1179612 RVS Begrotingswijziging 2024 Zeeuwse Muziekschool

Raadsvoorstel Urgentie

Onderwerp Zaaknummer Datum Openbaarheid Afdeling Portefeuillehouder Opdrachtgever

Hoog, Het betreft een begrotingswijziging met financiële consequenties voor de gemeente Schouwen-Duiveland. Omdat er geen reëel alternatief is om dit jaar tot een sluitende begroting te komen, stelt de begeleidingscommissie voor om in te stemmen met de begrotingswijziging. Anders leidt dit tot onrechtmatigheden in het jaarrekeningproces en liquiditeitsproblemen. Begrotingswijziging 2024 Zeeuwse Muziekschool 1179612 17 september 2024 Actief openbaar Werken, Wonen en Leven (WWL) A.M.J. van Burg Afdelingshoofd WWL

Voorstel 1. De volgende zienswijzen in te dienen: a. Een positieve zienswijze op de voorliggende begrotingswijziging 2024 van de Zeeuwse Muziekschool; b. Het DB te verzoeken zorg te dragen voor een goede kwaliteit van de P&C-stukken; c. Bij de herziene begroting 2025 te komen met een actualisatie van het herstelplan, inclusief financiële beheersmaatregelen en de structurele doorwerking vanuit 2024; 2. Het eenmalig nadeel van € 41.740 mee te nemen in 2e financiële rapportage 2024. Inleiding Op 15 juli hebben wij de begrotingswijziging 2024 ontvangen van gemeenschappelijke regeling de Zeeuwse Muziekschool. Over de ontvangen begrotingswijziging 2024 hebben de ambtelijke begeleidingscommissie (ab) en de VZG-samenstellingscommissie advies uitgebracht. De ab adviseert om in te stemmen met de voorliggende begrotingswijziging 2024. Wij stellen de raad voor om in te stemmen met de voorgestelde begrotingswijziging 2024 en de zienswijzen over te nemen. Beoogd resultaat In afwachting van een helder toekomstscenario voor het duurzaam organiseren en borgen van het muziekonderwijs in Zeeland, willen wij het muziekonderwijs toegankelijk houden. Argumenten 1.1 Een positieve zienswijze op de voorliggende begrotingswijziging 2024 van de Zeeuwse Muziekschool Dit is nodig voor het behouden van muziekonderwijs en een toegankelijke muziekschool voor 2024.

1.2 Het DB te verzoeken zorg te dragen voor de kwaliteit van de P&C-stukken; Met de voorgestelde zienswijze wordt hier actie op ondernomen: namelijk door de kwaliteit van de P&C stukken via het DB te bevorderen en om bij de herziene begroting 2025 een geactualiseerd herstelplan te overleggen waarin financiële beheersmaatregelen worden getroffen. De DB benadrukt hierbij het belang van personele bezuinigingen. 1.3 Bij de herziene begroting 2025 te komen met een actualisatie van het herstelplan, inclusief financiële beheersmaatregelen en de structurele doorwerking vanuit 2024. De begroting dient meerjarig weer te gaan voldoen aan de VZG-richtlijn. 2. De financiële consequenties van € 41.740 nadelig mee te nemen in de 2e financiële rapportage. 2.1 Dit is een efficiënte werkwijze. Door het meenemen van de begrotingswijziging in de komende tussentijdse rapportage hoeft hiervoor geen aparte begrotingswijzing te worden gemaakt. Kanttekeningen 1.1 De begrotingswijzing voldoet niet aan de VZG richtlijnen. Maar zowel de begeleidingscommissie als de samenstellingscommissie kijken kritisch naar de verhoogde deelnemersbijdrage die naast de verhoogde VZG-richtlijn wordt gevraagd. Omdat er geen reëel alternatief is om dit jaar tot een sluitende begroting te komen, stelt de begeleidingscommissie voor om in te stemmen met Pagina 1 van 2

de begrotingswijziging. Anders leidt dit tot onrechtmatigheden in het jaarrekeningproces en liquiditeitsproblemen. Desalniettemin is dit geen houdbare situatie. In opdracht van het college is reeds een onderzoek in voorbereiding naar de muziekschool en het muziekonderwijs in Zeeland. Hiermee zetten wij in op een helder toekomstscenario voor het duurzaam organiseren en borgen van het muziekonderwijs in Zeeland. Financiën Begroting Begrotingswijziging Eenmalige lasten Structurele lasten Eenmalige baten Structurele baten Dekking

Niet binnen begroting Ja 41740,00

Via 2e Financiële rapportage 2024

In de begroting 2024 is een bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling De Zeeuwse Muziekschool opgenomen van € 267.928. Via de voorliggende begrotingswijziging wordt dit opgehoogd tot een bedrag van € 309.668. Het nadelig verschil van € 41.470 ramen we bij via de 2e Financiële rapportage 2024. Dekking vindt plaats uit de algemene reserve via het saldo van deze rapportage. De gewijzigde begroting is opgesteld naar aanleiding van een tussentijdse rapportage. Dit conform het bepaalde in het VZG-rapport 'Samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland'. Communicatie Na besluitvorming door de gemeenteraad wordt de Zeeuwse Muziekschool geïnformeerd over het besluit. Het advies is om het besluit niet actief toe te lichten tijdens het persoverleg. Uitvoering Met het instemmen met de voorgestelde begrotingswijziging 2024, het overnemen van zienswijzen van de begeleidingscommissie en het opstarten van een onderzoek naar muziekonderwijs zetten we in op een helder toekomstscenario voor het duurzaam organiseren en borgen van het muziekonderwijs in Zeeland.

Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland,

Pagina 2 van 2