916795 RVS Kadernota programmabegroting 2024-2027

Raadsvoorstel

Urgentie Onderwerp Zaaknummer Datum Openbaarheid Afdeling Portefeuillehouder

Opdrachtgever

Hoog, nvt Kadernota programmabegroting 2024-2027 916795 23 mei 2023 Externe communicatie Bedrijfsvoering 2 (BV2) J.Chr. van der Hoek A.M.J. van Burg P. Schot J.G. Smit D.P.W. Joppe H.L.K. Canters Afdelingshoofd BV2

Voorstel De kadernota programmabegroting 2024-2027 vast te stellen en daarbij: 1. in te stemmen met de in bijlage B opgenomen indexerings- en rentepercentages. 2. in te stemmen met de keuze om het budget voor de uitvoering van stads- en dorpsvisies pas te betrekken bij de Kadernota voor de programmabegroting 2026-2029. 3. kennis te nemen van de aangekondigde ontwikkelingen die van invloed zijn op de budgettaire ruimte van de begroting 2024. 4. de nieuwe tarieven toeristenbelasting 2024 vast te stellen. 5. de nieuwe forfaitaire tarieven voor vaste jaarplaatsen / vaste seizoenplaatsen vast te stellen. 6. het forfaitaire tarief voor winter en verlengd voorseizoen af te schaffen. 7. het forfaitaire tarief voor watertoeristenbelasting terug te brengen naar één vast bedrag. 8. de verordening toeristenbelasting 2024 en de verordening watertoeristenbelasting 2024 vast te stellen.

Inleiding Artikel 3 van de Financiële verordening schrijft voor dat wij jaarlijks een Kadernota ter vaststelling aan de gemeenteraad aanbieden. Deze Kadernota gaat in op de financiële kaders voor de Programmabegroting 2024-2027. Beoogd resultaat Met deze kadernota beogen wij: • uw raad voor het opstellen van de programmabegroting 2024-2027 de voorlopige financiële kaders te laten meegeven • uw raad te informeren over beleidsmatige ontwikkelingen en de mogelijke ontwikkelingen van de budgettaire ruimte Argumenten Voor de argumentatie van de beslispunten verwijzen wij u naar de inhoud van de Kadernota programmabegroting 2024-2027. De macro-economische ontwikkelingen zorgen voor een hoge inflatie. Het Centraal Planbureau (CPB) raamde in maart in het CEP de inflatie (cpi) voor 2024 op 3,9 %. Naast de hoge prijzen van voedsel en materialen is er ook een flinke stijging in de loonontwikkeling te zien. Voor 2024 is dit een stijging van 5,2 %. Ook voor de jaren na 2024 raamt het CPB hogere prijs- en loonontwikkeling dan dat we gewend waren. De nieuwe CAO voor ambtenaren voor 2023 betekent een forse stijging van de lonen. Veel forser dan waar we in de begroting 2023 rekening mee hadden gehouden. We kiezen er echter voor om deze extra loonstijging te dekken uit de budgettaire ruimte en deze niet door te berekenen in de belastingtarieven om

Pagina 1 van 2

zodoende een gematigde ontwikkeling van de belastingtarieven voor onze inwoners en ondernemers te realiseren. Afhankelijk van de definitieve uitkomsten van de meicirculaire ontstaat een beeld van de meerjarenbegroting die slechts beperkt ruimte geeft voor nieuw beleid. Dit zou ervoor kunnen zorgen dat er in het begrotingsproces nadrukkelijker keuzes gemaakt moeten worden of dat er bij nieuw beleid dekking gevonden zal moeten worden alvorens het nieuwe beleid in de begroting kan worden verwerkt. Na het uitkomen van de meicirculaire zal hierover meer duidelijkheid ontstaan. Kanttekeningen Financiën Begroting Begrotingswijziging Eenmalige lasten Structurele lasten Eenmalige baten Structurele baten Dekking

Niet binnen begroting Nee 0 0 0 0 Dit betrekken wij bij de op te stellen programmabegroting 2024-2027

De financiële gevolgen vanuit de kadernota nemen wij mee in de op te stellen programmabegroting 20242027 Communicatie 1. de auditcommissie bespreekt de Kadernota in haar vergadering van 15 juni 2023 Uitvoering Bijlagen • Kadernota begroting 2024 - 2027 • Verordening toeristenbelasting 2024 • Verordening watertoeristenbelasting 2024

Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland hebben op 23 mei 2023 besloten, S.J.A. Bronsveld

J.Chr. van der Hoek MBA

Secretaris

Burgemeester

Pagina 2 van 2