968715 RVS Zienswijze resultaatbestemming 2022 RUD Zeeland

Raadsvoorstel Urgentie Onderwerp Zaaknummer Datum Openbaarheid Afdeling Portefeuillehouder Opdrachtgever

Hoog, De zienswijze dient voor 16 oktober 2023 ingediend te worden. Zienswijze resultaatbestemming 2022 RUD Zeeland 968715 22 augustus 2023 Passief openbaar Openbare Werken (OW) J.G. Smit Afdelingshoofd OW

Voorstel 1. Een positieve zienswijze uit te brengen t.a.v. de resultaatbestemming 2022 RUD Zeeland; 2. Het resultaat van 140.000 euro positief te verwerken in de tweede financiële rapportage 2023.

Inleiding Op 14 juni 2023 heeft het dagelijks bestuur van RUD Zeeland ingestemd met het voorstel voor de Resultaatsbestemming 2022 en het voorstel om deze voor zienswijze voor te leggen aan de deelnemers. De jaarrekening die ten grondslag ligt aan dit resultaat is op 3 juli door het Algemeen Bestuur van RUD Zeeland vastgesteld. Het resultaat van RUD Zeeland 2022 is negatief waardoor er geen sprake is van een bestemming van het resultaat, maar van een verrekening van het resultaat. RUD Zeeland sluit het jaar af met een tekort van 992.918 euro. Na verrekening met de algemene reserve blijft een bedrag van 465.622 euro over. Hiervan wordt 27.006 euro doorberekend aan onze gemeente. Dit wordt verrekend met de teveel betaalde gemeentelijke bijdrage over 2022 waardoor onze gemeente onder de streep 140.694 euro terug krijgt. Uw raad wordt in de gelegenheid gesteld om een zienswijze in te dienen. Beoogd resultaat De raad de gelegenheid te geven een zienswijze uit te brengen op de resultaatbestemming 2022 van de GR RUD Zeeland. Argumenten 1.1 Na verrekening met geplande bijdrage geen overschrijding voor 2022 In verband met personeelstekort heeft RUD Zeeland in 2022 niet kunnen leveren aan de deelnemers wat vooraf gepland was. Dit betekent enerzijds dat onze gemeente over het jaar 2022 een bedrag van 167.700 euro teveel aan bijdrage aan RUD Zeeland heeft betaald.

Anderzijds heeft RUD Zeeland wel meer kosten gemaakt dan het kan declareren bij de deelnemers. Die kosten bestaan onder meer uit opleidingskosten en kosten voor interne begeleiding van nieuwe medewerkers. Zie in dit verband ook zaak 968715 'Zienswijze begrotingswijziging voorstel Strategisch Werven RUD'. Zoals in de inleiding aangegeven sluit RUD Zeeland het jaar af met een tekort van 992.918 euro. Na verrekening met de algemene reserve blijft een bedrag van 465.622 euro over. Hiervan wordt 27.006 euro doorberekend aan onze gemeente. Dit wordt verrekend met de teveel betaalde bijdrage waardoor onze gemeente over 2022 onder de streep 140.694 euro terug krijgt. Kanttekeningen 1.1 RUD Zeeland zal (moeten) blijven investeren in personeel Dat de gemeente een deel van de bijdrage over 2022 terugkrijgt is in financiële zin positief. Het betekent echter ook dat de RUD niet alle door ons gevraagde taken heeft kunnen uitvoeren door een tekort aan personeel. RUD Zeeland gaat hiervoor het project strategisch werven opstarten.

Pagina 1 van 2

Financiën Begroting Begrotingswijziging Eenmalige lasten Structurele lasten Eenmalige baten Structurele baten Dekking

Niet binnen begroting Nee 27006,00 167700,00 Tweede financiële rapportage 2023

RUD Zeeland sluit het jaar af met een tekort van 992.918 euro. Na verrekening met de algemene reserve blijft een bedrag van 465.622 euro over. Hiervan wordt 27.006 euro doorberekend aan onze gemeente. Dit wordt verrekend met de teveel betaalde bijdrage waardoor onze gemeente over 2022 onder de streep 140.694 euro terug krijgt. Het saldo (afrekening en dekking tekort) jaarrekening voor onze gemeente van € 140.000 (positief) verwerken we via de tweede financiële rapportage 2023. Op basis van dit advies maken we nog geen begrotingswijziging. Communicatie Na behandeling in uw raad zal RUD Zeeland over uw besluit geïnformeerd worden.

Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland, G.J. Benou

J.Chr. van der Hoek MBA

Locosecretaris

Burgemeester

Pagina 2 van 2