1654682 RVS Decembercirculaire 2025

Raadsvoorstel Urgentie Onderwerp Zaaknummer Datum Openbaarheid Afdeling Portefeuillehouder Opdrachtgever

Middel, Noodzakelijk om budgetten voor 2026 vast te stellen om het beleid uit te kunnen voeren. Decembercirculaire 2025 1654682 20 januari 2026 Actief openbaar Bedrijfsvoering 2 (BV2) A.A. ten Cate Afdelingshoofd BV2

Voorstel

1. De decembercirculaire 2025 financieel te verwerken zoals uitgewerkt in bijlage 2. 2. In 2026 € 209.989 te onttrekken uit de algemene reserve. 3. In 2027 tot en met 2030 respectievelijk € 47.367, € 48.551, € 50.062 en € 48.710 in mindering te brengen op de budgettaire ruimte. Inleiding Gemeenten ontvangen geld van de Rijksoverheid via het gemeentefonds. Hoeveel een gemeente krijgt, hangt af van kenmerken zoals het aantal inwoners. Het Rijk informeert gemeenten drie keer per jaar over de hoogte en verdeling van het gemeentefonds: in de mei-, september- en decembercirculaire. Het gemeentefonds bestaat uit de algemene uitkering (AU), integratie-uitkeringen (IU) en decentralisatie-uitkeringen (DU). Op 16 december 2025 stelde het Rijk de decembercirculaire vast. Deze is gebaseerd op de Najaarsnota 2025. De circulaire bevat de definitieve mutaties voor 2025 en wijzigingen voor de jaren daarna. Bijlage 1 bevat de volledige circulaire. Beoogd resultaat We verwerken de decembercirculaire correct in onze meerjarenbegroting. Zo blijven de financiële kaders actueel en kunnen we onze wettelijke taken goed uitvoeren. Argumenten 1.1 De circulaire wijzigt de inkomsten en uitgaven Bijlage 2 bevat een overzicht van alle mutaties en de financiële verwerking.

2.1 Sommige middelen uit 2025 gebruiken we in 2026 Het gaat om € 216.124 voor volkshuisvesting, kinderopvang pleegouders, energiehulp en natuurbrandpreventie. Deze middelen vallen in 2025 vrij in het rekeningresultaat. Bij het opstellen van de jaarrekening voegen we dit bedrag toe aan de algemene reserve. In 2026 onttrekken we het weer voor de uitvoering. 2.2 Er is geen budgettaire ruimte meer in 2026 Daarom voegen we het saldo 2026 van € 6.135 toe aan de algemene reserve. Per saldo is de onttrekking uit de algemene reserve € 209.989. 2.3 De ontvangen CDOKE-middelen zijn budgettair neutraal De baten en lasten stijgen beide met € 66.985 in 2026. Dit heeft geen budgettair effect. 3.1 De baten dalen vanaf 2027 In 2027 tot en met 2030 is er een negatief saldo door daling van de algemene uitkering. Dit brengen we in mindering op de budgettaire ruimte. Pagina 1 van 2

Kanttekeningen Niet van toepassing. Financiën Begroting Begrotingswijziging Eenmalige lasten Structurele lasten Eenmalige baten Structurele baten Dekking

Niet binnen begroting Ja 66985,00 0 6135,00 -48710,00 Algemene uitkering/Algemene reserve/Budgettaire ruimte

We onttrekken in 2026 € 209.989 aan de algemene reserve. De structurele daling van de algemene uitkering vanaf 2027 leidt tot lagere budgettaire ruimte. Mutaties over 2025 verwerken we niet meer in de begroting, omdat dat jaar al is afgesloten. Deze vallen in het rekeningresultaat. Bijlage 2 bevat de volledige financiële verwerking. Communicatie We informeren budgethouders en betrokken collega's over de verwerking van de middelen. Uitvoering Na besluitvorming door het college informeren we de auditcommissie. Die stelt een advies op voor de raad. Na vaststelling door de raad verwerkt de organisatie de mutaties in de begroting. Waar nodig worden de middelen beschikbaar gesteld aan de betrokken teams om uitvoering mogelijk te maken. 1. 2.

Bijlagen Gemeentefonds Decembercirculaire 2025. Financiële gevolgen, verwerking en toelichting Decembercirculaire 2025.

Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland, S.J.A. Bronsveld

J.Chr. van der Hoek MBA

Secretaris

Burgemeester

Pagina 2 van 2