1156440 RVS Bestuursrapportage 2024 en begrotingswijzigingen 2024 en 2025 VRZ

Raadsvoorstel Urgentie Onderwerp Zaaknummer Datum Openbaarheid Afdeling Portefeuillehouder Opdrachtgever

Hoog, De begrotingswijziging dient dit kalenderjaar, dus uiterlijk in de ABvergadering van 12 december, behandeld worden. VRZ vraagt de gemeenten om uiterlijk 10 december een zienswijze te geven. Bestuursrapportage 2024, 2e begrotingswijziging 2024 en 1e begrotingswijziging 2025 Veiligheidsregio Zeeland 1156440 24 september 2024 Actief openbaar Openbare Werken (OW) J.Chr. van der Hoek Afdelingshoofd OW

Voorstel 1. Kennis te nemen van de bestuursrapportage 2024 van Veiligheidsregio Zeeland; 2. Een positieve zienswijze te geven op de 2e begrotingswijziging 2024; 3. Een positieve zienswijze te geven op de 1e begrotingswijziging 2025; 4. De financiële consequenties uit deze begrotingswijzigingen voor onze gemeenten: een nadeel van € 42.034 voor 2024 en € 41.689 voor 2025 en verder, te verwerken in de tweede financiële rapportage 2024; 5. Kennis te nemen van de definitieve begroting 2025. Inleiding Op 12 september jl. heeft het Algemeen Bestuur (AB) van Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) de bestuursrapportage 2024, de 2e begrotingswijziging 2024 en de 1e begrotingswijziging 2025 behandeld. De Adviescommissie Financiën (ACF) en het Bestuursadviseursoverleg (BAO) hebben een positief oordeel gegeven op de bijgevoegd stukken. De bestuursrapportage wordt ter kennisname aangeboden aan de gemeenteraad. De 2e begrotingswijziging 2024 en 1e begrotingswijziging 2025 worden voor zienswijze aangeboden. U kunt hierover meer terug lezen in de aanbiedingsbrief in bijlage 4. Beoogd resultaat De gemeenteraad kennis te laten nemen van de bestuursrapportage 2024 en in staat te stellen een zienswijze te geven op de 2e begrotingswijziging 2024 en 1e begrotingswijziging 2025.

Argumenten 1.1 De bestuursrapportage 2024 geeft inzicht in de voortgang van gemaakte afspraken uit de begroting 2024 De bestuursrapportage biedt ook inzicht in de belangrijkste financiële ontwikkelingen van de VRZ. De rapportage heeft in lijn met de gewijzigde afspraak van de Vereniging van Zeeuwse Gemeenten (VZG) betrekking op het eerste half jaar van 2024. De VRZ constateert dat als gevolg van de bijgestelde VZG-richtlijn, evenals de nieuwe cao Veiligheidsregio, er sprake is van een lastenstijging die bij het opstellen van de begroting 2024 nog onbekend was. De verhoging van de lasten is verwerkt in een verhoging van de gemeentelijke bijdrage via de 2e begrotingswijziging 2024. 2.1 De 2e begrotingswijziging 2024 houdt rekening met de toegestane VZG-richtlijn 2024 De VZG heeft de VZG-richtlijn 2024 voor toegestane loon- en prijscompensatie verhoogd met 1,3%. Een gemeenschappelijke regeling kan dus om een hogere bijdrage vragen bij de deelnemers als ze aan kan tonen dat er reële extra uitgaven noodzakelijk zijn. Dat toont de VRZ aan in de bestuursrapportage en de bijbehorende tweede begrotingswijziging. Er is sprake van een stijging van de loonkosten met 6,4% als gevolg van de nieuwe CAO Veiligheidsregio's. Hier tegenover staat aan de batenkant een stijging van de brede doeluitkering rampenbestrijding (BDUR) Pagina 1 van 3

gelden. Per saldo ontstaat er een tekort dat de VRZ dekt met een verhoging van de gemeentelijke bijdrage van 1,3%. In totaal gaat dit om een bedrag van €418.422. De verhoging past binnen de kaders van de bijgestelde VZG-richtlijn. We stellen daarom voor om een positieve zienswijze te geven op de tweede begrotingswijziging 2024. 3.1 In de 1e begrotingswijziging 2025 zijn de structurele effecten van de hiervoor aangegeven ontwikkelingen werkt Na verwerking van de effecten van de cao Veiligheidsregio, bijstelling van de BDUR en bijstelling van de VZG-richtlijn 2024 is de begroting 2025 sluitend. Dit betekent dat de bijgestelde VZG-richtlijn van 1,3% en de loon- en prijscompensatie voor de BDUR voldoende zijn om het effect van de nieuwe cao Veiligheidsregio's af te dekken. 4.1 Het verwerken van de financiële consequenties in de 2e financiële rapportage is een efficiënte werkwijze Het nadeel uit de 2e begrotingswijziging 2024 bedraagt voor onze gemeente €42.034. Het structurele effect vanuit de eerste begrotingswijziging 2025 is €41.689. Omdat dit afwijkingen zijn als gevolg van bestaand beleid stellen we voor dit te verwerken via de 2e financiële rapportage 2024. Alle afwijkingen die hieruit voortvloeien maken we integraal kenbaar aan uw Raad voor de begrotingsbehandeling 2025.

5.1 Dit is de formele afwikkeling van het begrotingsproces bij de VRZ Op 12 september 2024 is de programmabegroting 2025 Veiligheidsregio Zeeland definitief vastgesteld door het algemeen bestuur. De ingediende zienswijzen hebben niet meer geleid tot een wijziging in onze financiële bijdrage. Kanttekeningen 2.1 Nieuwe ontwikkelingen beïnvloeden toekomstige begrotingstekorten Structurele effecten die in de 2e begrotingswijziging 2024 zichtbaar zijn anders dan de cao Veiligheidsregio's, bijstelling van de BDUR en bijstelling van de VZG-richtlijn 2024 zijn niet verwerkt in de 1e begrotingswijziging 2025. Voor deze effecten wordt in de loop van 2025 bezien hoe VRZ deze verwerkt in hun begroting voor 2025 en 2026. Financiën Begroting Begrotingswijziging Eenmalige lasten Structurele lasten Eenmalige baten Structurele baten Dekking

Niet binnen begroting Ja 42034,00 41689,00 Tweede financiële rapportage 2024

Zoals bij beslispunt 4 is aangegeven verantwoorden we het eenmalige nadeel van € 42.034 vanuit de 2e begrotingswijziging 2024 en het structurele nadeel vanuit de 1e begrotingswijziging 2025 van € 41.689 via de 2e financiële rapportage 2024. Communicatie Communicatie over de bestuursrapportage 2024, 2e begrotingswijziging 2024 en 1e begrotingswijziging 2025 verloopt via Veiligheidsregio Zeeland. Uitvoering De zienswijze van de gemeenteraad wordt gedeeld met de VRZ. De definitieve besluitvorming vindt plaats in de AB vergadering van 12 december. Bijlagen 1. Bestuursrapportage 2024 VRZ 2. Tweede begrotingswijziging 2024 VRZ 3. Eerste begrotingswijziging 2025 VRZ 4. Aanbiedingsbrief begrotingswijziging en burap 2024-2025 5. Programmabegroting 2025 VRZ

Pagina 2 van 3

Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland, S.J.A. Bronsveld

J.Chr. van der Hoek MBA

Secretaris

Burgemeester

Pagina 3 van 3