1518902 Bijlage 2 Bestuurlijke Samenvatting bestuursrapportage 2025

Bestuurlijke samenvatting Deze bestuursrapportage combineert de beleidsmonitor en de eerste financiële rapportage van 2025. Hiermee informeren wij u over de voortgang van de in de programmabegroting 2025–2028 opgenomen beleidsactiviteiten en budgetten, met een doorkijk naar het einde van het jaar. De rapportage heeft tot doel te komen tot een actuele begroting 2025, die zoveel mogelijk aansluit op de werkelijke realisatie zoals die in de jaarstukken zal worden gepresenteerd. Daarbij streven we naar een rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties. Per subprogramma, en binnen de paragrafen bedrijfsvoering en stads- en dorpsvisies, wordt per activiteit aangegeven: • Wat het beleidsvoornemen in 2025 is (onder ‘Omschrijving’), • Wat de stand van uitvoering is (onder ‘Stand van zaken’), • Of de activiteit binnen tijd en budget blijft (visueel weergegeven met kleuren: groen, oranje of rood). Daarnaast wordt inzicht gegeven in: • Afwijkingen in exploitatiebudgetten, • Status van investeringskredieten. Beleidsvoornemens Van de in de programmabegroting opgenomen beleidsvoornemens loopt 70% in lijn met de planning. In februari informeerde wij u via een raadsbrief over de Peilstok uitvoering Coalitieakkoord 2022-2026 Samen Koers Houden. We hebben sindsdien verdere stappen gezet in de geclusterde voorzieningen voor onderwijs in Nieuwerkerk en Oosterland.

Op het gebied van mobiliteit zijn we op Schouwen-Duiveland succesvol gestart met het vraagafhankelijke vervoer: de Flex. De woonzorgvisie boden wij u aan voor behandeling in de commissie. De uitvoering van de stads- en dorpsplannen, woningbouw en blijvend werken aan de ambities voor de doorontwikkeling van onze organisatie blijven onze speerpunten dit jaar. Belangrijkste financiële afwijkingen: Exploitatie • Incidenteel nadeel 2025: €1.307.297 Dit nadeel ontstaat voornamelijk door het bijstellen van overschotten uit de jaarrekening 2024, die in 2025 ingezet worden. Een gedetailleerde uitsplitsing is opgenomen in de tabel “incidentele afwijkingen” in het hoofdstuk Samenvatting exploitatiebudgetten. • Structureel nadeel 2025: €146.877 Dit structurele tekort wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere lasten binnen het domein ICT. Een gedetailleerde uitsplitsing is opgenomen in de tabel “structurele afwijkingen” in het hoofdstuk Samenvatting exploitatiebudgetten. • Budgetverschuiving naar 2026: €145.000 Bepaalde activiteiten worden doorgeschoven naar 2026, waardoor een deel van het exploitatiebudget wordt overgeheveld. Een overzicht van deze verschuivingen is opgenomen in de in het hoofdstuk Samenvatting exploitatiebudgetten.

Investering • Budgetverschuiving naar 2026 en verder: €4.748.000 De investeringsbudgetten worden verplaatst naar 2026 en volgende jaren, op basis van een actualisatie van het meerjarige investeringsbeeld. Een overzicht van deze verschuivingen is opgenomen in het hoofdstuk Samenvatting investeringsbudgetten. • Bijraming investeringsbudgetten: €1.130.407 Deze bijraming wordt onder andere veroorzaakt door de voorbereiding van het krediet voor het onderzoek N59 en een extra budget voor molens. Een totaaloverzicht van de bij- en aframingen is opgenomen in het hoofdstuk Samenvatting investeringsbudgetten. Reserves & Voorzieningen • Stijging reserves: €2.950.438 Deze stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door toevoegingen aan de reserve strategische visie en de bestemmingsreserve woonconcepten. Een volledig overzicht met toelichting is opgenomen in het hoofdstuk Afwijkingen op reserves en voorzieningen. • Daling voorzieningen: €122.000 Deze daling ontstaat door onttrekkingen aan de voorzieningen voor achterstallig onderhoud van wegen en gemeentelijke gebouwen. De onttrekkingen waren oorspronkelijk geraamd in 2024, maar worden nu doorgeschoven naar 2025. Een totaaloverzicht met toelichting is eveneens opgenomen in het hoofdstuk Afwijkingen op reserves en voorzieningen.