20250703 Advies Auditcommissie Bestuursrapportage 2025

ADVIES AUDITCOMMISSIE BESTUURSRAPPORTAGE 2025 Op 19 juni 2025 heeft de auditcommissie vergaderd. Tijdens die vergadering is in het bijzijn van de adviseurs BV2, de accountant en de portefeuillehouder de Bestuursrapportage 2025 besproken. Advies: De auditcommissie geeft naar aanleiding van de bespreking van de Bestuursrapportage 2025 de volgende opmerkingen mee: 1. De Bestuursrapportage geeft zowel een beeld van de realisatie van plannen als de stand van diverse budgetten. De Bestuursrapportage geeft hiermee de raad een instrument in handen om haar controlerende en kaderstellende taak uit te kunnen voeren. 2. In 2024 heeft de auditcommissie gevraagd om de Bestuursrapportage eerder te kunnen ontvangen zodat de behandeling van de kadernota voor 2026 kan plaatsvinden op basis van het meest recente inzicht in de stand van zaken in de uitvoering van de plannen voor het lopende jaar. De auditcommissie waardeert de versnelling die hiermee dit jaar is gerealiseerd. 3. De rapportage is zowel in een rapport als via de app pepperflow te ontsluiten. Vooral met gebruik van de app is snel vast te stellen wat de stand van zaken is in de realisatie van de plannen in de begroting. Van de 164 plannen lopen er 114 volgens plan (ca. 70%). Ca. 30% loopt dus ook niet volgens plan. Oorzaken hiervoor zijn divers (capaciteit, regels); het is van belang dat dit percentage niet nog groter wordt. 4.

De auditcommissie heeft vastgesteld dat de Bestuursrapportage relatief omvangrijk is in vergelijking met andere gemeenten. De auditcommissie werkt samen met de organisatie aan de verbetering van de P&C instrumenten. Het beknopter maken van de rapportages en verhogen van de informatiewaarde is hier onderdeel van. 5. De auditcommissie heeft gevraagd om projecten in alle P&C documenten eenduidig te benoemen en gevraagd of met de ordening meer kan worden aangesloten bij de prioriteiten die vanuit de Raad worden aangegeven. In het overleg is in dit verband het thema Wonen en de realisatie van voldoende woningen voor onze inwoners benoemd. 6. Ook dit jaar heeft de auditcommissie op basis van de rapportage moeten vaststellen dat budgetten moeten worden doorgeschoven vanwege een tekort aan capaciteit voor de uitvoering, zowel in als buiten het gemeentehuis. In omvang betreft het €145.000 aan exploitatiebudgetten en €4,7 miljoen aan investeringsbudgetten Het is nu aan de raad hier bij voorstellen voor nieuwe initiatieven rekening mee te houden. 7. Tenslotte heeft de auditcommissie een vraag gesteld over de wijze van besluitvorming bij herbestemming van gelden die niet zijn uitgegeven in projecten zoals begroot.