1623797 GVS 8e Begrotingswijziging 2025

Griffievoorstel Portefeuillehouder

: A.A. ten Cate

Afdeling

: Bedrijfsvoering 2/Financiën

Behandelaar

: C.L. van der Waal

Datum

: 3 december 2025

Kenmerk

: 1623797

Onderwerp

: 8e Begrotingswijziging 2025

Voorstel 1. In te stemmen met de financiële consequenties van besluiten van het college van burgemeester en wethouders die leiden tot een wijziging van de begroting, zoals opgenomen onder het onderdeel Financiën: ‘Overzicht collegebesluiten met financiële impact’. 2. De in dit voorstel opgenomen wijzigingen betreffende zaken die onder verantwoordelijkheid van de raad vallen inhoudelijk vast te stellen, zoals opgenomen onder het onderdeel Financiën: ‘Overzicht raads-/griffiezaken met financiële impact’. Inleiding Op grond van artikel 5 lid 7 van de Verordening financieel beleid, beheer en organisatie 2024 worden uitgaven en (negatieve) ontvangsten die niet in de vastgestelde begroting zijn geautoriseerd voorgelegd aan de raad, conform de beslisboom in de bijlage bij de verordening. Dit voorstel bundelt alle begrotingswijzigingen over de maand december en onderscheidt daarbij: 1. financiële gevolgen van besluiten van het college; 2. voorgestelde wijzigingen binnen het raadsdomein (griffie, presidium, accountant) die besluitvorming door de raad vereisen. Beoogd resultaat Het waarborgen van de continuïteit en een actuele financiële administratie. Argumenten 1.1 Borging van het budgetrecht van de raad Besluiten van het college met financiële impact worden uitsluitend uitgevoerd nadat de raad deze effecten heeft geautoriseerd.

1.2 en 2.1 Actualiteit van de begroting Door deze wijzigingen blijft de begroting actueel en in overeenstemming met de geldende besluiten van raad en college. 2.2 Dualistische zuiverheid Zaken die onder verantwoordelijkheid van de raad vallen (zoals accountant, griffie en presidium) worden via dit griffievoorstel aan de raad voorgelegd. De raad stelt deze zaken inhoudelijk vast, waarna de begrotingswijziging technisch wordt verwerkt. Financiën Overzicht collegebesluiten met financiële impact: Zaak 1596398: De kosten (per saldo € 131.500) voor grondruil voor woningbouwontwikkeling in Nieuwerkerk, alsook de structurele rentelast (€ 13.530) dekken uit uit de algemene reserve ontwikkelingsbedrijf. Zaak 1592302: Voor de samenwerking met Verpact om de samenstelling van PMD te verbeteren is voor de periode 2025-2026 € 60.000 beschikbaar gesteld, waarvan Verpact € 30.000 bijdraagt (2025: 10.000 -

2026: € 20.000). De gemeentelijke cofinanciering van € 30.000 dekken uit de egalisatievoorziening vuilverwerking (2025: € 10.000) en uit bestaande exploitatiebudgetten van Reiniging (2026: € 20.000). Zaak 1596371: De extra kosten voor meldpunt zorgwekkend gedrag voor 2026 (€ 18.043) bestaande uit een structureel deel van € 14.364 en een incidenteel deel van € 3.678, deze uitgaven in 2026 dekken uit de bijdrage preventieactiviteiten vanuit de Regiobegroting Beschermd Wonen en Opvang. Zaak 1605938: De subsidiering (€ 31.036) van een peuterconsulent in 2025 budgettair neutraal verwerken via exploitatiebudget Onderwijsachterstanden. Zaak 1620010: Als gevolg van het aangaan van een samenwerkingsovereenkomst Verpakkingen 20252030 verwerken we de structurele minderopbrengst (€ 32.048) budgettair neutraal via de egalisatiereserve vuilverwerking. Overzicht raads-/griffiezaken met financiële impact: De financiële consequenties (€ 2.000) voor toepassing van akoestisch materiaal op presidiumtafel raadszaal dekken uit de algemene reserve. De financiële consequenties (€ 40.000) als gevolg van extra kosten inhuur plv. griffier / raadsadviseur in verband met niet ingevulde vacature dekken uit de algemene reserve. De accountantskosten vallen € 92.000 hoger uit, vooral door extra werkzaamheden bij de controle van de jaarstukken 2024.

De SiSa-dossiervorming en de interne controle op EU-aanbestedingen bleken onvoldoende, waardoor de accountant hieraan aanzienlijk meer tijd moest besteden. Om dit in de toekomst te voorkomen evalueerden we de eindejaarscontrole met de accountant. Daarnaast volgden medewerkers in dit najaar een SiSa-training en worden de onrechtmatigheden bij aanbestedingen in kaart gebracht en besproken met de auditcommissie. Deze bijraming ten laste brengen van de algemene reserve. Communicatie Voor dit voorstel is geen communicatie richting inwoners, organisaties of het college noodzakelijk. De wijzigingen betreffen interne begrotingsaanpassingen van de raad en hebben geen externe gevolgen. De verwerking van de begrotingswijziging vindt plaats binnen het financieel systeem. Bijlagen

1. Post onvoorziene uitgaven 2025 2. Post onvoorziene uitgaven 2026 en budgettaire ruimte 2027-2029