976898 RVS Zienswijze 2e begrotingswijziging 2023 en bestuursrapportage 2023 VRZ

Raadsvoorstel Urgentie

Onderwerp Zaaknummer Datum Openbaarheid Afdeling Portefeuillehouder Opdrachtgever

Hoog, De begrotingswijziging moet voor eind december behandeld zijn in het AB van de Veiligheidsregio. De behandeling staat nu op 15 december 2023. De Veiligheidsregio vraagt de gemeente om voor 1 december 2023 een zienswijze te geven. Zienswijze 2e begrotingswijziging 2023 en bestuursrapportage 2023 VRZ 976898 24 oktober 2023 Externe communicatie Openbare Werken (OW) J.Chr. van der Hoek Afdelingshoofd OW

Voorstel 1. Kennis te nemen van de bestuursrapportage 2023 van de Veiligheidsregio Zeeland. 2. Kennis te nemen van de 2e begrotingswijziging 2023 van de Veiligheidsregio Zeeland en hierop een positieve zienswijze te geven. 3. Het eenmalige nadeel voor onze gemeente van € 282.194 te dekken uit de algemene reserve. Inleiding Op 7 juli jl. heeft het Algemeen Bestuur (AB) van de Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) de bestuursrapportage 2023 en de 2e begrotingswijziging 2023 behandeld. De bestuursrapportage wordt ter kennisname aangeboden. De tweede begrotingswijziging wordt u tevens ter zienswijze aangeboden. Beoogd resultaat 1. De gemeenteraad in staat te stellen een zienswijze te geven op de tweede begrotingswijziging. Argumenten 1.1 Bestuursrapportage 2023: lastenstijging bij de Veiligheidsregio De bestuursrapportage 2023 is een tussentijdse rapportage over de voortgang van gemaakte afspraken uit de begroting 2023 en de belangrijkste financiële ontwikkelingen van de VRZ. Deze rapportage heeft in lijn met de gewijzigde VZG-afspraak betrekking op de periode 1 januari 2023 tot en met 31 mei 2023. Voor de opbouw van de bestuursrapportage zijn de programma's uit het meerjarenbeleidsplan als leidraad genomen. Zij vormen de basis voor de begroting.

De VRZ constateert dat als gevolg van de bijgestelde, opgehoogde, VZG-norm 2023, als ook de afgesproken cao Veiligheidsregio's, sprake is van een lastenstijging die bij het opstellen van de begroting nog onbekend was. De hieruit volgende lastenstijging voor de begroting bedraagt circa 2,1 miljoen. Deze verhoging van de lasten is verwerkt in een additionele verhoging van de gemeentelijke bijdrage via de 2e begrotingswijziging 2023. 1.2 Begrotingswijziging 2023 Deze begrotingswijziging is opgesteld naar aanleiding van de bestuursrapportage 2023. Voor 2023 vraagt de VRZ een incidentele verhoging van de gemeentelijke bijdrage. Conform artikel 24 lid 7 van de Gemeenschappelijke regeling VRZ 2021 wordt de tweede begrotingswijziging 2023 voor zienswijze voorgelegd aan de raden van de deelnemende gemeenten. In de tweede begrotingswijziging wordt aan alle gemeente voorgesteld om: a. de begrote lasten in 2023 met € 2.105.278 te verhogen voor loon- en prijsbijstellingen; b. de gemeenschappelijke bijdrage VRZ in 2023 met € 1.312.792 te verhogen op basis van uitgangspunten zoals opgenomen in de bijgestelde VZG-richtlijn 2023; Pagina 1 van 3

c. de gemeenschappelijke bijdrage VRZ in 2023 aanvullend met €791.786 te verhogen ter dekking van het ontstane tekort als gevolg van de cao 2023; d. de gemeentelijke bijdrage VRZ in 2023 her te verdelen op basis van artikel 27 in de Gemeenschappelijke Regeling VRZ 2021. 3.1 De begrotingswijziging betekent voor onze gemeente een eenmalig nadeel. In bijlage 1 van de begrotingswijziging (bladzijde 9) staan de consequenties voor de deelnemers vermeld. De bijstelling van de VZG richtlijn voor 2023 en de CAO compensatie levert voor onze gemeente een nadeel op van € 214.842. De herverdeling van de bijdrage tussen de gemeenten onderling betekent voor 2023 een nadeel van € 67.352. We stellen voor het totale eenmalige nadeel van € 282.194 te dekken uit de algemene reserve omdat er geen ruimte zit in de bestaande budgetten. In de begroting 2024 is al rekening gehouden met de aangepaste bedragen. Kanttekeningen 1.2 (b en c) begrotingswijziging 2023 Bij de behandeling door de raad van de programmabegroting 2024 van de VRZ heeft u de raad geïnformeerd dat de VZG, in het kader van de lopende cao-afspraken t.a.v. personeel van de veiligheidsregio's en gemeenten, had aangekondigd de indexatie voor loonkosten voor 2023 te verhogen tot 7,2%. Dit vanwege de uitzonderlijke sterke stijging van de inflatie in de afgelopen periode.

Dit leidt tot een hogere gemeentelijke bijdrage waardoor nu de aangekondigde 2e begrotingswijzing met zienswijze procedure wordt voorgelegd. 1.2 (d) begrotingswijziging 2023 Bij de behandeling door de raad van de programmabegroting 2024 van de VRZ heeft u de raad tevens geïnformeerd dat de VRZ geconstateerd heeft dat de verdeling van de gemeentelijke bijdrage in de begroting van 2023 een onverwachte afwijking laat zien. Dit zorgt er voor dat sommige gemeenten te veel en sommige gemeenten te weinig hebben betaald in het verleden. Dit is direct gecorrigeerd voor de programmabegroting 2024. Voorgesteld is om het lopende jaar 2023 te corrigeren via deze 2e begrotingswijzing 2023. De herverdeling over de periode van 2017-2022 is onlangs via een BenW voorstel met raadsbrief afgewikkeld. Financiën Begroting Begrotingswijziging Eenmalige lasten Structurele lasten Eenmalige baten Structurele baten Dekking

Niet binnen begroting Ja 282194,00

algemene reserve

De extra bijdrage over 2023 van € 282.194 ramen we bij op het element Rampenbestrijding en crisisbeheersing (61201002/442402). We stellen voor dit bedrag te dekken uit de algemene reserve. Communicatie Communicatie loopt via de Veiligheidsregio Zeeland. Uitvoering De zienswijze van de gemeenteraad wordt verzonden aan de VRZ waarna besluitvormig plaatsvindt in het AB van 15 december 2023. De Jaarstukken 2022 en de resultaatbestemming zijn in het AB van 7 juli 2023 eveneens vastgesteld. Deze stukken worden, separaat met een begeleidend schrijven met betrekking tot de herrekening van de eerder berekende foutieve gemeentelijke bijdrage over 2022, binnenkort toegezonden aan uw college en raad. Bijlagen 1. Zienswijze tweede begrotingswijziging 2023 2. Bestuursrapportage 2023 3. 2e begrotingswijziging 2023

Pagina 2 van 3

Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland,

Pagina 3 van 3