1588978 RVS Programmabegroting 2026-2029

Raadsvoorstel Urgentie Onderwerp Zaaknummer Datum Openbaarheid Afdeling Portefeuillehouder

Opdrachtgever

Hoog, De raad is toegezegd dat zij tijdig de programmabegroting ontvangen ter voorbereiding op de technische voorlichting van 29 september en het kunnen stellen van technische vragen. Programmabegroting 2026-2029 1588978 16 september 2025 Actief openbaar Bedrijfsvoering 2 (BV2) A.A. ten Cate J.Chr. van der Hoek A.M.J. van Burg J.G. Smit C.H. Poortvliet H.L.K. Canters Afdelingshoofd BV2

Voorstel 1. In te stemmen met de programmabegroting 2026-2029; 2. In te stemmen met de te honoreren prioriteiten 2026-2029, inclusief dekkingsvoorstellen; 3. De negatieve begrotingssaldi in 2027, 2028 en 2029 voorlopig ongedekt te laten; 4. Het positieve saldo 2026, ad € 723.014, toe te voegen aan de algemene reserve.

Inleiding Wij bieden u hierbij de programmabegroting 2026-2029 ter vaststelling aan. We hebben een begroting zonder structureel tekort in 2026. Voor de periode 2027 tot en met 2029 zien we echter wel een oplopend tekort. Daarnaast zorgt de negatieve begrotingssaldi vanaf 2027 ervoor dat wij de komende jaren kritisch blijven bij het opvoeren van nieuwe structurele uitbreidingsinvesteringen. De provincie beoordeelt de begroting met toepassing van het Gemeenschappelijk Financieel Toezichtkader 2020 Gemeenten. Dit betekent dat de provincie de begroting toetst aan de begrippen structureel en reëel financieel evenwicht. In dit kader toetst de provincie in eerste instantie of onze begroting in 2026 structureel in evenwicht is. In de toelichting op de staat van baten en lasten laten wij zien dat onze begroting in 2026 structureel in evenwicht is. In bijlage 1 vindt u de Programmabegroting 2026-2029. Beoogd resultaat Een vastgestelde programmabegroting 2026-2029, met een reëel sluitende structurele begroting in 2026. Zodat wij met deze begroting in staat zijn om in de toekomst van Schouwen-Duiveland te investeren. Argumenten 1.1 Het vaststellen van de programmabegroting is de bevoegdheid van de raad.

In de Verordening financieel beleid, beheer en organisatie (artikel 212 Gemeentewet) Schouwen-Duiveland 2024 is in artikel 5 lid 1 bepaald dat de bevoegdheid tot het vaststellen van de programmabegroting ligt bij de raad. Met het vaststellen van de begroting autoriseert de raad de baten en de lasten per programma en waar een programma in sub-programma’s is verdeeld per sub-programma. 2.1 Deze zijn nodig om te voldoen aan onze wettelijke taken en om af te maken waar wij aan begonnen zijn. Dit is in lijn met de afspraken uit het Raadsakkoord en Coalitieakkoord. Bij het aanbieden van de Kadernota programmabegroting 2026-2029 brachten wij de uitbreidingsinvesteringen al zo goed mogelijk in beeld. In het overzicht Te honoreren prioriteiten 2026–2029 geven wij u inzicht in welke prioriteiten wij in de programmabegroting 2026-2029 hebben opgenomen en u voorstellen vanuit uw budgetrecht te honoreren. Pagina 1 van 3

Deze prioriteiten zijn financieel in de programmabegroting verwerkt. In het overzicht kunt u lezen aan welke (sub)-programma's deze prioriteiten bijdragen. 3.1 Zo geven wij een signaal af aan het Rijk dat wij zonder extra middelen onze begroting niet structureel sluitend krijgen Ondanks dat het begrotingssaldo in 2026 structureel positief is bestaat meerjarig nog steeds een te kort. In haar begrotingscirculaire 2026 geeft de Provincie Zeeland aan dat 75% van de geprognosticeerde inkomsten uit het dividend van de ZEH ingezet mag worden als structureel dekkingsmiddel voor tekorten in de jaren 2026 tot en met 2029. Wij kiezen er bewust voor om in deze programmabegroting deze middelen nog niet structureel in te zetten, maar inzichtelijk te houden dat we de komende jaren te maken hebben met negatieve structurele begrotingssaldi. 3.2 Zo geven wij gehoor aan de ‘Motie creëren balans tussen ambities en realisatiekracht’ Deze motie nam de raad aan bij de Programmabegroting 2025-2029 (motie M2). In deze motie vraagt de raad het college om in 2025 voortvarend aan de slag te gaan met het verkrijgen van inzicht in welke wettelijke en autonome taken wij uitvoeren en welke middelen hiervoor nodig zijn en dit uiterlijk in het 4de kwartaal van 2025 op te leveren aan de gemeenteraad.

Om daarna met de uitkomsten hiervan in het 2de kwartaal van 2026 gezamenlijk met de nieuwe gemeenteraad een tweede stap te zetten in het vinden van ruimte voor nieuwe ambities en welke andere keuzes daarbij gemaakt zouden kunnen worden. Het resultaat van deze gezamenlijke opgave levert, naast een duurzame financiële planning, tevens een vermindering van werk- en sturingsdruk. Om het nu ontstane structurele begrotingstekort te verkleinen onderzoeken we het komend jaar of de rijksbijdragen voldoende zijn voor uitvoering van onze wettelijke taken. Ook gaan we op zoek naar mogelijkheden om onze wettelijke en autonome structurele lasten te verlagen en naar verdere mogelijkheden om onze inkomsten te verhogen . 4.1 Zo versterken wij de financiële positie van de gemeente Door het positieve saldo 2026 toe te voegen aan de algemene versterken wij de financiële positie van de gemeente. Kanttekeningen 3.2 Er worden nog raadsvoorstellen aangeboden tussen het aanbieden en vaststellen van de Programmabegroting 2026-2029. Uiterlijk 30 oktober verstrekken wij een memo aan de raad waarin wij een actueel overzicht van de budgettaire ruimte verstrekken waarin de financiële gevolgen van de ondertussen behandelde raadsvoorstellen alsmede de ambtelijke uitkomsten van de 2e Financiële rapportage 2025 zijn verwerkt. Opdat de raad daarmee rekening kan houden bij de begrotingsbehandeling in november.

Financiën Begroting Begrotingswijziging Eenmalige lasten Structurele lasten Eenmalige baten Structurele baten Dekking

Niet binnen begroting Ja

Budgettaire ruimte, algemene reserve en reserve strategische visie

Wij verwijzen u hiervoor naar de Toelichting op de staat van baten en lasten en naar de Uiteenzetting van de financiële positie als onderdeel van de Financiële begroting. Communicatie De programmabegroting wordt aangeboden aan de pers en gepubliceerd op de gemeentelijke website. Uitvoering De programmabegroting 2026-2029 is te raadplegen via de begrotingsapp 1.

Bijlagen Programmabegroting 2026-2029

Pagina 2 van 3

Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland, S.J.A. Bronsveld

J.Chr. van der Hoek MBA

Secretaris

Burgemeester

Pagina 3 van 3