2025.014 Raadsbrief P&C- planning 2025 (1307489)

Raadsbrief

Onderwerp Zaaknummer Datum Afdeling Portefeuillehouder Opdrachtgever

P&C- planning 2025 1307489 7 januari 2025 Bedrijfsvoering 2 (BV2) A.A. ten Cate Afdelingshoofd BV2

Inleiding De P&C planning 2025 geeft jaarlijkse (P&C)- cyclus van begroten, bijsturen en verantwoorden weer. Doel is het tijdig en efficiënt opleveren van de documenten in deze cyclus. Daarnaast biedt de planning van voldoende afstemmingsmomenten. Kernboodschap Wij informeren u over de P&C planning 2025 en de voor uw raad relevante onderdelen. Consequenties De planning leidt tot een tijdige oplevering van de P&C-documenten. Met het opstellen van de P&C- planning sturen we op een tijdige oplevering van de documenten. Hierdoor voldoen we ook aan de tijdige aanlevering van de jaarstukken 2024 en programmabegroting 2026-2028 aan de Provincie. In de bijlage bij dit advies treft u de P&C- planning 2025 aan. De planning voorziet in één bestuursrapportage en één financiële rapportage. In de bestuursrapportage verantwoorden wij over de uitvoering van projecten en beleid in 2025. Ook melden we daarin financiële afwijkingen op de budgetten. De procedure rond de financiële rapportage in het najaar blijft ongewijzigd. De planning rond de uitbreidingsinvesteringen/nieuw beleid voor de begroting is conform gemaakte afspraken in 2024. In de gehele planning zorgen we ervoor dat we de informatie aan de organisatie zo efficiënt mogelijk uitvragen. Dit betekent dat we de kaders voor de begroting zowel beleidsmatig als financieel op één moment verwerken.

Dit is inclusief de uitbreidingsinvesteringen en nieuw beleid. Vervolgens vindt de integrale afweging plaatst via de kadernota. Uitkomst van deze afwegingen wordt vervolgens verwerkt in de begroting. Vorig jaar vond de integrale afweging pas plaats bij de begroting, bij de de kadernota werd de lijst uitbreidingsinvesteringen/nieuw beleid alleen ter kennisname gebracht aan de raad. Wat ongewijzigd blijft, is dat de opgenomen uitbreidingsinvesteringen / nieuw beleid uiteindelijk definitief worden na vaststelling van de begroting. We houden in het proces rekening met uitzonderingssituaties Logischerwijs kunnen tussen het moment van het vaststellen van de kadernota en het afronden van de concept begroting zich nog zaken voordoen, waarvan het noodzakelijk is deze op te nemen in de aan de raad definitief voor te leggen begroting. We richten het proces zo in dat het hierbij gaat om uitzonderingssituaties. Op maandag 2 juni 2025 organiseren we een technische voorlichting over de jaarrekening 2024, bestuursrapportage 2025 en kadernota 2026-2029. Het is gebruikelijk om een technische voorlichting over de jaarrekening, bestuursrapportage, kadernota en begroting te organiseren. Deze voorlichting is opgenomen in de P&C planning. De technische voorlichting voor de jaarrekening 2024, bestuursrapportage 2025 en de kadernota 2026-2029 vindt plaats op maandag 2 juni 2025.

De technische voorlichting over de begroting vindt plaats op maandag 29 september 2025. Communicatie De P&C-planning 2025 is een openbaar document.

Pagina 1 van 2

Vervolg Wij informeren de auditcommissie in haar vergadering van 20 januari 2025 over de wijzigingen in de P&C cyclus 2025 ten opzichte van 2024. Eventuele op- of aanmerkingen hieruit passen wij indien nodig aan in een definitieve planning. Bijlagen P&C planning 2025 Raadsbrief Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland,

Pagina 2 van 2