20220913 Raadsbrief Verantwoording BIZ Zierikzee binnenstad 2021 en uitbetaling 2e voorschot bijlage 1

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee gevestigd te Zierikzee Rapport inzake de jaarrekening 2021

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee

Inhoudsopgave Pagina 1.

ACCOUNTANTSRAPPORT

1.1

Samenstellingsverklaring van de accountant

2

1.2

Algemeen

2

1.3

Financiële positie

3

1.4

Fiscale positie

5

2.

JAARREKENING

2.1

Balans per 31 december 2021

6

2.2

Staat van baten en lasten over 2021

8

2.3

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

9

2.4

Toelichting op de balans per 31 december 2021

11

2.5

Toelichting op de staat van baten en lasten over 2021

14

BIJLAGEN 1.

Bijlage 1

15

1

Aan het bestuur van Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee Slaperdijk 4 4303 AR Zierikzee Stellendam, 20 april 2022

Geacht bestuur, Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2021 van Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee. 1.1 Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2021 en de staat van baten en lasten over 2021 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert.

Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook van uitgaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee

1.3 Financiële positie Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans per 31 december 2021 in verkorte vorm. Financiële structuur 31-12-2021 € %

31-12-2020 € %

Activa Vorderingen Liquide middelen

122 13.134

0,9 99,1

22.969

100,0

13.256

100,0

22.969

100,0

13.256 -

100,0 -

16.809 6.160

73,2 26,8

13.256

100,0

22.969

100,0

Passiva Stichtingsvermogen Kortlopende schulden

3

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee

Analyse van de financiële positie 31-12-2021 €

31-12-2020 €

122 13.134

22.969

13.256

22.969

-

-6.160

13.256

16.809

13.256

16.809

13.256

16.809

Op korte termijn beschikbaar Vorderingen Liquide middelen

Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo = werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Financiering Stichtingsvermogen

4

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee

1.4 Fiscale positie Vennootschapsbelasting De stichting drijft geen onderneming in de zin van de Wet op de vennootschapsbelasting 1969. Derhalve is de stichting niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend,

UNA Accountants & Adviseurs

Mw. C.K. van der Klooster Accountant-Administratieconsulent

5

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee

2.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2021 (na resultaatbestemming)

ACTIVA

€

31-12-2021 €

€

31-12-2020 €

Vlottende activa Vorderingen

1

122

-

Liquide middelen

2

13.134

22.969

13.256

22.969

6

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee

PASSIVA

Stichtingsvermogen

3

31-12-2021 € 13.256

Kortlopende schulden

4

-

6.160

13.256

22.969

€

7

€

31-12-2020 € 16.809

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee

2.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2021

€ Baten Bestedingen

5 6

2021 €

45.380 -47.000

Saldo

€

2020 €

67.380 -57.500 -1.620

9.880

1.933

1.933

Totaal van resultaat voor belastingen

-3.553

7.947

Belastingen over de winst of het verlies

-

-

-3.553

7.947

Overige lasten

7

Totaal van resultaat na belastingen

8

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee

2.3

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Informatie over de rechtspersoon Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee is feitelijk gevestigd op Slaperdijk 4, 4303 AR te Zierikzee Nederland, is statutair gevestigd in Zierikzee en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 57486239. Algemene toelichting De belangrijkste activiteiten van de rechtspersoon De activiteiten van Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee bestaan uit het bevorderen en stimuleren van lokale, eilandelijke en nationale promotie van Zierikzee en Schouwen-Duiveland. Het opstellen van een jaarlijks BIZ (bedrijven Investeringszone) actieplan. Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Grondslagen Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de vorderingen. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden.

Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De bepaling van het resultaat Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Omzetverantwoording De baten betreffen de op het boekjaar betrekking hebbende bijdragen.

9

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee

Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

10

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee

2.4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2021 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2021 €

31-12-2020 €

122

-

13.134

22.969

1 Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde verzekering 2 Liquide middelen Regiobank, deposito

11

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee

PASSIVA 31-12-2021 €

31-12-2020 €

13.256

16.809

Stand per 1 januari Saldo van baten en lasten

16.809 -3.553

8.862 7.947

Stand per 31 december

13.256

16.809

2021 €

2020 €

Hoofdsom Cumulatieve aflossing

25.000 -20.000

25.000 -15.000

Saldo per 1 januari

5.000

10.000

Aflossing

-5.000

-5.000

Saldo mutaties

-5.000

-5.000

Hoofdsom Cumulatieve aflossing Kortlopend deel

25.000 -25.000 -

25.000 -20.000 -5.000

Saldo per 31 december

-

-

3 Stichtingsvermogen Overige reserve

Overige reserve

Langlopende schulden Stand per 1 januari

Mutaties

Stand per 31 december

Deze lening ad € 25.000 is verstrekt door de Gemeente Schouwen Duiveland in het kader van de BIZ heffingen. Het bedrag zal in vijf gelijke termijnen van € 5.000 door de stichting worden terugbetaald aan de gemeente. De gemeente mag ter effectuering daarvan de genoemde jaarlijkse bedragen in mindering brengen op de jaarlijkse voorschotbetalingen m.b.t. de BIZ heffingen over 2017 t/m 2021. Over de lening is geen rente verschuldigd.

12

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee

31-12-2021 €

31-12-2020 €

-

6.160

-

5.000 1.160

-

6.160

4 Kortlopende schulden Overige schulden Overige schulden Aflossingsverplichtingen Terug te betalen subsidie

13

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee

2.5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2021 2021 €

2020 €

5.000 40.380

25.000 42.380

45.380

67.380

47.000

57.500

1.933

1.933

307 1.513 113

307 1.513 113

1.933

1.933

5 BATEN Projectsubsidie Economische Impuls Bijdrage BIZ Binnenstad Zierikzee (voor kosten extern adviseur) Bijdrage BIZ Binnenstad Zierikzee

6 BESTEDINGEN Bijdragen Ondernemersvereniging InZzee Zierikzee 7 OVERIGE LASTEN Algemene kosten Algemene kosten Assurantiepremie Administratie en accountantskosten Bankkosten

Zierikzee, 20 april 2022 Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee

M.C. Boevée Voorzitter

S. Schravesande Secretaris

14

A.J. Scheffers Penningmeester

Stichting Ondernemersfonds Binnenstad Zierikzee te Zierikzee

1. Bijlage 1

Het saldo van de Regiobankrekening NL40RBRB0827973853 bedraagt per 1 januari 2021 € 22.969. Het saldo van de Regiobankrekening NL40RBRB0827973853 bedraagt per 31 december 2021 € 13.134.

15