Advies auditcommissie RVS Bestuursrapportage 2024 (1095499)

Auditcommissie gemeente Schouwen-Duiveland Bestemd voor: gemeenteraad Datum:

20 september 2024

Onderwerp:

Advies RVS Bestuursrapportage 2024 (1095499)

Geachte gemeenteraad, Inleiding Op 16 september 2024 heeft de Auditcommissie vergaderd. Tijdens die vergadering is in het bijzijn van de adviseurs BV2, de concerncontroller en de portefeuillehouder, de bestuursrapportage 2024 besproken. Advies De Auditcommissie adviseert om de bestuursrapportage 2024 vast te stellen. Daarbij geeft de auditcommissie de volgende opmerkingen mee: 1. De bestuursrapportage 2024 is een nieuw P&C product en is een combinatie van de beleidsmonitor en de eerste financiële rapportage. De auditcommissie is positief over de samenvoeging van beleidsinhoudelijke en financiële voortgangsinformatie. Het document geeft een totaaloverzicht in onderling samenhang van de projecten. 2. Bij de bespreking van de bestuursrapportage heeft de Auditcommissie kennis genomen van de vragen die door de fractie van de PvdA waren aangeleverd. Gelet op de technische aard van de vragen heeft de Auditcommissie deze vragen via de griffie voor beantwoording voorgelegd aan de ambtelijke organisatie. 3. De bestuursrapportage 2024 is een omvangrijk document. De Commissie stelt zich de vraag of de significante ambtelijke inzet om tot dit document te komen, opweegt tegen de meerwaarde voor de raad. De auditcommissie wil nagaan welke informatiebehoefte de raad heeft en op welke wijze de bestuursrapportage 2025 op een compacte en heldere wijze daaraan tegemoet kan komen.

Gericht op de bestuursrapportage 2025 gaat de auditcommissie hierover in gesprek met de portefeuillehouder. 4. In 2023 is de eerste financiele rapportage op 23 mei 2023 aan de raad aangeboden. De bestuursrapportage 2024 is op 9 juli 2024 aan de raad aangeboden. Dit was net in het reces waardoor de raadsbehandeling in september is. De auditcommissie is zich ervan bewust dat de bestuursrapportage opstellen een omvangrijke taak is. De auditcommissie gaat met de portefeuillehouder en adviseurs van de gemeente in gesprek om na te gaan of dit proces versneld, dan wel naar voren gehaald kan worden. 5. Aan het raadsvoorstel van de bestuursrapportage 2024 is een overzicht toegevoegd met een actuele prognose van de budgettaire ruimte 2025-2028. Deze actuele prognose borduurt voort op de prognose van de budgettaire ruimte zoals deze in de kadernota voor de programmabegroting 2025-2028 werd verwacht. Aan deze actuele prognose van de budgettaire ruimte uit de kadernota wordt nu in dit overzicht de mutatie toegevoegd, zoals deze voortvloeit uit de bestuursrapportage 2024. In de mutaties van de bestuursrapportage is een aantal posten opgenomen die reeds bij de kadernota waren aangekondigd. Om te voorkomen dat deze bedragen dubbel worden meegenomen, ziet u dat deze onderin het overzicht Actuele prognose budgettaire ruimte 2025-2028 bij de bestuursrapportage worden ‘teruggedraaid’.

Deze term kan verwarrend overkomen, maar is dus bedoeld om deze posten niet dubbel mee te nemen in de prognose van de budgettaire ruimte. 6. Ook de bestuursrapportage 2024 schetst het beeld dat de komende jaren vragen om terughoudendheid ten aanzien van nieuwe ambities. De auditcommissie adviseert de raad dit in gedachten te houden bij het voorstellen van nieuwe initiatieven.

Auditcommissie gemeente Schouwen-Duiveland, E.J. Blook, secretaris

W.C. Houtekamer, voorzitter