1006353 RVS Decembercirculaire 2023

Raadsvoorstel Urgentie Onderwerp Zaaknummer Datum Openbaarheid Afdeling Portefeuillehouder Opdrachtgever

Middel, Normale prioriteit Decembercirculaire 2023 1006353 30 januari 2024 Externe communicatie Bedrijfsvoering 2 (BV2) D.P.W. Joppe Afdelingshoofd BV2

Voorstel 1. Kennis te nemen van de mutatie in de algemene uitkering; 2. In te stemmen om de geoormerkte middelen te onttrekken uit de algemene reserve in 2024; 3. In te stemmen met het toevoegen van het positieve bedrag aan de algemene reserve in 2024 en aan de budgettaire ruimte in de jaren 2025 tot en met 2028.

Inleiding Gemeenten krijgen geld van de Rijksoverheid uit het gemeentefonds. De Rijksoverheid informeert de gemeenten via de circulaires in mei, september en december over de grootte en de verdeling van het gemeentefonds. Het gemeentefonds bestaat uit een algemene uitkering (AU), integratie uitkeringen (IU) en decentralisatie uitkeringen (DU). Hoeveel geld gemeenten uit het gemeentefonds krijgen, hangt af van de kenmerken van de gemeente. Het Rijk heeft de decembercirculaire 2023 op 6 december 2023 beschikbaar gemaakt en deze sluit het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. Beoogd resultaat Informatie geven over de financiële gevolgen van de decembercirculaire 2023 op de jaarstukken 2023 en op de begroting 2024 tot en met 2028. Argumenten 1.1 De mutatie van de decembercirculaire 2023 in het gemeentefonds in 2023 is € 3.516.710. De eindstand komt uit op € 72.537.125 voor 2023. Voor 2024 is de mutatie € 1.190.185. De eindstand komt uit op € 75.233.739 voor 2024. Het overzicht ziet u in het meegestuurde document. 1.2 In 2024 keert het Rijk € 58.837 van de verdeelreserve 2024 aan ons uit Het Rijk houdt de verdeelreserve als buffer om boekhoudkundige verschillen op te lossen. We ontvangen de verdeelreserve als het Rijk de volumina na een uitkeringsjaar heeft aangepast. Voor uitkeringsjaar 2024 is er landelijk nog een verdeelreserve van € 40 miljoen.

In 2024 keert het Rijk hier € 20 miljoen van uit. De rest van € 20 miljoen keert het Rijk uit als de laatste voluminastanden van dat jaar zijn aangepast. 1.3 Het Rijk heeft de verdeelmaatstaven en de uitkeringsfactor bijgewerkt Dit heeft een positieve invloed van € 1.013.666 in 2023. En dit heeft een positieve invloed van € 1.131.348 in 2024. In 2023 en 2024 bestaat de positieve invloed uit een stijging in de hoeveelheidsverschillen. Dit in combinatie met de daling van de uitkeringsfactor. De aanpassing van de maatstaf "huishoudens met een laag inkomen met drempel" zorgt voor een stijging in de hoeveelheidsverschillen. De maatstaven met een daarbij horend gewicht en de uitkeringsfactor zorgen voor de berekening van de algemene uitkering. In de loop van het uitkeringsjaar stelt het Rijk de verdeelmaatstaven bij. Zoals het aantal inwoners en de oppervlakte van de gemeente. De uitkeringsfactor is een voor alle gemeenten dezelfde

Pagina 1 van 3

vermenigvuldigingsfactor. Als de aantallen van de maatstaven stijgen dan daalt de uitkeringsfactor. Hierdoor blijft het totaal uit te keren bedrag gelijk. 2.1 Als vergoeding voor de kosten van de energietoeslag ontvangen we over 2023 een bedrag van € 1.993.384. Met uw besluit van 19 oktober 2023 over de eenmalige energietoeslag 2023 hield u al rekening met dit bedrag. In 2022 was er al een deel van de energietoeslag door het Rijk betaald. Het laatste deel wordt nu betaald. 2.2 Voor het halen van de doelen van de Omgevingswet ontvangen we over 2023 een bedrag van € 342.328 Wij stellen voor om dit bedrag in 2024 toe te voegen aan het budget Omgevingswet. Hierdoor kunnen we ervoor zorgen dat we de in de Omgevingswet genoemde eisen halen. De Omgevingswet is geldig vanaf 1 januari 2024. We verwachten dat de grote implementatiewerkzaamheden nu pas beginnen. Er is een overgangsperiode van 8 jaar. Hierin brengen we de bestemmingsplannen onder in één Omgevingsplan. De Omgevingsvisie stellen we hierin vast. Voor de werkzaamheden maken we gebruik van deskundigheid van buitenaf. We denken dat dit de volgende jaren ook zo blijft. 2.3 Als vergoeding van meerkosten voor Oekraïners in het sociaal domein ontvangen we over 2023 een bedrag van € 78.504 Met uw besluit van 28 september 2023 over de 4e en 5e begrotingswijziging GR GGD Zeeland 2023 hield u al rekening met een bedrag van € 53.251.

De werkelijke baten zijn dus hoger. 2.4 Voor de uitvoeringskosten van gebiedsgerichte aanpak ontvangen we over 2023 een bedrag van € 67.248 Wij stellen voor om dit bedrag in 2024 toe te voegen aan het budget Aanpak Landelijk Gebied. Hiermee dekken we de kosten van onze inzet aan gebiedsprogramma's. Wij zijn betrokken bij het opstellen van het Nationaal Programma Landelijk Gebied. Dit gaat om kosten voor organisatie, uitvoering en cofinanciering. In 2024 maken we concreet op welke wijze we dit programma samen met de Provincie Zeeland gaan uitvoeren. Kanttekeningen 2.1 Het is nog onduidelijk hoeveel budget er precies nodig is om te voldoen aan de eisen van de Omgevingswet De te verwachten meerjarige kosten brengen wij dit jaar nog in beeld. De verschillen op dit budget nemen we mee in de 2e financiële rapportage 2024. Financiën Begroting Begrotingswijziging Eenmalige lasten Structurele lasten Eenmalige baten Structurele baten Dekking

Niet binnen begroting Ja

Gemeentefonds

In de begroting 2023 hielden we al rekening met een stelpost van € 1.993.384 voor de energietoeslag. Ook hielden we al rekening met een stelpost van € 53.251 voor meerkosten Oekraïners in het sociaal domein. De invloed van de decembercirculaire 2023 op 2023 verwerken we in de jaarstukken 2023. Dit omdat we de begroting 2023 na afloop van het kalenderjaar niet meer mogen wijzigen. De volgende decentralisatie uitkeringen die we hebben geoormerkt voor specifieke taken in 2024 onttrekken we uit de algemene reserve in 2024: • •

Invoeringskosten Omgevingswet € 342.328 Uitvoeringskosten gebiedsgerichte aanpak € 67.248

Pagina 2 van 3

Voor 2024 boeken we in de begroting een bedrag van € 1.190.185 als baten op de algemene uitkering gemeentefonds. Dit bedrag voegen we toe aan de algemene reserve. Voor het jaar 2025 tot en met 2028 boeken we de volgende bedragen in de begroting als baten op de algemene uitkering gemeentefonds. We voegen de bedragen ook toe aan de budgettaire ruimte. • • • •

2025: € 8.515 2026: € 8.346 2027: € 8.624 2028: € 8.873

Communicatie Niet van toepassing Uitvoering Niet van toepassing Bijlagen 1. Overzicht totale mutatie gemeentefonds in decembercirculaire 2023 Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland, S.J.A. Bronsveld

J.Chr. van der Hoek MBA

Secretaris

Burgemeester

Pagina 3 van 3