1145433 RVS Zienswijze bij resultaatbestemming 2023 en diverse begrotingswijzigingen GGD Zeeland

Raadsvoorstel

Urgentie Onderwerp Zaaknummer Datum Openbaarheid Afdeling Portefeuillehouder Opdrachtgever

Hoog, Besluitvorming vindt plaats in het AB van de GGD van 5 oktober, 2024. Dus behandeling van dit voorstel dient uiterlijk in de raadsvergadering van 26 september 2024 plaats te vinden. Zienswijze bij resultaatbestemming 2023 en diverse begrotingswijzigingen GGD Zeeland 1145433 20 augustus 2024 Actief openbaar Werken, Wonen en Leven (WWL) J.G. Smit Afdelingshoofd WWL

Voorstel 1. Een positieve zienswijze in te dienen met betrekking tot de resultaatbestemming van het positieve resultaat jaarrekening 2023. 2. De eenmalig terug te ontvangen bijdrage van € 166.496 toe te voegen aan de post onvoorzien 2024. 3. Een positieve zienswijze in te dienen op de 6e begrotingswijziging 2024. 4. Het eenmalige negatieve resultaat van deze begrotingswijziging, zijnde € 9.825 ten laste te brengen van de post onvoorzien 2024. 5. Een positieve zienswijze in te dienen op de 1e begrotingswijziging 2025. 6. Een positieve zienswijze in te dienen op de 3e begrotingswijziging 2025. 7. Het structurele nadelige resultaat van deze beide wijzigingen van € 64.935 ten laste te brengen van de budgettaire ruimte 2025 en volgende jaren. Inleiding Bij de bestuursrapportage 2024 van de GGD (bijlage 1 bij dit voorstel) is uitgelegd dat verschillende ontwikkelingen in 2023 aanleiding vormen voor een begrotingswijziging. Evenzo is dit het geval voor een aantal zaken die zich in 2024 voordoen. Door middel van begrotingswijzigingen worden de gevolgen hiervan in de begroting van de GGD verwerkt, deels in 2024, deels in 2025. In de aangeboden stukken gaat het om: a. De resultaatbestemming 2023 (bijlage 2 bij dit voorstel). b. De 6e begrotingswijziging 2024 naar aanleiding van de Bestuursrapportage 2024 (bijlagen 5 en 6 bij dit voorstel). c.

De 1e en 3e begrotingswijziging 2025 betreffende 'Veilig Thuis Zeeland' en de indexering op basis van de VZG richtlijn (bijlage 9 en 10 bij dit voorstel). Beoogd resultaat Zienswijzen op de voorstellen van de GGD. Directie en bestuur van de GGD kunnen deze zienswijzen meenemen in de besluitvorming in het Algemeen Bestuur. Na positief besluit hierover worden overschotten uit de exploitatie 2023 toegevoegd aan reserves voorts gedeeltelijk teruggestort aan de gemeenten, en worden de voorgestelde wijzigingen in de begrotingen 2024 en 2025 bekrachtigd. Argumenten 1.1 Er is in 2023 door verschillende oorzaken een positief resultaat geboekt. In de aanbiedingsbrief jaarstukken 2023 (bijlage 1) worden deze oorzaken benoemd en op hoofdlijn toegelicht. Het betreffen incidentele zaken. De GGD stelt voor om een deel van het bedrag te reserveren (zie bijlage 2). Het andere deel (€ 1.201.041) wordt gebruikt om de bijdragen van de gemeenten te verlagen door dit terug te betalen aan de deelnemende gemeenten. De terugbetaling gebeurt volgens de regels van de VZG-richtlijn. Elke gemeente krijgt geld terug Pagina 1 van 4

op basis van het aantal inwoners en de verdeling in de begroting van 2023. Onze gemeente krijgt € 106.158 terug. Over 2023 rapporteert de GGD verder dat voor de inkooporganisatie Jeugd (IJZ) en de Taskforce Jeugd een kleiner bedrag is uitgeven dan op voorhand is ontvangen. Een bedrag van € 60.338 vloeit terug naar onze gemeente. Totaal ontvangen we dus bijdragen 2023 terug tot een bedrag van € 166.496. Dit is voor ons een incidentele bate. 2.1 Toevoeging aan onvoorzien is een gebruikelijke beleidslijn. Het gaat om een eenmalige bate van terugbetaalde bijdragen. Gebruikelijk is om die toe te voegen aan de post onvoorzien. 3.1 De bestuursrapportage 2024 van de GGD vraagt enkele noodzakelijke aanpassingen in de begroting. Een drietal ontwikkelingen vragen om aanpassing van de begroting, namelijk: a. De lasten en baten van de jeugdhulp worden uit de begroting van de GGD gehaald. In 2024 is besloten om de lasten en baten van de jeugdhulp niet langer via de GGD-begroting te laten verlopen, maar deze direct op te nemen in de begroting en jaarrekening van de gemeente. Dit is noodzakelijk op basis van een advies van de Commissie BBV (Besluit begroten en verantwoorden) over een juiste toepassing van wet- en regelgeving. Voor onze begroting verloopt dit budgettair neutraal. b.

De kosten in de uitvoeringsorganisatie IJZ stijgen vanwege actualisering van de functiebeschrijving en waardering, CAO-gevolgen en juridische kosten. De lasten en baten van de uitvoeringsorganisatie IJZ blijft wel onderdeel van de GGD-begroting. Kostenstijgingen die hier optreden, waren nog niet verwerkt in de begroting van 2024. Deze wijzigingen gelden alleen voor het huidige jaar. Met de begrotingswijziging worden de kosten voor de uitvoeringsorganisatie IJZ verhoogd met € 303.000. Tegenover deze hogere kosten staat een geraamde rentebate van € 500.000. De totale deelnemersbijdragen worden hierdoor per saldo € 197.000 lager. Voor onze gemeente betekent dit een verlaging van de deelnemersbijdrage met € 14.598. c. Door aanpassing van de VZG-norm stijgt onze bijdrage in 2024. In mei 2024 is besloten dat de VZG norm voor indexering voor 2024 verhoogd kan worden van 3.4% naar 4.7%. Dat leidt voor de GGD tot een hogere last van € 281.787 ten opzichte van de primaire begroting. Onze gemeentelijke bijdrage stijgt daardoor met € 24.423. Per saldo betekent de 6e begrotingswijziging 2024 een incidenteel nadeel voor onze begroting van € 9.825. 5.1 Personele versterking van Veilig Thuis Zeeland is noodzaak. In de 1e begrotingswijziging 2025 raamt de GGD de lasten voor 'Veilig Thuis Zeeland' bij voor een formatie uitbreiding.

Het is al langer bekend dat Veilig Thuis grote wachtlijsten heeft door steeds meer meldingen. Vaak komen meerdere meldingen over dezelfde situatie vanuit verschillende bronnen. Toch mag hierdoor geen enkele melding over het hoofd worden gezien of genegeerd. Ook de adviestaak, de complexere problemen, en de noodzaak voor zorgvuldige opvolging maken uitbreiding van het personeel nodig. Uiteindelijk is een structurele versterking van het meldpunt nodig. De GGD geeft hiervoor een goede en volledige onderbouwing. 5.2 Uitvoering van Veilig Thuis is een wettelijke taak. De uitvoering van de taken van Veilig Thuis Zeeland betreffen wettelijke taken waarvoor de gemeenten verantwoordelijkheid dragen. Wij vinden het belangrijk dat deze op een adequaat niveau worden uitgevoerd. Zie hiervoor ook argument 5.1 en 5.3. 6.1 De aanpassing van de VZG-norm heeft ook effect op de lasten in 2025.

Pagina 2 van 4

In mei 2024 is besloten dat de VZG norm voor 2024 verhoogd kan worden. De VZG norm 2024 gaat van 3.4% naar 4.7%. Als 2024 wijzigt, wijzigt ook de grondslag voor 2025. In totaal is de wijziging € 291.666 structureel. Voor onze gemeente bedraagt de verhoging € 24.688. 7.1 De begrotingswijzigingen 2025 werken structureel door in de budgettaire ruimte van 2025 en volgende jaren. 1.2, 3.2, 5.3 en 6.2 De begeleidingscommissie (BC) heeft in haar rapportage een positief oordeel over bovengenoemde begrotingswijzigingen gegeven, met uitzondering van de verhoging voor Veilig Thuis. Wij onderschrijven de suggestie van de BC om ook voortaan voor de uitvoeringskosten van IJZ de afzonderlijke deelnemersbijdragen in beeld te brengen voordat deze naar de gemeenten wordt verstuurd. Wat betreft Veilig Thuis stelt de BC vast dat het voorstel niet voldoet aan de VZG-richtlijn. Er wordt tussentijds een extra gemeentelijke bijdrage gevraagd. De BC meent dat het aan de gemeenten zelf is om een integrale afweging te maken over de inzet van de beschikbare gemeentelijke middelen. Dit is een politiek/bestuurlijke afweging, waarbij wij het dus vanuit zorg voor de doelgroep vinden dat deze taak op een adequaat niveau wordt uitgevoerd. De samenstellingscommissie van de VZG heeft overigens op alle punten positief geadviseerd. Kanttekeningen Niet van toepassing.

Financiën Begroting Begrotingswijziging Eenmalige lasten Structurele lasten Eenmalige baten Structurele baten Dekking

Niet binnen begroting Ja 9825,00 64935,00 166496,00 Onvoorzien 2024 en de budgettaire ruimte 2025 en volgende jaren

Als gevolg van de diverse begrotingswijzigingen van GGD ontstaat het volgende beeld: 1. Naar aanleiding van de jaarrekening 2023 GGD/IJZ is er in totaal voor onze gemeente een incidenteel voordeel van € 166.496. Dit volgt uit de terugstorting door de GGD van enerzijds een deel van de gemeentelijke bijdrage GGD over het jaar 2023 (€ 106.158), en anderzijds de gemeentelijke bijdrage aan de bureaukosten van IJZ (€ 60.338). Deze terugstortingen voegen wij toe aan de post 'onvoorzien 2024'. 2. Ten laste van dit budget komt een incidenteel nadeel van € 9.825, ten gevolge van de 6e begrotingswijziging 2024. Het besluit van de GGD om de inkoop van jeugdhulp uit de begroting van de GGD te halen, verwerken wij administratief in onze budgetten. 3. Het structurele nadeel ad € 64.935 als gevolg van de 1e en 3e begrotingswijziging 2025, brengen we ten laste van de budgettaire ruimte 2025 en verder. Voor specificatie van de elementnummers verwijzen wij naar de bijlage 14 bij dit voorstel. Communicatie De besluitvorming door de gemeenteraad brengen we ter kennis van de GGD.

Uitvoering Intern Bijlagen Bijlage 1 Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2023 GR GGD Zeeland Bijlage 2 AB Notitie Resultaatbestemmingsvoorstel 2023 Bijlage 3 Advies BC 4 juni 2024 Jaarstukken 2023 Bijlage 4 Aanbiedingsbrief GR GGD Zeeland Burap 2024 begrotingswijziging 2024 Bijlage 5 Bestuursrapportage_2024 GR GGD Zeeland Bijlage 6 AB notitie begrotingswijziging 2024-6 nav Burap Pagina 3 van 4

Bijlage 7 Advies Begeleidingscommissie BW 2024-6 en 2025-1 Bijlage 8 Advies Samenstellingscommissie begr wijz 2024 Bijlage 9 AB Notitie Begrotingswijziging 2025-1 Veilig Thuis Bijlage 10 AB Notitie Begrotingswijziging 2025-3 VZG wijziging Bijlage 11 Advies Begeleidingscommissie begr wijz 2025-3 Bijlage 12 Advies Samenstellingscommissie begr wijzigingen 2025 Bijlage 13 Overzicht fin consequenties begrotingswijzigingen GGD Bijlage 14 Specificatie begrotingswijziging S-D met elementnummers Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland hebben op 20 augustus 2024 besloten, S.J.A. Bronsveld

J.Chr. van der Hoek MBA

Secretaris

Burgemeester

Pagina 4 van 4