1495805 Bijlage A - Uitgangspunten 2026-2029

Bijlage A – Uitgangspunten begroting 2026-2029 Voorgestelde stijgingspercentages De begroting 2026-2029 wordt voorlopig opgesteld vanuit de volgende opzet: 2026

2027

2028

2029

A

Omschrijving Loonontwikkeling: personeelslasten (salarissen)

2,00 %

5,10 %

4,20 %

4,50 %

B

Prijsgevoelige lasten (kostencategorie 3)

C

Bouwgrondexploitaties

2,10 % 2,00 %

2,20 % 2,00 %

2,20 % 2,00 %

2,30 % 2,00 %

D

Bijdrage gemeenschappelijke regelingen

-2,20 %

4,14 %

3,54 %

3,77 %

E

Subsidies

2,05 %

3,65 %

3,20 %

3,40 %

F

Belastingen en overige gemeentelijke heffingen

2,05 %

3,65 %

3,20 %

3,40 %

G

Verhuur gemeentelijke objecten

2,00 %

2,20 %

2,20 %

2,20 %

H

Pachten

2,00 %

2,20 %

2,20 %

2,20 %

A Loonontwikkeling 2026-2029 Vanuit een bestendige gedragslijn volgen we de indexering van het CPB (raming CEP maart 2025) meerjarig, loonvoet sector overheid.

B Prijsinflatie In het CEP wordt de verwachte prijsindexering voor 2026 geraamd op 2,20 %. Meerjarig gaan wij uit van de ramingen volgens het CPB (raming CEP maart 2025) meerjarig, prijs overheidsconsumptie, netto materieel (imoc).

C Bouwgrondexploitaties Voor de bouwgrondexploitaties wordt uitgegaan van het rapport “Onderbouwing parameters kosten- en opbrengststijging in grondexploitaties Schouwen-Duiveland; 2025 en 2026”. De geraamde stijging van de bouwkosten met 2% houdt rekening met recente marktontwikkelingen en overige relevante invloedsfactoren.

D Gemeenschappelijke regelingen 2026 In de algemene bestuursvergadering van december 2024 heeft de Vereniging van Zeeuwse Gemeenten (VZG) de richtlijn voor de begroting 2026 voor de gemeenschappelijke regelingen vastgesteld. De strikte richtlijn gaat uit van een toegestane inflatiecorrectie in de GRbegroting 2026 van -2,2 %. 2027 - 2029 Het meerjarige percentage is gebaseerd op 2/3 looncomponent en 1/3 prijsgevoelige lasten.

E Subsidies Het gemiddelde van de loon- en prijsstijgingen is de basis voor het stijgingspercentage van de subsidies. Voor 2026: 50% van (loonindex 2 % + prijsindex 2,10%) = 2.05 %.

F Belastingen en overige gemeentelijke heffingen Het gemiddelde van de loon- en prijsstijgingen is de basis voor het stijgingspercentage van de belastingen en gemeentelijke heffingen. Voor 2026: 50% van (loonindex 2 % + prijsindex 2,10%) = 2.05 %.

G Verhuur gemeentelijke objecten De indexering van de verhuur van de gemeentelijke objecten baseren we op het consumentenprijsindexcijfer (cpi) volgens het CEP van maart 2025.

H Pachten Jaarlijks wordt voor de reguliere pacht de hoogst toelaatbare pachtprijs vastgesteld. Dit kan leiden tot een stijging of daling van de pachtprijs. De hoogte is afhankelijk van de bedrijfsresultaten van middelgrote en grote ondernemingen in een voorliggende periode van vijf jaar en is dus vooraf lastig in te schatten. De geliberaliseerde pacht is gekoppeld aan het prijsindexcijfer. Voor beide pachtenvormen gaan we uit van het consumentenprijsindexcijfer (cpi). Op basis van de ontwikkelingen van de inflatie, energie en brandstofprijzen en de uitkomsten van de meicirculaire 2025 komen we bij de aanbieding van de programmabegroting mogelijk met aangepaste percentages of verschillende scenario’s hiertoe.

Te hanteren percentages voor rente 2026 Algemeen

2026

Vervangingsinvesteringen en uitbreidingsinvesteringen/nieuw beleid

2,7 %

Financiering korte schuld

2,5 %

Liquiditeitsoverschot (vanwege schatkistbankieren)

2,3 %

Bespaarde rente reserves en voorzieningen (*)

1,7 %

Bouwgrondexploitaties

2,7 %

(*) inclusief disconteringsvoet contante waarde voorziening verlies bouwgrondexploitatie Verordening Starterslening gemeente Schouwen-Duivenland 2022 In overleg met Stimuleringsfonds Volkshuisvesting indicatief Verordening Stimuleringslening voor bedrijven en verenigingen gemeente Schouwen- Duivenland 2020 stimuleringslening duurzaamheid bedrijven en verenigingen Verordening Lening Duurzaam en Langer Thuis gemeente Schouwen- Duivenland 2022 Rente Lening duurzaam en Langer Thuis:

2026 4,00 %

2026 1,8 %

2026

-

Consumptief maximaal 10 jaar, mimimaal € 2.500, maximaal € 15.000

1,6 %

-

Consumptief maximaal 15 jaar, vanaf € 15.001, maximaal € 35.000

1,6 %

Rente Duurzaam en Langer Thuis hypothecair: -

10 jaar, minimaal € 2.500, maximaal € 25.000

1,6 %

-

20 jaar, vanaf € 25.001, maximaal € 50.000

2,0 %