974382 RVS Programmabegroting 2024-2027

Raadsvoorstel Urgentie Onderwerp Zaaknummer Datum Openbaarheid Afdeling Portefeuillehouder

Opdrachtgever

Hoog, Behandeling vindt plaats op maandag 6 en donderdag 9 november. Programmabegroting 2024-2027 974382 19 september 2023 Externe communicatie Bedrijfsvoering 2 (BV2) J.Chr. van der Hoek A.M.J. van Burg P. Schot J.G. Smit D.P.W. Joppe H.L.K. Canters Afdelingshoofd BV2

Voorstel 1. De programmabegroting 2024-2027, bestaande uit de beleidsbegroting en de financiële begroting, vast te stellen; 2. Kennis te nemen van de toevoeging van een nieuwe paragraaf, Wet Open Overheid, aan de programmabegroting. 3. In te stemmen met de lijst te honoreren prioriteiten inclusief de dekkingsvoorstellen. 4. Het saldo van de budgettaire ruimte van 2027 (€ 129.000,-) structureel in te zetten voor de dekking van de rentelasten van de stads- en dorps visies kleine kernen en de daaruit voortvloeiende investeringen; Inleiding Wij bieden u hierbij de programmabegroting 2024-2027 ter vaststelling aan. Deze programmabegroting is de tweede in de reeks van deze raadsperiode en gebaseerd op het coalitieakkoord 2022-2026 "Samen Koers Houden". Voor een nadere toelichting verwijzen wij u naar de in de programmabegroting opgenomen aanbiedingsbrief. In de begroting worden van elk sub-programma de baten en lasten weergegeven. Uw raad stelt de begroting vast op sub-programmaniveau. Binnen deze sub-programma’s staan onze doelstellingen (‘Wat willen we bereiken?’). De wijze waarop we onze doelstellingen willen bereiken beantwoorden we met de vraag “Wat gaan we daarvoor doen?”, ook wel onze activiteiten genoemd.

Om de leesbaarheid van de programmabegroting te bevorderen en de raad in haar kaderstellende rol verder te ondersteunen, hebben wij voor deze programmabegroting kritisch gekeken naar de waarde van het opnemen van deze activiteiten. Daarbij constateerden wij dat een deel van de activiteiten als bestaand beleid reeds zijn ingebed in onze dagelijkse lijnactiviteiten en daarin goed zijn geborgd. Deze activiteiten vindt u daarom nu per doelstelling opgesomd terug in het onderdeel ‘Wat doen wij hier al voor- bestaand beleid”. Het document zelf is te vinden in de begrotingsapp: https://schouwen-duiveland.begrotingsapp.nl/ En vervolgens selecteren 'Programmabegroting 2024-2027'. De wethouders ontvangen separaat een instructie met het wachtwoord. Beoogd resultaat Een vastgestelde programmabegroting 2024-2027, met een reëel sluitend meerjarenperspectief. Argumenten I1.1Het vaststellen van de programmabegroting is de bevoegdheid van de raad In de aangeboden programmabegroting geven wij inzicht in de beschikbare budgettaire ruimte voor 2024 tot en met 2027 en doen wij voorstellen tot het honoreren van prioriteiten. Dit wordt toegelicht in de Pagina 1 van 2

aanbiedingsbrief, in het Overzicht van baten en lasten en de toelichting daarop en in de Uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting daarop. 2.1 Nieuwe paragraaf Wet Open Overheid De Wet Open Overheid trad op 1 mei 2022 in wn. Daarnaast bevat de WOO ook de verplichting om in de jaarlijkse begroting aandacht te besteden aan de beleidsvoornemens en in de jaarrekening verslag te geven van de uitvoering daarvan (artikel 3.5 WOO). Met ingang van de programmabegroting 2024-2026 kiezen wij ervoor deze informatie in zijn geheel op te nemen in een paragraaf Wet Open Overheid. 3.1 Te honoreren prioriteiten (inclusief de dekkingsvoorstellen) is een bevoegdheid van de raad. De prioriteiten komen ten laste van de budgettaire ruimte met uitzondering van een paar prioriteiten die gedekt worden uit het de reserve strategische visie, uit het corona herstelfonds of de masterplannen. 4.1. We willen nu al ‘sparen’ voor de benodigde (investerings)budgetten die voor de stads- en dorpsvisies nodig zijn vanaf 2026 Zoals in de kadernota is aangegeven zullen de visies voor de kleine kernen pas vanaf 2025 worden opgesteld. Gezien de doorlooptijd wordt uitvoering hiervan dus op z’n vroegst voorzien voor 2026 (en verder). De hiervoor nog te verwachte investeringen bedragen circa € 20 miljoen.

De kapitaallasten (rente en afschrijving) hiervan zullen dus pas vanaf 2027 in de begroting gedekt hoeven te worden. In de kadernota is aangegeven dat de kapitaallasten ongeveer € 1,25 miljoen bedragen. Dit bedrag is niet ineens nodig. Op basis van de prognose van de uitvoering van de projecten zou er in 2027 ongeveer € 200.000 aan kapitaallasten nodig zijn, in 2028 ongeveer € 500.000 en zo verder oplopend naar € 1.250.000 vanaf 2031. De budgettaire ruimte biedt echter onvoldoende saldo om deze kapitaallasten te dekken. We zien echter mogelijkheden om te sparen voor de benodigde investeringen in de reserve strategische visie. Wanneer het benodigd investeringsbedrag in de reserve gespaard is kan dit gebruikt worden om de afschrijvingslasten (via de reserve ‘dekking afschrijvingslasten’) geheel of gedeeltelijk te dekken. De rentelasten mogen via deze methode niet gedekt worden, daarom stelt het college voor om de resterende budgettaire ruimte van 2027 (€ 129.000,-) structureel hiervoor te reserveren. Bij de kadernota 2025 zal het college een concreet voorstel doen m.b.t. dit spaarprincipe in de reserve strategische visie. Financiën Begroting Begrotingswijziging Eenmalige lasten Structurele lasten Eenmalige baten Structurele baten Dekking

Niet binnen begroting Ja

Algemene reserve

Zie de Uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting daarop. Communicatie De programmabegroting wordt aangeboden aan de pers en gepubliceerd op de gemeentelijke website. Ook komt er in de Wereldregio weer een dubbele pagina met "De begroting in één oogopslag" plus een extra pagina over het Sociaal domein.

Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland, S.J.A. Bronsveld

J.Chr. van der Hoek MBA

Secretaris

Burgemeester

Pagina 2 van 2