Document · PDF

1076229 OLAZ bijlage 7 Advies begeleidingscommissie

Gemeenteraad 4 juli 2024, gemeente Schouwen-DuivelandBij agendapunt: RVS Planning en control documenten gemeenschappelijke regelingen (1076229)1.509 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Advies Begeleidingscommissie tbv samenstellingscommissie Gemeenschappelijke Regeling (GR) O.L.A.Z. Datum: 25 april 2024

Inhoudsopgave Jaarstukken O.L.A.Z. 2023 .............................................................................................. 3 Begroting O.L.A.Z. 2025 .................................................................................................. 5 Tussentijdse rapportage.................................................................................................. 8 Tussentijdse begrotingswijziging O.L.A.Z. 2024 (los van tussentijdse rapportage) ..10

Jaarstukken O.L.A.Z. 2023 Onderwerp Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar

Advies Begeleidingscommissie Akkoord. (Zie bijlage voor toelichting totaaladvies).

Resultaat GR

€ 86.386

Speerpunten gerealiseerd: ja of nee?

Analyse resultaat duidelijk: ja of nee?

Zie tabel 1 Toelichting rekeningresultaat Rechtmatigheidsverantwoording dagelijks bestuur: staan er fouten, onduidelijkheden, overschrijdingen, ongeautoriseerde reservemutaties en overige afwijkingen in?

Nee. Jaarrekening goedgekeurd door DB op 8 april 2024.

Ja? Dan uitleggen. Inhoud controleverklaring accountant: - goedkeurend - met beperking - oordeelonthouding - afkeurend

In afwachting van goedkeurende verklaring. Verwacht voor AB-vergadering 27 juni 2024.

Met beperking, oordeelonthouding of afkeurend? Dan uitleggen. Wat is de hoogte van de algemene reserve?

€ 638.024 (na winstbestemming)

Voldoet aan VZG-richtlijn reservevorming (5% van alle baten van de GR): ja of nee?

Ja.

Ja? Geen zienswijze nodig. Nee? Zienswijze vragen. Zie tabel 2 Onderbouwing VZG-richtlijn reservevorming Bestemming resultaat: toevoeging aan algemene reserve? Ja? Geen zienswijze nodig. Nee? Zienswijze vragen.

Wordt toegevoegd aan algemene reserve O.L.A.Z. t.b.v. (gedeeltelijke) aflossing de lening bij BNG ivm overname ZRD (conform AB besluit 29 maart 2017).

Onderwerp

Advies Begeleidingscommissie

Jaarstukken aangeboden voor zienswijze of ter kennisname?

Ter kennisname.

Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel Akkoord. Totaaladvies BC is als bijlage of niet akkoord? bijgevoegd. Niet akkoord? Dan uitleggen.

Tabel 1 Toelichting rekeningresultaat Omschrijving Afvalverwijdering

Bedrag € 86.386

Gerealiseerd resultaat

€ 86.386

Toelichting Verwerking huishoudelijke afvalstromen en instandhouding milieustraten Zeeland

Tabel 2 Onderbouwing VZG-richtlijn reservevorming VZG-richtlijn reservevorming VZG-richtlijn in percentage van de baten Totale baten jaarrekening Maximale reservevorming op basis van VZG-richtlijn

5% € 19.968.717 € 998.436

Algemene reserve in jaarrekening Algemene reserve in percentage VZG-richtlijn

€ 638.024 64%

Begroting O.L.A.Z. 2025 Onderwerp Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar

Advies Begeleidingscommissie Akkoord (Zie bijlage voor toelichting/totaaladvies).

Wat zijn belangrijke beleidsafspraken, ontwikkelingen en/of speerpunten in deze begroting?

Continueren verwerking huishoudelijke afvalstromen en instandhouding milieustraten.

Bijdrage deelnemers lopende jaar (na wijziging)

Uitwerking principebesluit regionale spreiding milieustraten (realiseren circulaire ambachtscentra). € 21.558.575

Bijdrage deelnemers voor het jaar waarvoor de begroting voorligt

€ 22.516.127

Financieel en beleidsmatig onderbouwde meerjarenraming: ja of nee?

Voldoet aan VZG-richtlijn indexering: ja of nee? Zie tabel 1 VZG-richtlijn

Ja, uitgaand van de stijging van de beïnvloedbare activiteiten

Is de maximale VZG-richtlijn indexering nodig om een sluitende begroting aan te bieden: ja of nee?

Ja, uitgaand van de stijging van de beïnvloedbare activiteiten (3,86%)

Nee? Waarom niet? Gemeenschappelijke regelingen waarbij sprake is van een significante afwijking van de verhouding tussen lonen en materialen kunnen om een aanpassing van de toegepaste verhouding tussen lonen en materialen vragen. Voorwaarde is dat dit ook nodig is. Het gaat hier om de Zeeuwse Muziekschool, RUD en GGD.

n.v.t.

Hebben zij gevraagd om aanpassing van de toegepaste verhouding? Voldoet aan VZG-richtlijn bezuiniging: ja, nee of niet van toepassing?

Voldoet aan VZG-richtlijn reservevorming (5% van alle baten van de GR): ja of nee?

Onderwerp Risicoanalyse aanwezig: ja of nee? Welke risico’s vragen volgens de Begeleidingscommissie de meeste aandacht? Benoem eventueel de grootste risico’s in omschrijving en bedrag. Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel of niet akkoord?

Advies Begeleidingscommissie Ja. Resultaat 2025 is afhankelijk van afvalhoeveelheden en marktfluctuaties opbrengst afvalstromen (zoals OPK, glas, hout, metaal etc.)

Akkoord.

Niet akkoord? Dan uitleggen.

Tabel 1 VZG-richtlijn VZG-richtlijn voor het jaar waarvoor de begroting voorligt Deelnemersbijdrage vorig jaar VZG-richtlijn indexering 3,9% Totaal deelnemersbijdrage volgens VZG-richtlijn voor het jaar waarvoor de begroting voorligt

€ 21.558.575 € 840.784 € 22.399.359

Tabel 2 Begroting vergeleken met de VZG-richtlijn Deelnemersbijdrage Deelnemersbijdrage volgens VZG-richtlijn voor het jaar waarvoor de begroting voorligt

€ 22.399.359 € € €

Totaal verschil vergeleken met de VZGrichtlijn Nieuwe deelnemersbijdrage

€

116.768

€ 22.516.127

Tabel 3 Bijdragen deelnemers Deelnemer

Vorig jaar (2023)

Lopende jaar (2024)

Borsele Goes Hulst Kapelle Middelburg Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland

€ 1.204.077 € 1.711.184 € 1.266.562 € 540.550 € 2.241.077 € 462.314 € 911.248 € 1.645.028

€ 1.396.985 € 2.024.695 € 1.489.448 € 661.737 € 2.452.818 € 508.203 € 1.155.380 € 1.902.022 6

Jaar waarvoor de begroting voorligt (2025) € 1.442.930 € 2.083.030 € 1.539.330 € 656.470 € 2.539.520 € 547.300 € 1.116.000 € 1.994.350

Deelnemer

Vorig jaar (2023)

Lopende jaar (2024)

Sluis Terneuzen Tholen Veere Vlissingen Provincie Zeeland Waterschap Scheldestromen

€ 1.238.457 € 3.181.035 € 1.168.352 € 1.030.982 € 2.413.672 €€-

€ 1.446.540 € 3.701.405 € 1.381.295 € 1.215.346 € 2.700.221 €€-

Jaar waarvoor de begroting voorligt (2025) € 1.479.090 € 3.771.757 € 1.404.980 € 1.247.190 € 2.694.180 €€-

Tussentijdse rapportage Onderwerp Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar

Advies Begeleidingscommissie Wij stellen u voor kennis te nemen van de jaarrekening 2022 en in te stemmen met de begrotingswijziging 2023 en de ontwerpbegroting 2024 van O.L.A.Z. en daarover een positieve zienswijze in te dienen.

Zijn er belangrijke afwijkingen vergeleken met de samenwerkingsafspraken: ja of nee? Graag afwijkingen toelichten.

Nee

Zijn er belangrijke (financiële) ontwikkelingen die voor de deelnemers relevant zijn: ja of nee? Graag de ontwikkelingen toelichten.

Nee

Geeft de tussentijdse rapportage aanleiding voor een begrotingswijziging: ja of nee?

Voor 2024 is een begrotingswijziging gemaakt (verlaging van de lasten/bijdragen)

Ja? Zie tabel 1 en 2. Voldoet aan VZG-richtlijn indexering: ja of nee?

Voldoet aan VZG-richtlijn bezuiniging: ja, nee of niet van toepassing?

Aangeboden voor zienswijze: ja of nee?

Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel of niet akkoord?

Niet akkoord? Dan uitleggen.

Tabel 1 Bestaand beleid

Incidenteel

Totaal mutatie bestaand beleid

Structureel

Totaal

Tabel 2 Nieuw beleid

Totaal mutatie nieuw beleid Verschil

Incidenteel

Structureel

€ € € € €

Totaal

Aangepaste bijdragen deelnemers Deelnemer Borsele Goes Hulst Kapelle Middelburg Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Sluis Terneuzen Tholen Veere Vlissingen Provincie Zeeland Waterschap Scheldestromen

Vorig jaar € 1.204.077 € 1.711.184 € 1.266.562 € 540.550 € 2.241.077 € 462.314 € 911.248 € 1.645.028 € 1.238.457 € 3.181.035 € 1.168.352 € 1.030.982 € 2.413.672 €€-

Primair € 1.396.986 € 2.024.695 € 1.489.448 € 661.737 € 2.452.818 € 508.203 € 1.155.381 € 1.902.022 € 1.446.541 € 3.701.405 € 1.381.295 € 1.215.346 € 2.700.222 €€-

Aangepast € 1.364.045 € 1.980.855 € 1.448.468 € 643.377 € 2.399.117 € 498.013 € 1.129.310 € 1.851.842 € 1.411.951 € 3.638.745 € 1.347.715 € 1.182.586 € 2.662.551 €€-

Tussentijdse begrotingswijziging O.L.A.Z. 2024 (los van tussentijdse rapportage) Onderwerp Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar

Advies Begeleidingscommissie Akkoord

Is sprake van een bijzondere situatie: ja of nee? Graag toelichten.

Ja.

Het moet bijvoorbeeld gaan om nieuwe taken (waarvan de uitvoering geen uitstel duldt en verwerking in de lopende begroting noodzakelijk is), een pandemie, een uittredende deelnemer enz. Als criterium geldt daarbij dat de bijdragen van de deelnemers in het lopende jaar en/of in opvolgende jaren omhoog moeten.

Tarief in verwerking GFT-afval van € 80 per ton naar € 72 per ton (totaal € 407.520 voordeel). Reden: vervallen transport en overslagkosten vanwege contractwijziging. Sorteeranalyse ad € 70.000 wordt niet uitgevoerd in 2024.

Ja? Begrotingswijziging mogelijk en zienswijze vragen. Nee? Geen begrotingswijziging mogelijk. Aangeboden voor zienswijze: ja of nee? Doelstellingen meetbaar: ja of nee?

Nee Ja

Ja? Dan toelichten. Nieuw beleid en risico’s: ja of nee?

Nee

Ja? Dan toelichten. Voldoet aan VZG-richtlijn indexering: ja of nee?

Voldoet aan VZG-richtlijn bezuiniging: ja, nee of niet van toepassing?

Voldoet aan VZG-richtlijn reservevorming (5% van alle baten van de GR): ja of nee?

Akkoord

Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel of niet akkoord?

Akkoord

Niet akkoord? Dan uitleggen.

Tabel 1 Nieuw beleid Verwerkingstarief totaal GFT afval (20232032) Niet uitvoeren sorteeranalyse 2024

Totaal mutatie nieuw beleid

Incidenteel € n.v.t.

Structureel € - 407.520

Totaal € - 407.520

€ € € € €

€ - 70.000 € € € € - 477.520

Aangepaste bijdragen deelnemers 2024 Deelnemer Borsele Goes Hulst Kapelle Middelburg Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Sluis Terneuzen Tholen Veere Vlissingen Provincie Zeeland Waterschap Scheldestromen

Vorig jaar € 1.204.077 € 1.711.184 € 1.266.562 € 540.550 € 2.241.077 € 462.314 € 911.248 € 1.645.028 € 1.238.457 € 3.181.035 € 1.168.352 € 1.030.982 € 2.413.672 €€-

Primair € 1.396.986 € 2.024.695 € 1.489.448 € 661.737 € 2.452.818 € 508.203 € 1.155.381 € 1.902.022 € 1.446.541 € 3.701.405 € 1.381.295 € 1.215.346 € 2.700.222 €€-

Aangepast € 1.364.045 € 1.980.855 € 1.448.468 € 643.377 € 2.399.117 € 498.013 € 1.129.310 € 1.851.842 € 1.411.951 € 3.638.745 € 1.347.715 € 1.182.586 € 2.662.551 €€-

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14211500/1