20231031 Huidige ontwikkeling budgettaire ruimte 2024-2027
Tekst van het document
Huidige ontwikkeling budgettaire ruimte 2024-2027 Sinds de publicatie van de concept programmabegroting 2024-2027 is er sprake van een aantal ontwikkelingen die gevolgen hebben voor de budgettaire ruimte 2024-2027. Hieronder maken wij deze ontwikkelingen inzichtelijk en geven we een korte toelichting. Huidige ontwikkeling budgettaire ruimte 2024-2027 (x € 1.000) 2024 Beschikbare budgettaire ruimte concept programmabegroting 2024-2027 na prioritering Raadsvoorstel reservering saldo 2027 tbv rente investeringen in stadsen dorpsvisies Beschikbare budgettaire ruimte concept programmabegroting 2024-2027 na besluitvorming (conform) Raadsvoorstel septembercirculaire 2023 - gemeentefonds Raadsvoorstel septembercirculaire 2023 - stelpost jeugd Voorlopig saldo 2024-2027 financiële rapportage 2023-2 ten laste van de budgettaire ruimte Saldo budgettaire ruimte na septembercirculaire 2023 en financiële rapportage 2023-2 Inzet algemene reserve Saldo budgettaire ruimte na verwerking saldo via de algemene reserve
2025 276
2026 460
2027 0
129 -129
276 973 -507
460 899 -507
0 847 -807
0 2.196 -807
-367
-367
-367
-352
375
485
-327 327
1.037
375
485
0
1.037
Programmabegroting 2024-2027 In bovenstaand overzicht is de budgettaire ruimte weergegeven na het verwerken van de voorgestelde prioriteiten en is in een aparte regel het voorstel om € 129.000 in te zetten voor de dekking van de rentelasten van de investeringen in de stads- en dorpsvisies kleine kernen (beslispunt 4) inzichtelijk gemaakt. Hiermee sluit de budgettaire ruimte van de conceptbegroting (na besluitvorming) op nul. Gevolgen septembercirculaire 2023 op de concept programmabegroting Onlangs ontving u het raadsvoorstel Septembercirculaire 2023. Dit raadsvoorstel staat tijdens de begrotingsvergadering van 6 november geagendeerd vóór de behandeling van het raadsvoorstel Programmabegroting 2024-2027. Hierdoor zijn de budgettaire gevolgen vanuit de septembercirculaire financieel onderdeel van de concept programmabegroting. In het raadsvoorstel kunt u lezen dat de septembercirculaire 2023 een positief effect heeft op de budgettaire ruimte en dat wij deze budgettaire gevolgen betrekken bij uw behandeling van het raadsvoorstel over de programmabegroting. Het jaar 2024 laat per saldo een toevoeging aan de budgettaire ruimte zien van € 466.000, het jaar 2025 een toevoeging van € 392.000, 2026 een toevoeging van € 40.000,- en 2027 een toevoeging van € 1.389.000.
Gevolgen financiële rapportage 2023-2 De tweede financiële rapportage wordt in de raadsvergadering van december behandeld. In bovenstaand overzicht is echter, ten behoeve van het actuele beeld van de budgettaire ruimte, al rekening gehouden met het voorlopig structureel bekend zijnde nadeel uit deze rapportage. Wij stellen de financiële rapportage vast in onze vergadering van 7 november 2023. Het structurele nadeel wordt veroorzaakt door een aantal ontwikkelingen waaronder: - Hogere kosten voor ICT, waaronder duurdere licenties voor Microsoft 365; - Hogere kosten (door inflatie) voor exploitatiebijdrage Laco sportcentrum Zierikzee; - Hogere kosten voor informatieveiligheid door structurele inhuur Information Security Officer (ISO) Een en ander wordt verder toegelicht in de tweede financiële rapportage (Raadsvergadering 21 december)