden begroot. Dit document is als bijlage 8 bij de begroting opgenomen. Onderstaand een overzicht (tabel 1) van de begroting 2023, het verwachte resultaat 2022 en de begroting 2022. Tabel 1

Pontes totaal Begroting 2023 30.717.184 334.916 635.576 31.687.675

% 100 1 2 103

Extrapolatie 2022 32.022.150 551.445 602.855 33.176.450

% 100 2 2 104

Begroting 2022 28.763.147 144.240 615.720 29.523.107

% 100 1 2 103

26.978.336 859.905 1.375.246 3.507.213 32.720.700

88 3 4 11 107

26.303.770 768.502 1.385.579 3.629.256 32.087.106

82 2 4 11 100

25.083.535 797.557 1.182.403 2.988.010 30.051.505

87 3 4 10 104

0

0

-8.371

0

0

0

Totaal

-1.033.024

-3

1.080.973

3

-528.398

-2

Mutatie bestemmingsreserve CO 2 meters en aanpassing gebouw Mutatie NPO bestemmingsreserve Eind totaal

148.440 1.135.710 251.126

0 4 1

-148.438 -1.011.722 69.251

-3 0

502.963 -25.435

2 0

3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.5 Overige baten Totale baten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige instellingslasten Totale lasten 6.1 Financiële baten

3

Hoofdstuk 2: Begroting 2023 Pontes Bij de toelichting van de cijfers wordt uitgegaan van de afwijkingen ten opzichte van de extrapolatie van het jaar 2023. De totaalbegroting 2023 geeft een negatief saldo ad. € 1.033.024. De extra inzet van de NPO-gelden dekken wij uit de bestemmingsreserve van € 1.135.710. De extra kosten voor CO2-meters en aanpassingen aan het gebouw van het Pieter Zeeman Lyceum worden gedekt uit de bestemmingsreserve van € 148.400. Wij sluiten hierdoor af met een positief saldo van € 251.126. Rijksvergoeding In 2023 krijgen wij op basis van de vereenvoudigde bekostiging subsidie toegekend. In de kaderbrief op blz. 7 geven wij uitleg over de opbouw van de subsidie. De basisbekostiging daalt met € 220k. Het Pieter Zeeman Lyceum krijgt € 1.342k toeslag voor geïsoleerde school / bekostiging vestiging met een breed onderwijsaanbod. Het leerlingaantal stijgt van 2.867 (1-10-2021) naar 2.960 (1-10-2022) Bedragen x1000 Meer basis bekostiging - 747 Minder overgangsgelden - 72 Negatieve prijsbijstelling, minder kb-leerlingen -73 Meer werkdrukverminderingsgelden 960 Minder NPO-gelden -2.929 Meer overige subsidies 39 Afname Rijksbijdrage - 1.328 Het overgangsbedrag gekoppeld aan de invoering van de nieuwe bekostiging daalt van 80% naar 60%. Met stappen van 20% vindt de afbouw plaats tot 2026. De bekostiging over 2023 is dus lager dan in 2022 (€35 k).

Het aantal kb-leerlingen neemt af van 292 naar 267 (-€ 38k). Het innovatiebudget ad € 215k is voor een deel toegekend aan de locaties, het andere deel is gereserveerd bij de centrale organisatie (€ 20,5k) voor de Pontesbeurs. De kosten zijn voor een heel jaar opgenomen. De werkdrukverminderingsgelden zijn opgenomen voor een heel kalenderjaar (in 2022 voor vijf maanden) en aangevuld met een te verwachte verhoging voor de facilitering van de 23 extra pb uren. De tijdelijke NPO-gelden dalen. De NPO-gelden voor strategisch HRM-beleid zijn opgenomen. Overige Overheidsbijdragen De overige subsidies dalen door minder aanvragen. In 2023 is een subsidie opgenomen rond de samenwerking PO-VO, heterogene brugklassen en de Hospitality Hub. In de begroting 2023 zijn alleen de projectsubsidies die zijn toegekend meegenomen. Wij verwachten wel dat er nog op beperkte schaal projectsubsidies binnenkomen in 2023 voor innovaties waar wij al mee bezig zijn. In het kader van speerpunt 3 ‘pas op de plaats’ zullen geen nieuwe initiatieven worden ontwikkeld. Overige baten We verwachten gelijkblijvende bijdragen voor excursies en ouderbijdragen. Het betaalpercentage is op 70% begroot. Er zijn minder detacheringsbaten en de opbrengst verhuur daalt. Personele lasten De loonkosten stijgen als gevolg van de cao-verhoging. Daarnaast is er meer personeel aangesteld (ca.

7 fte) in augustus 2022, deze tellen in 2022 voor vijf maanden mee. In 2023 komt hier nog 1,5 fte extra bij, zie de toelichting op de verwerking van de strategische doelen op blz. 5. De werkdrukverminderingsmaatregelen in de vorm van 63 ku extra persoonlijk budget en 16 extra studie-uren voor OP, zijn voor een heel jaar meegenomen (€ 1.328k). Voor het schooljaar 2022-2023 zullen deze uren of uitbetaald of toegevoegd worden aan het PB-spaarverlof. In de komende maanden vindt overleg plaats over een structurele invulling van deze gelden na dit schooljaar. Wat de manier van inzet ook gaat worden, het gaat geld kosten, in de begroting is hierin voorzien. Het binden van personeel is belangrijk, er is daarom € 70k extra gereserveerd voor een ruimere vergoeding van woon-werkverkeer na het eerste dienstjaar voor medewerkers die verder weg wonen dan de 25km die gehanteerd wordt in de regeling woon-werk verkeer. Afschrijvingen De afschrijvingen stijgen door de investeringen in gebouwen en stijgende prijzen voor ICT.

4

Huisvestingslasten In 2022 is € 150k opgenomen voor de bijdrage in de nieuwbouw van het Pieter Zeeman Lyceum. Er was € 150k gereserveerd voor aanpassing en kleine inventaris voor het Pieter Zeeman Lyceum. Hiervan is € 32k ingezet, de resterende € 128k is opgenomen in 2023 (hier staat een vrijval van een bestemminsreserve tegenover). In de kosten van klachtenonderhoud zijn de kosten voor CO2-meters opgenomen (€ 24k), hier staat een vrijval van een bestemmingsreserve tegenover. Vooruitlopend op een definitieve omzetting van het meerjarenonderhoudsplan naar de componentenmethode is de dotatie verhoogd van € 71k naar € 138k. Het nieuwe schoonmaakcontract gaat in 2023 in en is ca 30% duurder (€ 140k). Deze prijsstijging komt door meer uitbesteding van eigen personeel, uitbreiding van de ruimtes en een inhaal van prijsindexatie over de afgelopen acht contractjaren. De indexatie was gemaximeerd op 1,5%. De kosten van inzet eigen schoonmaakpersoneel neemt af (-€ 36k). Overige instellingslasten De automatiseringskosten nemen toe door hogere kosten van licenties en stijging van beheerskosten. Voor verbetering van de digitale veiligheid en bescherming van ons netwerk is € 26k opgenomen. Er is rekening gehouden met een prijsindexatie van 3% op de uitgaven. Er zijn minder projectuitgaven (ook minder baten).

5