8e Begrotingswijziging 2021

Raadsvoorstel Portefeuillehouder

: D.P.W. Joppe

Afdeling

: Bedrijfsvoering 2 (BV2)

Behandelaar

: C.L. van der Waal

Datum

: 14 december 2021

Kenmerk

: 508623

Onderwerp

: 8e Begrotingswijziging 2021

Voorstel In te stemmen met de financiële consequenties naar aanleiding van genomen besluiten door het college van Burgemeester en Wethouders. Inleiding In artikel 5 lid 5 en 6 van de Financiële verordening gemeente Schouwen-Duiveland 2017 is opgenomen dat de raad investeringskredieten tot en met € 100.000, mutaties van eenmalige of structurele baten en lasten tot en met € 25.000, mutaties van reserves en dotaties aan voorzieningen tot en met € 25.000 en eenmalige mutaties tot € 25.000 op de post onvoorzien autoriseert via het raadsvoorstel begrotingswijziging. Beoogd resultaat Het waarborgen van de continuïteit en een actuele financiële administratie. Argumenten De actualiteit van de financiële administratie wordt hiermee gewaarborgd. Hiermee wordt voldaan aan het budgetrecht van de raad. Financiën Zaak 449829: Aanschaffen koppelvlak BAG-BGT. De eenmalige lasten (€ 9.977) dekken uit budget Algemeen Beheer RenM. Zaak 471441: Definitief Ontwerp Bosplein Westenschouwen. Voor de eenmalige lasten (€ 165.000) in 2022 administratie overheveling van krediet Projecten Burgh-Haamstede naar krediet Verkeersmaatregelen West/Bosplein. Zaak 448798: Opheffen en onderbrengen van taken Stichting VAC naar Platform Toegankelijk SD. Het resterende saldo (€ 13.650) terugvorderen van Stichting VAC en reserveren via de Algemene Reserve voor Platform Toegankelijk SD.

Zaak 481624: Plaatsing beweegtoestellen Scharendijke, Brouwershaven en Zonnemaire. De eenmalige last (€ 20.000) en de eenmalige bate (€ 20.000) verloopt budgettair neutraal via budget Onderhoud Speelterreinen. Zaak 452937: Huurcompensatie gymaccomodaties. De eenmalige lasten (€ 20.287) dekken uit het budget Bewegingsonderwijs. Zaak 468600: Cofinanciering LEADER: Voedselbos Den Osse. De eenmalige lasten (€ 7.500) dekken uit de Algemene Reserve. Zaak 487674: Regeling Reductie Energiegebruik (RRE) en Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RREW). De eenmalige last (€ 200.000) en de eenmalige bate (€ 200.000) verloopt budgettair neutraal via het budget Energie en Klimaat. Zaak 487301: Regeling Individueel KeuzeBudget (IKB) en verkoop vakantie-uren. Binnen het programma overhead vanaf 2022 de structurele lasten (€ 35.000) aframen op de diverse kostenplaatsen en deze

toevoegen aan het budget Personeelsvoorziening WKR eindheffing WKR. Zaak 488914: Subsidie praktijkopleiding horeca, bakkerij en recreatie. De eenmalige lasten (€ 50.000) dekken uit het budget Lokaal Onderwijsbeleid. Met deze mutatie verhoogt het subsidieplafond voor het programma 2 (Wonen). Zaak 485420: Subsidieprogramma 2022. Het eenmalige voordeel (€ 7.363) als gevolg met het instemmen van het subsidieprogramma 2022 toevoegen aan het budget (project)subsidies. Zaak 471426: Aankoop en implementatie Information Security Management System (ISMS) en Privacy Management Systeem (PMS). De eenmalige kosten (€ 16.000) dekken uit het budget Ondersteuning Automatisering en de structurele lasten (€ 14.000) dekken uit de Algemene Reserve (2022 en 2023) en vanaf 2024 uit de Budgettaire Ruimte. Zaak 493425: Voortgangsrapportage 3e fase Recreatieverdeelweg 2e en 3e kwartaal 2021. De ramingen (totaal € 460.000) op het krediet Recreatieverdeelweg fase 3 Scharendijke doorschuiven van 2021 naar 2022. Zaak 491843: Subsidieaanvraag veerpont Bruinisse (Zijpe)-Anna Jacobapolder 2022 en 2023. De eenmalige last (€ 3.500) evenredig verdeeld over de jaren overhevelen binnen het budget Unieke Plekken (Agenda Toerisme). Zaak 488931: Herziene Plan fase 2 en 3 Noorderpolder II, deelgebied De Velden te Zierikzee.

De financiële consequentie van de 1e termijn (€ 70.000) budgettair neutraal verwerken via de Exploitatieovereenkomst Noorderpolder De Velden. De financiële consequenties (termijn 2: € 430.000) voor 2022 en verder meenemen in de herziening bouwgrondexploitaties. Zaak 493598: Bekostigen statutenwijziging dorpsraden. De eenmalige kosten (€ 12.000) dekken uit de Algemene Reserve. Zaak 491236: Aanpassing kruising Gouwepoort te Zierikzee. De eenmalige kosten (€ 24.500) budgettair neutraal verwerken binnen de grondexploitatie Business Park Zuidoost-Centrum 2021. Zaak 492159: Vaststellen begroting 2022 Advies- en Meldpunt Verward Gedrag en evaluatie. Het benodigde restantbudget (€ 34.360) overhevelen van budget Ambulantisering GGZ naar Wet Verplichte GGZ. Zaak 491073: Toekenning Tegemoetkoming schade COVID-19 1e helft 2021. De eenmalige lasten (€ 225.299) binnen het subprogramma 2.3 te verlagen, de lasten lasten (€ 95.131) binnen subprogramma 2.1 te verhogen, de lasten (€ 5.276) binnen subprogramma 2.4 te verhogen en de lasten (€ 124.892) binnen subprogramma 3.1 te verhogen. Zaak 496398: Nationaal Programma Onderwijs. De te ontvangen rijksmiddelen (totaal € 408.093 verdeeld over de jaren 2021 t/m 2023) verantwoorden (vooralsnog) binnen het subprogramma 2.1, omdat de verdeling (Onderwijs en Jeugd) nog niet bekend zijn en deze onder de verschillende subprogramma's vallen.

Zaak 492720: Interne fiscale beheersing en Doorontwikkeling Horizontaal Toezicht. De eenmalige kosten (€ 10.000) in 2021 dekken uit het calamiteitenbudget inhuur. De voor 2022 incidentele lasten (€ 20.000 en structurele lasten (€4.000) zijn betrokken bij de integrale afweging van de Programmabegroting 2022 2025. Zaak 497639: Herontwikkeling locatie voormalige MFC Malta - Zierikzee. De eenmalige lasten (€ 37.000) budgettair neutraal verwerken via de exploitatieovereenkomst MFC Malta. De opbrengst van de grondverkoop (€ 184.230) toevoegen aan de Algemene Reserve Ontwikkelingsbedrijf. Zaak 487568: Toevoegen woning Jannewekken 10 te Zierikzee. Deze bijdrage (€ 13.500) toevoegen aan de Algemene Reserve en oormerken voor het nog op te richten Transitiefonds. Zaak 487820: Bedrijfshulpverleningsplan Gemeentehuis, Gemeentewerkplaats en Reinigingsdienst. De eenmalige lasten (€ 3.000) onttrekken aan het restantbudget gebouwenbeheer werkplaats UOR (€ 2.000), het restantbudget gebouwenbeheer Gemeentehuis (€ 1.000) en toevoegen toe aan het Opleidingsbudget concern.

Zaak 489237: Digitaliseren parkeerproducten. De eenmalige kosten (€ 24.500) dekken uit het calamiteitenbudget inhuur 2022. Zaak 487271: Herplaatsing en/of beëindigingsovereenkomst medewerker. De financiële consequenties (2022: € 68.100) als gevolg van een personeelsmutatie binnen de afdeling Openbare Werken, cluster Ingenieursbureau/Infra dekken uit de Algemene Reserve. Post onvoorzien 2021: In de 1e financiële rapportage 2021-1 is de herziening van de bouwgrondexploitatie 2021-2024 verwerkt. Uit deze herziening bleek een hogere toerekening van rente en personeelslasten aan grondexploitaties, die uit de verkoopopbrengsten kunnen worden gedekt. Dit leidt tot een eenmalig voordeel binnen de gemeentelijke begroting. Echter is in de financiële rapportage abusievelijk een deel van dit voordeel (€ 55.000) niet meegenomen. Via dit raadsvoorstel vindt alsnog de toevoeging van dit voordeel aan de post onvoorzien plaats. Communicatie Hierbij treft u aan een overzicht van de post onvoorziene uitgaven 2021, post onvoorziene uitgaven 2022 en budgettaire ruimte 2023-2025.

Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland, M.K. van den Heuvel

J.Chr. van der Hoek MBA

Secretaris

Burgemeester