Document · PDF

Herfstnota 2023

Raadsvergadering 28 november 2023, gemeente SchiermonnikoogBij agendapunt: Herfstnota 20238.481 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Schiermonnikoog, eiland in beweging

Herfstnota 2023

-1-

Fotograaf: J. Frijters

-2-

Inhoudsopgave Voorwoord ................................................................................................................................................................4 Totaaloverzicht financieel effect Herfstnota 2023 ................................................................................................8 Programma 1 Sociaal .............................................................................................................................................9 Mutaties reserves programma 1..................................................................................................15 Programma 2 Leefomgeving ...............................................................................................................................18 Mutaties reserves programma 2..................................................................................................24 Programma 3 Economie en werkgelegenheid ...................................................................................................25 Mutaties reserves programma 3..................................................................................................27 Programma 4 Burgers en bestuur ......................................................................................................................29 Mutaties reserves programma

4..................................................................................................32 Programma 5 Financiering en belastingen ........................................................................................................34 Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen .........................................................................39 Effecten voor de meerjarenraming 2024-2026 ....................................................................................................40 Gewijzigde investeringskredieten ........................................................................................................................41 Bijlage 1: Gevolgen voor de algemene reserve ..........................................................................43 Bijlage 2: Overzicht meicirculaire 2023 .......................................................................................44 Bijlage 3: Overzicht septembercirculaire 2023 ............................................................................45 Bijlage 4: Cofinanciering..............................................................................................................46 Bijlage 5: Besteding budget omgevingswet ................................................................................47

-3-

VOORWOORD Aan de Raad, Inleiding Hierbij ontvangt u de herfstnota over het begrotingsjaar 2023. De herfstnota is de derde tussenrapportage over het lopende begrotingsjaar, na de al eerder aan u voorgelegde lente- en zomernota. Een tussentijdse rapportage is verplicht op grond van de door u vastgestelde Financiële verordening gemeente Schiermonnikoog. De achtergrond achter deze verplichting is dat het college gedurende de looptijd van het begrotingsjaar de gemeenteraad inzicht geeft in de voortgang van de werkzaamheden, zodanig dat u kunt beoordelen of we zowel inhoudelijk als financieel op koers liggen. De lente- en herfstnota geven vooral inzicht in de financiële stand van zaken. De zomernota is vooral een inhoudelijke voortgangsrapportage. De lentenota en de herfstnota zijn de financiële verantwoordingen over respectievelijk het eerste – en de eerste drie kwartalen. Met de vaststelling van de jaarrekening in het voorjaar van 2024 wordt het financiële jaar 2023 afgesloten. In de herfstnota zijn ook de financiële effecten vanuit de zomernota meegenomen. Over- en onderschrijdingen Voor het melden van over- en onderschrijdingen zijn conform de Financiële beheersverordening1. Met het vaststellen van deze herfstnota geeft u toestemming de over- en onderschrijdingen die per programma worden gemeld met een begrotingswijziging te corrigeren.

Net als in de lentenota hebben we in de herfstnota de afwijkingen > 5000 toegelicht. Hierbij is onderscheid gemaakt tussen begrotingswijzigingen die de bevoegdheid van de raad dan wel het college betreffen. 21. De raad autoriseert met het vaststellen van de programmabegroting de totale lasten en de totale baten per

programma en het overzicht algemene dekkingsmiddelen van het begrotingsjaar. Bevoegdheid raad: De bevoegdheid van de raad is te besluiten over wijzigingen ten opzichte van de lopende begroting met een effect op het begrotingsresultaat en mutaties in de reserves. Bevoegdheid college: De bevoegdheid van het college is te besluiten over budgetneutrale wijzigingen die betrekking hebben op het opnemen van baten en lasten (bijvoorbeeld bij ontvangst van specifieke uitkering sportgelden, met daartegenover een budget voor de bijbehorende uitgaven, en verschuivingen tussen de programma’s.

1 De Financiële beheerverordening is door de raad vastgesteld in de vergadering van 23 maart 2021 De volgende drempelbedragen zijn

gehanteerd als uitgangspunt voor de verantwoording van afwijkingen: -exploitatie: afwijkingen groter dan € 5.000 -investeringen: afwijkingen groter dan € 7.000 Daarnaast worden ook lagere bedragen gemeld waar dat relevant is gevonden. 2 Gebaseerd op artikel 4 Autorisatie begroting, investeringskredieten en begrotingswijzigingen

uit de Financiële beheerverordening:

-4-

Financiële stand van zaken Wij geven u met deze nota een zo reëel mogelijk beeld van de stand van zaken van de budgetten 2023. In onderstaande tabel ziet u het te verwachten resultaat. € Stand na begrotingswijzigingen is gelijk aan Resultaat na bestemming

54.062

-/-

46.502

Zomernota Effect herfstnota Verwacht resultaat 2023

7.560

Hieronder rapporteren we de voornaamste wijzigingen ten opzichte van de lopende begroting.3 De financiële afwijkingen op producten uit de herfstnota 2023 groter dan € 5.000 staan in het overzicht hieronder. Het te verklaren verschil bedraagt € 46.502 nadeel. Progr.

Toelichting

div

Diverse grootboekrekeningen

I/S

Bedrag €

I -94.147

Stijging gaskosten en elektrakosten. div

Diverse grootboekrekeningen

1.1 -2

Hogere kosten personeel, met name als gevolg van inhuur 6662157 Opvang vluchtelingen

-110.898 I

128.300

-13.680

10.000

31.490

-33.900

33.000

12.500

In 2022 hebben we een afrekening voor de specifieke uitkering opvang ontheemden Oekraïne ingediend. Vanuit het Rijk ontvangen we hiervoor meer financiële middelen dan we aan kosten hebben gemaakt. Dit komt omdat gekeken wordt naar het aantal opvangplekken in plaats van werkelijk gemaakte kosten. Dit levert een meevaller op. 2.5

6823109 Leges Wabo-vergunningen We verwachten dit jaar minder inkomsten leges door minder aanvragen/meldingen.

4.2

6.001.150 Bestuurlijke samenwerking We besteden dit jaar minder aan cofinanciering.

4.2

6922152 Stelposten Vrijval opgenomen stelposten van onverwachte prijsstijgingen en indexatie subsidiebudgetten.

5.01

6930102 Waardering onroerende zaken Er zijn op de waardering onroerende zaken veel bezwaren binnengekomen. Dit zorgt voor extra kosten. Door een nieuwe aanbesteding van de WOZ-taxateur zijn de kosten gestegen van waardering onroerend goed. Deze kostenstijging is in de begroting 2024 meegenomen als structureel.

5.04

6005000 Treasury Door hogere rekeningcourant saldo en stijging rentepercentage, meer renteinkomsten.

5.08

6922102 Onvoorziene uitgaven Vrijval jaarlijks opgenomen stelpost.

3 Bedragen voorafgegaan door een minteken betreffen een tegenvaller.

-5-

Diversen kleiner dan € 10.000

-9.167

Totaal

-46.502

Mutaties Algemene Reserve, zie Bijlage 1 Reserve sociaal domein (geen resultaateffect) 6662105 WMO (Huishoudelijke verzorging)

15.000

We verwachten minder kosten te maken voor WMO huishoudelijke hulp door minder aanvragen. 6662009 Zorg in natura - Respijtzorg

20.000

We verwachten minder kosten te maken voor WMO huishoudelijke hulp door minder aanvragen. 6661000 WMO (hulpmiddelen)

-3.600

Hogere kosten en vrijval stelposten Maatwerkvoorzieningen in natura. 6480304 Buurtsportcoach (onderwijs)

16.500

Vervallen budget buurtsportcoach, wordt gedekt door bijdrage Rijk SPUK GALA tm 2026. 6670106 Jeugd- en jongerenwerk

-44.000

Inzet jeugdmedewerker 2e half jaar 6530006 Buurtsportcoach (sportverenigingen)

16.500

Vervallen budget buurtsportcoach, wordt gedekt door bijdrage Rijk SPUK GALA tm 2026. Totaal

20.400

Het nadeel van 2023 ad € 46.502 wordt verwerkt in het begrotingssaldo 2023. Het nadeel van 2024 en verder wordt verwerkt in de 1e begrotingswijziging 2024. Algemene reserve De stand van de algemene reserve bedraagt na verwerken mutaties herfstnota € 466.184, zie verder bijlage 1 van de herfstnota. De financiële effecten voor de jaren 2024 en verder zijn als volgt: Progr.

Toelichting

2024

2025

2026

5.02

6921102 Uitkeringen Gemeentefonds

86.605

99.259

102.788

-5.000

-1.000

-10.000

22.700

Overig

-14.849

-2.025

-5.926

Totaal

91.480

120.959

117.514

Effect septembercirculaire 2023 4.2

6003258 Verkiezingen Bijstellen budget diverse verkiezingen

2.5

6822209 Toezicht en handhaving bouwzaken Vrijval budget handhaving en toezicht, al meegenomen in personeelsbegroting.

5.06

-6-

Schiermonnikoog, 7 november 2023 Burgemeester en wethouders van Schiermonnikoog, Secretaris,

Burgemeester,

T. Kroeze

I. van Gent

-7-

Totaaloverzicht financieel effect Herfstnota 2023 BATEN Primitieve Omschrijving

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

1 Sociaal

591.274

457.896

532.861

990.757

1.952.009

1.875.963

-247.106

1.628.857

3 Economie en werkgelegenheid

177.320

174.961

4 Burgers en bestuur

23.730

51.752

-21.000

30.752

5 Financiering en belastingen

6.518.328

6.588.607

12.829

6.601.436

Totaal baten

9.262.661

9.149.179

277.584

9.426.763

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2 Leefomgeving

LASTEN

Omschrijving

Herfstnota 1 Sociaal

-2.045.405

-1.726.789

-426.133

-2.152.922

2 Leefomgeving

-3.493.414

-3.964.003

153.466

-3.810.537

-563.392

-567.883

-13.799

-581.682

4 Burgers en bestuur

-1.199.677

-1.235.008

103.677

-1.131.331

5 Financiering en belastingen

-1.621.586

-1.770.669

-73.937

-1.844.606

Totaal lasten

-8.923.474

-9.264.352

-256.726

-9.521.078

339.187

-115.173

20.858

-94.315

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

3 Economie en werkgelegenheid

Resultaat voor bestemming

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Herfstnota Onttrekkingen

163.003

752.012

-48.920

703.092

Toevoegingen

-436.666

-582.777

-18.440

-601.217

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

-273.663

169.235

-67.360

101.875

65.524

54.062

-46.502

7.560

Resultaat na bestemming

-8-

Programma 1 Sociaal Thema´s binnen dit programma: 1.1 Volksgezondheid, zorg en welzijn 1.2 Onderwijs en jeugd 1.3 Werk en inkomen 1.4 Sport en Cultuur 1.5 Mutaties reserves programma 1

-9-

OVERZICHT BATEN EN LASTEN PROGRAMMA 1 SOCIAAL BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

1.1 Volksgezondheid, zorg en welzijn

35.846

41.846

8.030

49.876

1.2 Onderwijs en jeugd

189.431

143.901

284.298

428.199

1.3 Werk en inkomen

161.000

124.440

197.150

321.590

1.4 Sport en Cultuur

204.997

147.709

43.383

191.092

Totaal baten

591.274

457.896

532.861

990.757

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

LASTEN Omschrijving

Herfstnota 1.1 Volksgezondheid, zorg en welzijn

-593.940

-621.145

41.448

-579.697

1.2 Onderwijs en jeugd

-534.238

-289.614

-370.702

-660.316

1.3 Werk en inkomen

-234.352

-176.792

-76.850

-253.642

1.4 Sport en Cultuur

-682.875

-639.238

-20.029

-659.267

Totaal lasten

-2.045.405

-1.726.789

-426.133

-2.152.922

Totale saldo van baten en lasten

-1.454.131

-1.268.893

106.728

-1.162.165

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

1.5 Mutaties reserves programma 1 - onttrekkingen

-213.305

-175.513

2.600

-172.913

1.5 Mutaties reserves programma 1 - toevoegingen

-6.499

-192.610

-18.440

-211.050

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

-219.804

-368.123

-15.840

-383.963

-1.673.935

-1.637.016

90.888

-1.546.128

Resultaat programma 1

- 10 -

Toelichting op de wijzigingen Programma 1 Sociaal BATEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid college 1.1

6.662.15.6 Overige maatschappelijke aangelegenheden

9.227

20.000

53.383

-10.000

68.850

We hebben van het rijk een uitkering ontvangen voor Gezond Actief Leven. Hier staan uitgaven tegenover. Per saldo budgettair neutraal. 1.2

6.670.10.6 Jeugd- en jongerenwerk We hebben subsidie ontvangen van ZonMw voor project MDT Schier's got talent!. Hier staan uitgaven tegenover. Per saldo budgettair neutraal.

1.4

6.530.10.6 Zwembad We hebben van het rijk een specifieke uitkering voor vergoeding meerkosten energie ontvangen. Hier staan kosten tegenover van het zwembad. Per saldo budgettair neutraal.

1.4

6.530.25.6 Sport algemeen Er stond € 10.000 aan baten en lasten begroot vorig jaar. Dit is onjuist en komt te vervallen. Per saldo budgettair neutraal.

1.3

6.610.20.6 Energie toeslag lagere inkomens We betalen energietoeslag uit. Het rijk compenseert deze kosten. Per saldo budgettair neutraal.

1.1

Overige verschillen < € 5.000

4.803

Subtotaal

146.263

Bevoegdheid raad 1.1

6.670.02.7 Toelage huishoudelijke hulp

-6.000

De eigen bijdrage huishoudelijke hulp gaat per 1-1-2024 in i.p.v. 2023. Mutatie verwerkt via reserve sociaal domein, per saldo budgettair neutraal. 1.2

Yn de Mande is per 1-8-2023 onder bevoegd gezag van de gemeente komen te staan. We nemen daarom het budget voor 5/12 deel op in de begroting 2023. Het exploitatieresultaat wordt verwerkt via de reserve Yn de Mande. Per saldo zijn deze mutaties budgettair neutraal. 6.420.50.0 Exploitatie Samenwerkingsschool Yn de Mande Rijksbijdrage OCW Yn de Mande 5/12 2023

- 11 -

221.781

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 1.2

6.420.50.0 Exploitatie Samenwerkingsschool Yn de Mande

7.850

34.667

128.300

Overige overheidsbijdragen Yn de Mande 5/12 2023 1.2

6.420.50.0 Exploitatie Samenwerkingsschool Yn de Mande Vergoeding gemeente overig Yn de Mande 5/12 2023

1.3

6.662.15.7 Opvang vluchtelingen In 2022 hebben we een afrekening voor de specifieke uitkering opvang ontheemden Oekraïne ingediend. Vanuit het Rijk ontvangen we hiervoor meer geld dan we aan kosten hebben gemaakt. Dit komt omdat gekeken wordt naar het aantal opvangplekken in plaats van werkelijk gemaakte kosten. Dit levert een meevaller op. Subtotaal

386.598

Totaal

532.861

LASTEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid college 1.1

6.662.15.6 Overige maatschappelijke aangelegenheden

-9.227

-44.000

44.000

-20.000

We hebben van het rijk een uitkering ontvangen voor Gezond Actief Leven. Hier staan uitgaven tegenover. Per saldo budgettair neutraal. 1.2

6.672.02.1 Jeugdhulp zonder verblijf: begeleiding en persoonlijke verzorging Verschuiven budget PGB Yn de Mande 6672021-6672024

1.2

6.672.02.4 Jeugdhulp zonder verblijf overig Verschuiven budget PGB Yn de Mande 6672021-6672024

1.2

6.670.10.6 Jeugd- en jongerenwerk We hebben subsidie ontvangen van ZonMw voor project MDT Schier's got talent!. Hier staan uitgaven tegenover. Per saldo budgettair neutraal.

- 12 -

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 1.3

6.610.20.6 Energie toeslag lagere inkomens

-68.850

-53.383

10.000

We betalen energietoeslag uit. Het rijk compenseert deze kosten. Per saldo budgettair neutraal. 1.4

6.530.10.6 Zwembad We hebben van het rijk een specifieke uitkering voor vergoeding meerkosten energie ontvangen. Hier staan kosten tegenover van het zwembad. Per saldo budgettair neutraal.

1.4

6.530.25.6 Sport algemeen Er stond € 10.000 aan baten en lasten begroot vorig jaar. Dit is onjuist en komt te vervallen. Per saldo budgettair neutraal. Subtotaal

-141.460

Bevoegdheid raad 1.1

6.661.00.0 WMO (hulpmiddelen)

-9.000

5.400

20.000

15.000

10.000

15.000

We verwachten hogere kosten maatwerkvoorziening in natura. Mutatie verwerkt via reserve sociaal domein, per saldo budgettair neutraal. 1.1

6.661.00.0 WMO (hulpmiddelen) Vrijval stelposten Maatwerkvoorzieningen in natura. Mutatie verwerkt via reserve sociaal domein, per saldo budgettair neutraal.

1.1

6.662.00.9 WMO (zorg in natura) We verwachten minder kosten op WMO (Zorg in natura) Maatwerkvoorzieningen in natura. Mutatie verwerkt via reserve sociaal domein, per saldo budgettair neutraal.

1.1

6.662.10.5 WMO (Huishoudelijke verzorging) We verwachten minder kosten te maken voor WMO huishoudelijke hulp door minder aanvragen. Mutatie verwerkt via reserve sociaal domein, per saldo budgettair neutraal.

1.1

6.662.15.6 Overige maatschappelijke aangelegenheden Verplaatsen uitvoeringsbudget burgerparticipatie van programma 1.1 naar 4.1

1.1

6.662.15.6 Overige maatschappelijke aangelegenheden Budget 24 uurs zorg doorschuiven naar 2024, vanuit AR, budgettair neutraal.

1.1

Overige verschillen < € 5.000

-5.725

- 13 -

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 1.2

6.420.20.4 Openbaar basisonderwijs voorzieningen

-8.172

-130.781

-56.153

-14.773

-35.438

-5.598

-22.439

16.500

-44.000

-43.000

13.750

-7.500

De gaskosten zijn gestegen. De stijging van de kosten voor 2024 zijn al in de begroting 2024 verwerkt. 1.2

6.420.50.0 Exploitatie Samenwerkingsschool Yn de Mande Personele lasten Yn de Mande 5/12 2023

1.2

6.420.50.0 Exploitatie Samenwerkingsschool Yn de Mande Extern personeel Yn de Mande 5/12 2023

1.2

6.420.50.0 Exploitatie Samenwerkingsschool Yn de Mande Huisvestingslasten Yn de Mande 5/12 2023

1.2

6.420.50.0 Exploitatie Samenwerkingsschool Yn de Mande Instellingslasten Yn de Mande 5/12 2023

1.2

6.420.50.0 Exploitatie Samenwerkingsschool Yn de Mande Overige personele lasten Yn de Mande 5/12 2023

1.2

6.480.15.4 Overige onderwijsvoorzieningen Het aantal routes van leerlingenvervoer door Jobinder is uitgebreid van 1 naar 2. Dit brengt extra kosten met zich mee. De kosten worden gedekt door stelposten. De verhoging van de kosten 2024 is structureel meegenomen in de begroting 2024.

1.2

6.480.30.4 Buurtsportcoach (onderwijs) Vervallen budget buurtsportcoach, wordt gedekt door bijdrage Rijk SPUK GALA tm 2026, toegevoegd aan reserve sociaal domein, per saldo budgettair neutraal.

1.2

6.670.10.6 Jeugd- en jongerenwerk Inzet jeugdmedewerker 2e half jaar. Mutatie verwerkt via reserve sociaal domein, per saldo budgettair neutraal.

1.2

6.670.10.6 Jeugd- en jongerenwerk Verschuiving budget inhuur jeugdmedewerker 1e half jaar programma van programma 5.06 naar 1.2

1.2

6.670.10.6 Jeugd- en jongerenwerk Vervallen budget stelposten jeugd en jongerenwerk, niet nodig in 2023

1.2

6.670.10.6 Jeugd- en jongerenwerk De kosten onderhoud Kittiwake zijn hoger uitgevallen door extra kosten schilderwerk entree en herinrichting voorterrein.

1.2

Overige verschillen < € 5.000

-13.098

- 14 -

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 1.3

6.623.30.4 Participatiebudget > re-integratie

-8.000

16.500

6.000

10.000

-5.000

Door meer gebruikers van het participatiebudget zijn de kosten toegenomen.. 1.4

6.530.00.6 Buurtsportcoach (sportverenigingen) Vervallen budget buurtsportcoach, wordt gedekt door bijdrage Rijk SPUK GALA tm 2026, toegevoegd aan reserve sociaal domein, per saldo budgettair neutraal.

1.4

6.531.10.6 Groene sportvelden Er blijft budget over bij Groene sportvelden (1.1). Dit hevelen we over naar Openbaar Groen (2.4)

1.4

6.540.10.6 Kunst en cultuur Doorschuiven budget actualiseren subsidiebeleid naar 2024. Wordt gedekt uit de algemene reserve. Per saldo budgettair neutraal.

1.4

6.540.10.6 Kunst en cultuur Verhogen subsidiebudget incidentele cultuursubsidies

1.4

Overige verschillen < € 5.000

-4.146

Subtotaal

-284.673

Totaal

-426.133

Mutaties reserves programma 1 Wat zijn de mutaties? BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2023

Herfstnota

6.980.11.0 Mutaties reserves programma 1

-213.305

-175.513

2.600

-172.913

Totaal baten

-213.305

-175.513

2.600

-172.913

- 15 -

LASTEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2023

Herfstnota

6.980.11.0 Mutaties reserves programma 1

-6.499

-192.610

-18.440

-211.050

Totaal lasten

-6.499

-192.610

-18.440

-211.050

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen uit de Herfstnota 2023: BATEN

Toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel (I)

+ = meevaller Structureel (S) - = tegenvaller Algemene reserve Verhogen subsidiebudget incidentele cultuursubsidies

5.000

Doorschuiven naar 2024 budget 24 uurs zorg

-15.000

Doorschuiven naar 2024 budget actualiseren subsidiebeleid

-10.000

Inzet jeugdmedewerker 2e half jaar.

44.000

Verschuiving budget inhuur jeugdmedewerker 1e half jaar van programma

43.000

-16.500

-20.000

-15.000

Reserve sociaal Domein

5.06 naar 1.2 Vervallen budget buurtsportcoach, wordt gedekt door bijdrage Rijk SPUK GALA tm 2026 Vervallen budget buurtsportcoach, wordt gedekt door bijdrage Rijk SPUK GALA tm 2026. We verwachten minder kosten op WMO (Zorg in natura) Maatwerkvoorzieningen in natura. We verwachten minder kosten te maken voor WMO huishoudelijke hulp door minder aanvragen. Overige verschillen < € 5.000

3.600

Totaal

2.600

LASTEN

Toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel (I)

+ = meevaller Structureel (S) - = tegenvaller Exploitatiesaldo Yn de Mande 5/12 2023

-18.440

- 16 -

Toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel (I)

+ = meevaller Structureel (S) - = tegenvaller Totaal

-18.440

- 17 -

Programma 2 Leefomgeving Thema´s binnen dit programma: 2.1 Ruimtelijke ontwikkeling en wonen 2.2 Verkeer en vervoer 2.3 Duurzaamheid, natuur en milieu 2.4 Fysieke leefomgeving 2.5 Vergunningverlening, toezicht en handhaving 2.6 Openbare orde en veiligheid 2.7 Mutaties reserves programma 2

- 18 -

OVERZICHT BATEN EN LASTEN PROGRAMMA 2 LEEFOMGEVING BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

2.1 Ruimtelijke ontwikkeling en wonen

363.982

-265.982

98.000

2.2 Verkeer en vervoer

165.960

63.760

2.3 Duurzaamheid, natuur en milieu

371.500

421.500

78.033

499.533

2.4 Fysieke leefomgeving

943.758

920.032

-45.477

874.555

2.5 Vergunningverlening, toezicht en handhaving

101.930

-13.680

88.250

4.879

4.759

1.952.009

1.875.963

-247.106

1.628.857

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2.6 Openbare orde en veiligheid Totaal baten LASTEN Omschrijving

Herfstnota 2.1 Ruimtelijke ontwikkeling en wonen

-624.347

-909.197

269.774

-639.423

2.2 Verkeer en vervoer

-395.687

-354.935

-33.697

-388.632

2.3 Duurzaamheid, natuur en milieu

-550.278

-756.675

-76.533

-833.208

-1.178.175

-1.197.549

-18.153

-1.215.702

2.5 Vergunningverlening, toezicht en handhaving

-314.293

-286.013

12.075

-273.938

2.6 Openbare orde en veiligheid

-430.634

-459.634

Totaal lasten

-3.493.414

-3.964.003

153.466

-3.810.537

Totale saldo van baten en lasten

-1.541.405

-2.088.040

-93.640

-2.181.680

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2.4 Fysieke leefomgeving

na Herfstnota

2.7 Mutaties reserves programma 2 - onttrekkingen

55.410

513.477

-18.409

495.068

2.7 Mutaties reserves programma 2 - toevoegingen

-55.667

-15.667

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

-257

497.810

-18.409

479.401

-1.541.662

-1.590.230

-112.049

-1.702.279

Resultaat programma 2

- 19 -

Toelichting op de wijzigingen Programma 2 Leefomgeving BATEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid college 2.3

6.822.10.7 Duurzaamheid

5.353

50.000

We ontvangen financiële middelen om inwoners inzake energie-armoede te compenseren. Hier staat een uitbetaling aan diverse inwoners tegenover. Per saldo budgettair neutraal. 2.1

6.810.10.7 Bestemmingsplannen Inschatting lasten in 2023 t.b.v. de busremise worden gedekt door bijdrage provincie. Per saldo budgettair neutraal.

2.1

Overige verschillen < € 5.000

3.000

2.3

6.822.10.7 Duurzaamheid

22.680

50.000

Verschuiven budget Rijksbijdrage Programma Aardgasvrije Wijken in jaren. Hier staan kosten tegenover. Per saldo budgettair neutraal. 2.3

6.822.10.7 Duurzaamheid We hebben financiële middelen ontvangen voor de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). Hier staan kosten tegenover. Per saldo budgettair neutraal. Subtotaal

131.033

Bevoegdheid raad 2.1

6.830.00.0 Woningbouwlocatie Oost

-318.982

-38.477

-7.000

Doorschuiven baten en lasten Woningbouwlocatie Oost naar 2024, per saldo budgettair neutraal 2.4

6.310.10.4 Bedrijventerrein vm manege Melle Grietjespad Er zijn nog onderhandelingen gaande m.b.t. ontwikkeling bedrijfsterrein manege Melle Grietje. De baten en lasten schuiven we door naar volgend jaar.

2.4

6.732.10.3 Begraafplaatsrechten We verwachten een kleine afname in opbrengsten begraafplaatsrechten.

- 20 -

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 2.5

6.823.10.9 Leges Wabo-vergunningen

-13.680

We verwachten dit jaar een afname in de legesopbrengsten als gevolg van verminderde aanvragen/meldingen. Subtotaal

-378.139

Totaal

-247.106

LASTEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid college 2.1

6.822.00.0 Overige volkshuisvesting

10.625

-22.680

-50.000

Verplaatsen budget advieskosten Hus en Hiem, per saldo budgettair neutraal programma naar 2.1 van 2.5 2.3

6.822.10.7 Duurzaamheid Verschuiven budget Rijksbijdrage Programma Aardgasvrije Wijken in jaren. Hier staan kosten tegenover. Per saldo budgettair neutraal.

2.1

6.810.10.7 Bestemmingsplannen Inschatting lasten in 2023 ten behoeve van de busremise, gedekt door bijdrage provincie, per saldo budgettair neutraal.

2.3

6.822.10.7 Duurzaamheid

-50.000

We hebben financiën ontvangen voor de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). Hier taan kosten tegenover. Per saldo budgettair neutraal. 2.5

6.822.15.9 Wabo-vergunningen

-10.625

Verplaatsen budget advieskosten Hus en Hiem, van 2.5 naar 2.1 per saldo budgettair neutraal programma

- 21 -

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 2.3

6.822.10.7 Duurzaamheid

-5.353

We ontvangen financiële middelen om inwoners inzake energie-armoede te compenseren. Hier staat een uitbetaling aan diverse inwoners tegenvoer. Per saldo budgettair neutraal. Subtotaal

-128.033

Bevoegdheid raad 2.1

6.830.00.0 Woningbouwlocatie Oost

318.982

39.760

40.000

-104.093

7.500

10.000

Doorschuiven gedeelte baten en lasten Woningbouwlocatie Oost naar 2024, per saldo budgettair neutraal 2.1

6.810.10.7 Bestemmingsplannen Vrijval budget Omgevingsvisie Dorp, is voor 2023 niet nodig en vanaf 2024 structureel geraamd. Via AR, budgettair neutraal

2.1

6.810.10.7 Bestemmingsplannen Doorschuiven budget evaluatie bestemmingsplan buitengebied. Via AR, budgettair neutraal

2.1

6.810.10.7 Bestemmingsplannen Hogere kosten personeel, met name inhuur Ruimtelijke ordening en omgevingswet. Gedeelte wordt gedekt uit de Algemene Reserve.

2.1

6.822.00.0 Overige volkshuisvesting Eigen bijdrage gemeente DOM via AR doorgeschoven naar volgend jaar, budgettair neutraal

2.1

6.822.00.0 Overige volkshuisvesting Doorschuiven budget Tiny Houses naar 2024. Via AR, budgettair neutraal

2.1

Overige verschillen < € 5.000

2.2

6.210.10.1 Verkeersregelingen

375 -26.850

-11.271

Hogere kosten personeel, met name als gevolg van inhuur, budget verkeerssituatie 2.2

6.210.10.4 Openbare verlichting De elektriciteitskosten zijn gestegen. De stijging van de kosten voor 2024 zijn structureel al in de begroting 2024 verwerkt.

2.2

Overige verschillen < € 5.000

4.424

2.3

Overige verschillen < € 5.000

-9.951

- 22 -

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 2.4

6.001.20.0 Ambtswoning burgemeester

-6.905

-17.500

38.477

-6.000

7.065

-11.133

-5.400

De gaskosten zijn gestegen. De stijging van de kosten voor 2024 zijn structureel al in de begroting 2024 verwerkt. 2.4

6.310.10.3 Bedrijfsterreinen Hogere kosten personeel, met name inhuur projectleider en ondersteuning project behoefte bedrijfsruimte

2.4

6.560.10.3 Openbaar groen Er blijft budget over bij Groene sportvelden (1.1). Dit hevelen we over naar Openbaar Groen (2.4)

2.4

6.721.10.3 Huishoudelijk afval We hebben een eenmalige bate ontvangen van Omrin voor correctie exploitatie milieustraat 2021/2022

2.4

6.820.55.9 vm. Bezoekerscentrum, Torenstreek 20 De gaskosten zijn gestegen. De stijging van de kosten voor 2024 zijn al in de begroting 2024 verwerkt.

2.4

6.820.55.9 vm. Bezoekerscentrum, Torenstreek 20 Raming kosten 2023 Bezoekerscentrum. Hier staat voor een gedeelte huur tegenover.

2.4

Overige verschillen < € 5.000

-8.681

2.5

6.822.20.9 Toezicht en handhaving

22.700

Hogere kosten personeel, met name inhuur, vrijval budget handhaving en toezicht. subtotaal

281.499

Totaal

153.466

- 23 -

Mutaties reserves programma 2 Wat zijn de mutaties? BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2023

Herfstnota

6.980.12.2 Mutaties reserves programma 2

55.410

513.477

-18.409

495.068

Totaal baten

55.410

513.477

-18.409

495.068

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

LASTEN Omschrijving

2023

Herfstnota

6.980.12.2

Totaal lasten

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen uit de Herfstnota 2023: BATEN

Toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel (I)

+ = meevaller Structureel (S) - = tegenvaller Eigen bijdrage gemeente DOM via AR doorgeschoven naar 2024.

-7.500

Vrijval budget Omgevingsvisie Dorp, is voor 2023 niet nodig en vanaf 2024

-39.760

Doorschuiven budget evaluatie bestemmingsplan buitengebied naar 2024.

-40.000

Doorschuiven budget Tiny Houses naar 2024

-10.000

Te dekken kosten inhuur medewerkers Ruimtelijke ordening

22.613

56.238

structureel geraamd.

Vanuit de memo Personele knelpunten is budget beschikbaar gesteld voor de inhuur van medewerkers Ruimtelijke ordening. Deze gelden zijn via de Algemene reserve beschikbaar gesteld als kostenbudget. Dit kostenbudget is overschreden. Te dekken kosten inhuur medewerkers omgevingswet. Vanuit het rijk zijn gelden beschikbaar gesteld voor de kosten omgevingswet. Deze gelden zijn via de Algemene reserve beschikbaar gesteld als kostenbudget. Dit kostenbudget is overschreden. Totaal

-18.409

- 24 -

Programma 3 Economie en werkgelegenheid Thema´s binnen dit programma: 3.1 Toerisme en recreatie 3.2 Jachthaven 3.3 Mutaties reserves programma 3

- 25 -

OVERZICHT BATEN EN LASTEN PROGRAMMA 3 ECONOMIE EN WERKGELEGENHEID BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

3.1 Toerisme en recreatie

5.020

2.661

3.2 Jachthaven

172.300

Totaal baten

177.320

174.961

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

LASTEN Omschrijving

Herfstnota 3.1 Toerisme en recreatie

-363.300

-367.791

9.975

-357.816

3.2 Jachthaven

-200.092

-23.774

-223.866

Totaal lasten

-563.392

-567.883

-13.799

-581.682

Totale saldo van baten en lasten

-386.072

-392.922

-13.799

-406.721

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

3.3 Mutaties reserves programma 3 - onttrekkingen

68.000

78.850

-8.775

70.075

3.3 Mutaties reserves programma 3 - toevoegingen

-38.000

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

30.000

40.850

-8.775

32.075

-356.072

-352.072

-22.574

-374.646

Resultaat programma 3

- 26 -

Toelichting op de wijzigingen Programma 3 Economie en werkgelegenheid LASTEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid raad 3.1

6.560.25.3 Bevordering toerisme

6.000

8.775

Overheveling budget onderzoek toeristenbelasting van programma 5.01 naar programma 3.1 3.1

6.560.25.3 Bevordering toerisme Doorschuiven budget naar 2024 projectleider activiteitenstrand, vanuit AR budgettair neutraal.

3.1

Overige verschillen < € 5.000

-4.800

3.2

6.560.20.3 Jachthaven

-23.774

De elektriciteitskosten zijn gestegen. De stijging van de kosten voor 2024 zijn al in de begroting 2024 verwerkt. Totaal

-13.799

Mutaties reserves programma 3 Wat zijn de mutaties? BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2023

Herfstnota

6.980.13.2 Mutaties reserves programma 3

68.000

78.850

-8.775

70.075

Totaal baten

68.000

78.850

-8.775

70.075

- 27 -

LASTEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2023

Herfstnota

6.980.13.2

Totaal lasten

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen uit de Herfstnota 2023: BATEN

Toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel (I)

+ = meevaller Structureel (S) - = tegenvaller Doorschuiven budget naar 2024 projectleider activiteitenstrand, vanuit AR

-8.775

budgettair neutraal. Totaal

-8.775

- 28 -

Programma 4 Burgers en bestuur Thema´s binnen dit programma: 4.1 Burgerparticipatie 4.2 Bestuur 4.3 Dienstverlening 4.4 Mutaties reserves programma 4

- 29 -

OVERZICHT BATEN EN LASTEN PROGRAMMA 4 BURGERS EN BESTUUR BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

4.1 Burgerparticipatie

4.2 Bestuur

4.853

25.853

-21.000

4.853

4.3 Dienstverlening

18.877

25.899

Totaal baten

23.730

51.752

-21.000

30.752

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

LASTEN Omschrijving

Herfstnota 4.1 Burgerparticipatie

-5.000

-10.000

2.500

-7.500

-1.145.603

-1.175.201

101.177

-1.074.024

-49.074

-49.807

Totaal lasten

-1.199.677

-1.235.008

103.677

-1.131.331

Totale saldo van baten en lasten

-1.175.947

-1.183.256

82.677

-1.100.579

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

4.2 Bestuur 4.3 Dienstverlening

Herfstnota 4.4 Mutaties reserves programma 4 - onttrekkingen

245.983

265.983

-17.000

248.983

4.4 Mutaties reserves programma 4 - toevoegingen

-213.500

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

32.483

52.483

-17.000

35.483

-1.143.464

-1.130.773

65.677

-1.065.096

Resultaat programma 4

- 30 -

Toelichting op de wijzigingen Programma 4 Burgers en bestuur BATEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid raad 4.2

6.005.10.0 Bestuurlijke samenwerking

-21.000

Vervallen kosten projectleider Regiodeal. Loopt via AR, per saldo budgettair neutraal. Totaal

-21.000

LASTEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid raad 4.1

6.002.175 Burgerparticipatie

-10.000

Verplaatsen uitvoeringsbudget burgerparticipatie van programma 1.1 naar 4.1 4.1

6.002.175 Burgerparticipatie

10.000

Aframen budget burgerparticipatie, de gemaakte kosten zijn opgenomen onder andere budgetten, bijvoorbeeld voor de woonvisie en duurzaamheid. 4.1

Overige verschillen < € 5.000

2.500

4.2

6.003.25.8 Verkiezingen

-5.000

38.000

-10.000

Extra budget nodig voor 2e Kamerverkiezingen 4.2

6.005.10.0 Bestuurlijke samenwerking Vervallen kosten projectleider Regiodeal. Loopt via AR, per saldo budgettair neutraal.

4.2

6.001.150 Bestuurlijke samenwerking We besteden dit jaar minder aan cofinanciering.

- 31 -

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 4.2

6.922.15.2 Stelposten

26.687

31.490

Het aantal routes van leerlingenvervoer door Jobinder is uitgebreid van 1 naar 2. Dit brengt extra kosten met zich mee. De kosten worden gedekt door stelposten. De verhoging van de kosten 2024 is structureel meegenomen in de begroting 2024. 4.2

6.922.15.2 Stelposten Vrijval opgenomen stelposten onverwachte prijsstijgingen en indexatie subsidiebudgetten. Totaal

103.677

Mutaties reserves programma 4 Wat zijn de mutaties? BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2023

Herfstnota

6.980.14.2 Mutaties reserves programma 4

245.983

265.983

-17.000

248.983

Totaal baten

245.983

265.983

-17.000

248.983

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

LASTEN Omschrijving

2023

Herfstnota

6.980.14.2

Totaal lasten

- 32 -

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen uit de Herfstnota 2023: BATEN

Toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel (I)

+ = meevaller Structureel (S) - = tegenvaller Vervallen inkomsten en kosten projectleider Regiodeal

-17.000

Totaal

-17.000

- 33 -

Programma 5 Financiering en belastingen Thema´s binnen dit programma: 5.01 Lokale heffingen 5.02 Algemene uitkering 5.03 Dividend 5.04 Financieringsfunctie 5.05 Overige algemene dekkingsmiddelen 5.06 Overhead 5.07 Heffing VPB 5.08 Onvoorzien 5.09 Saldo van baten en lasten voor bestemming 5.10 Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen 5.11 Saldo van baten en lasten na bestemming

- 34 -

OVERZICHT BATEN EN LASTEN PROGRAMMA 5 FINANCIERING EN BELASTINGEN BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

5.01 Lokale heffingen

2.375.674

6.000

2.381.674

5.02 Algemene uitkering

4.032.821

-26.171

4.006.650

5.03 Dividend

20.177

5.04 Financieringsfunctie

87.971

148.721

33.000

181.721

1.685

11.214

5.07 Heffing VPB

5.08 Onvoorzien

5.09 Saldo van baten en lasten voor bestemming

6.518.328

6.588.607

12.829

6.601.436

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

5.05 Overige algemene dekkingsmiddelen 5.06 Overhead

Totaal baten LASTEN Omschrijving

Herfstnota 5.01 Lokale heffingen

-65.458

-75.564

-141.022

5.02 Algemene uitkering

-2.600

5.03 Dividend

-1.234

5.04 Financieringsfunctie

-86.107

-86.857

7.500

-79.357

5.05 Overige algemene dekkingsmiddelen

-20.000

-5.000

-1.432.937

-1.596.270

-18.373

-1.614.643

5.07 Heffing VPB

-750

5.08 Onvoorzien

-12.500

12.500

-1.621.586

-1.770.669

-73.937

-1.844.606

5.06 Overhead

5.09 Saldo van baten en lasten voor bestemming Totaal lasten

- 35 -

Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

Totale saldo van baten en lasten

4.896.742

4.817.938

-61.108

4.756.830

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

5.10 Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen -

6.915

69.215

-7.336

61.879

-123.000

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

-116.085

-53.785

-7.336

-61.121

Resultaat programma 5

4.780.657

4.764.153

-68.444

4.695.709

onttrekkingen 5.10 Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen toevoegingen

Toelichting op de wijzigingen Programma 5 Financiering en belastingen BATEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 5.01

6.932.10.2 Onroerende zaakbelasting eigenaren woningen

6.000

-17.266

-8.905

33.000

Er is een iets hogere OZB opbrengst eigenaren woningen binnen gekomen door een iets hogere WOZ-waarde dan verwacht. 5.02

6.921.10.2 Uitkeringen uit het gemeentefonds Effect septembercirculaire 2023, zie bijlage

5.02

6.921.10.2 Uitkeringen uit het gemeentefonds Effect meicirculaire 2023, zie bijlage

5.04

6.005.00.0 Treasury Door hogere rekeningcourant saldo en stijging rentepercentage, meer rente-inkomsten. Totaal

12.829

- 36 -

LASTEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid raad 5.01

6.930.10.2 Waardering onroerende zaken

-25.000

-8.900

-6.000

-35.664

7.500

-6.691

-8.219

-5.880

8.436

Er zijn door stijging van de WOZ-waarden, meer bezwaren op de OZB ingediend. Dit zorgt voor extra kosten. Ook zijn er nog nagekomen kosten 2022 geweest ad € 4.000 5.01

6.930.10.2 Waardering onroerende zaken Door een nieuwe aanbesteding van de WOZ-taxateur zijn de kosten gestegen van waardering onroerend goed. Deze kostenstijging is in de begroting 2024 meegenomen als structureel.

5.01

6.940.10.2 Heffing belastingen Overheveling budget onderzoek toeristenbelasting van programma 5.01 naar programma 3.1

5.01

6.940.10.2 Heffing belastingen In het seniorenconvent van 5 september 2023 is besproken dat er voor 2023 en 2024 kosten gemaakt moeten worden voor verbeteropgave waardering WOZ en aanslagen 2024. Dit zijn eenmalige kosten en komen ten laste van de AR. Per saldo budgettair neutraal. De kosten voor 2024 zijn in de begroting 2024 verwerkt.

5.04

6.005.00.0 Treasury Door hogere rekening courant saldo geen rentekosten voor kasgeldleningen.

5.06

6.000.20.0 Overhead Gemeentehuis De gaskosten zijn gestegen. De stijging van de kosten voor 2024 zijn structureel al in de begroting 2024 verwerkt.

5.06

6.000.20.0 Overhead Gemeentehuis De elektriciteitskosten zijn gestegen. De stijging van de kosten voor 2024 zijn structureel al in de begroting 2024 verwerkt.

5.06

6.000.20.0 Overhead Gemeentehuis Extra schoonmaakkosten tot en met december als gevolg van ziekte medewerker.

5.06

6.000.00.0 Overhead personeel Beleidsteam Hogere kosten personeel, met uitbreiding uren.

- 37 -

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 5.06

6.000.00.0 Overhead personeel Beleidsteam

43.000

-46.475

Verschuiving budget inhuur jeugdmedewerker 1e half jaar programma van programma 5.06 naar 1.2 5.06

600.001.0 Overhead Personeel Publiekszaken Hogere kosten personeel, met name inhuur

5.06

Overige verschillen < € 5.000

-2.544

5.08

6.922.10.2 Onvoorziene uitgaven

12.500

Vrijval jaarlijks opgenomen stelpost. Totaal

-73.937

- 38 -

Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen Wat zijn de mutaties? BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2023

Herfstnota

6.980.15.2 Mutaties reserves alg. dekk.midd.

6.915

69.215

-7.336

61.879

Totaal baten

6.915

69.215

-7.336

61.879

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

LASTEN Omschrijving

2023

Herfstnota

6.980.15.2

Totaal lasten

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen uit de Herfstnota 2023: BATEN

Toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel (I)

+ = meevaller Structureel (S) - = tegenvaller In het seniorenconvent van 5 september is besproken dat er voor 2023 en

35.664

-43.000

2024 kosten gemaakt moeten worden voor verbeteropgave waardering WOZ en aanslagen 2024. Dit zijn eenmalige kosten en komen ten laste van de AR. Per saldo budgettair neutraal. De kosten voor 2024 zijn in de begroting 2024 verwerkt. Verschuiving budget inhuur jeugdmedewerker 1e half jaar programma van programma 5.06 naar 1.2 Totaal

-7.336

- 39 -

EFFECTEN VOOR DE MEERJARENRAMING 2024-2026 BATEN Omschrijving

2024

2025

2026

499.471

2.003.503

-141.680

3 Economie en werkgelegenheid

4 Burgers en bestuur

5 Financiering en belastingen

86.605

99.259

102.788

Totaal baten

586.076

2.102.762

-38.892

2024

2025

2026

14.000

39.000

-516.571

-1.986.803

158.380

3 Economie en werkgelegenheid

-8.775

4 Burgers en bestuur

-5.000

-1.000

-10.000

5 Financiering en belastingen

-6.525

-3.900

-522.871

-1.948.803

183.480

63.205

153.959

144.588

2024

2025

2026

Onttrekkingen

28.275

-33.000

Toevoegingen

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

28.275

-33.000

Saldo baten en lasten na verrekening reserves

91.480

120.959

111.588

1 Sociaal 2 Leefomgeving

LASTEN Omschrijving 1 Sociaal 2 Leefomgeving

Totaal lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

- 40 -

GEWIJZIGDE INVESTERINGSKREDIETEN Primitieve Omschrijving

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

7.123.00.4 Toilet Badweg

-50.000

50.000

7.123.00.7 Renovatie jachthaven

-604.020

-916.520

763.000

-153.520

-6.000.000

-8.635.774

8.252.774

-383.000

-637.000

637.000

7.124.00.3 Rioolvervanging + afkoppeling 2020

-27.000

27.000

7.124.00.4 Rioolvervanging + afkoppeling 2021

-70.000

70.000

7.124.00.5 Rioolvervanging + afkoppeling 2022

-70.000

70.000

7.124.00.6 Pompen en gemalen (elektromechanisch)

-6.000

6.000

7.124.00.7 Pompen en gemalen (bouwkundig)

-5.225

5.225

7.124.00.8 Rioolvervanging + afkoppeling 2023

-70.000

70.000

-15.000

-26.635

26.635

-6.500

6.500

-16.000

16.000

-66.950

-75.340

-142.290

-5.350

-7.018.330 -10.603.604

9.904.444

-699.160

7.123.00.8 Schoolgebouw Leer- en ontwikkelcentrum 7.123.00.9 Revitalisatie gymzaal

7.125.01.1 Kieper enkel assig, Agromet, Kenteken LDB-79-F 7.126.00.2 Verlichting jachthaven 7.126.01.6 Vervanging Koffieautomaat (activanr.180)(K) 7.126.02.5 Alarm ontruimingsinstallatie met rookmelders 7.126.03.2 Warmtepomp zwembad 7.129.00.4 Vervangen Begroten en Verantwoorden Saldo Investeringskredieten

- 41 -

Bedrag (in €) Investeringskrediet + toelichting

- = ophoging investeringskrediet

Nieuwe en aangepaste kredieten 7.125.01.1 Kieper enkel assig, Agromet, Kenteken LDB-79-F Er is een kieper enkel assig aangeschaft. Afschrijving in 10 jaar.

-15.000

7.129.00.4 Vervangen Begroten en Verantwoorden Krediet nodig voor de aanschaf van het programma Pepperflow ter vervanging het

-5.350

huidige pakket. 7.126.03.2 Warmtepomp zwembad Verwerken financiële effecten van de raadsmemo wegvallen subsidies zwembad

-67.900

Doorschuiven kredieten naar volgend jaar 7.123.00.4 Toilet Badweg

50.000

7.123.00.7 Renovatie jachthaven

763.000

7.123.00.8 Schoolgebouw Leer- en ontwikkelcentrum

8.066.663

7.123.00.8 Schoolgebouw Leer- en ontwikkelcentrum Administratieve correctie op eerder foutief gemaakte begrotingswijziging, per saldo

186.111

geen effect. 7.123.00.9 Revitalisatie gymzaal

637.000

7.124.00.3 Rioolvervanging + afkoppeling 2020

27.000

7.124.00.4 Rioolvervanging + afkoppeling 2021

70.000

7.124.00.5 Rioolvervanging + afkoppeling 2022

70.000

7.124.00.6 Pompen en gemalen (elektromechanisch)

6.000

7.124.00.7 Pompen en gemalen (bouwkundig)

5.225

7.124.00.8 Rioolvervanging + afkoppeling 2023

70.000

7.126.00.2 Verlichting jachthaven

26.635

7.126.01.6 Vervanging Koffieautomaat (activanr.180)(K)

6.500

7.126.03.2 Warmtepomp zwembad Verwerken financiële effecten van de raadsmemo wegvallen subsidies zwembad

-7.440

Vervallen kredieten 7.126.02.5 Alarm ontruimingsinstallatie met rookmelders Vervallen krediet rookmelders huisvesting basisonderwijs i.v.m. bouw LOC. Totaal

16.000 9.904.444

- 42 -

Bijlage 1: Gevolgen voor de algemene reserve Omschrijving

2023 €

Stand Algemene reserve Zomernota 2023

437.664

Mutaties herfstnota 2023 Kosten waardering WOZ en aanslagen 2023

-35.664

Verhogen subsidiebudget incidentele cultuursubsidies

-5.000

Projectleider Activiteitenstrand

8.775

Doorschuiven naar 2024 DOM project

7.500

Vrijval opstellen Omgevingsvisie dorp (structureel budget aanwezig vanaf 2024)

39.760

Doorschuiven naar 2024 buitengebied

40.000

Doorschuiven naar 2024 budget Tiny houses

10.000

Doorschuiven naar 2024 budget 24 uurs zorg

15.000

Doorschuiven budget actualiseren subsidiebeleid

10.000

Personeel verwerkt in herfstnota Extra kosten inhuur medewerkers RO

-22.613

Extra kosten inhuur medewerker omgevingswet

-56.238

Vervallen kosten projectleider Regiodeal

17.000

Stand Algemene reserve herfstnota 2023

466.184

- 43 -

Bijlage 2: Overzicht meicirculaire 2023 Stand begroting voor meicirculaire 2023 uitkomst t/m meicirculaire 2023 effect op begroting (+ = voordeel en een - = nadeel)

2023 4.032.821 4.023.916 -8.905

2024 4.137.315 4.271.275 133.960

2025 4.257.255 4.342.088 84.833

2026 3.912.301 4.021.614 109.313

Bestaat uit: Septembercirculaire 2022, niet verwerkt in 2023 en verder Overige verschillen Effecten meicirculaire, zie onder effect op begroting (+ = voordeel en een - = nadeel)

70.860 3.001 -82.766 -8.905

21.041 5.001 107.918 133.960

-19.680 9.000 95.513 84.833

86.854 22.458 109.312

34.233 -13.172 21.061

226.768 32.879 259.647

226.782 41.297 268.079

201.257 43.484 244.741

2.829 1.933

46.038 2.898 1.973

28.704 2.956 2.004 6.413 5.917

2.156 6.918

4.845 55.754

3.771 49.765

555 2.802 1.893 6.080 5.608 -13.046 -5 3.887

-27.036 -3.088 6.313 2.055

-27.036 -3.090

-27.036 -3.066

398

-198 -29.926

-198 -29.902

-84.384

-153.354 -18.452 -171.806

-167.684 -19.072 -186.756

-171.332 -19.284 -190.616

500 -6.250 -5.750 -82.766

499 -6.250 -5.751 107.918

601 -6.250 -5.649 95.513

598 -6.250 -5.652 22.458

A. Specificatie verschil: Uitkeringsfactor, algemeen 1 Accresontwikkeling 2 Hoeveelheidsverschillen subtotaal Taakmutaties 3 Jeugdzorg (coalitieakkoord) 4 Wet Goed Verhuurderschap 5 Wet nieuwe procedure vaststelling verkiezingsuitslag 6 Integraal Zorgakkoord (WMO abonnementstarief) 7 Terugdraaien eigen bijdrage huishoudelijke hulp WMO 8 Herinvoering eigen bijdrage WMO 9 Overig subtotaal IU/DU/SU 10 Brede impuls combinatiefuncties/buurtsportcoaches (DU) 11 Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) 12 Wet Goed Verhuurderschap 13 Leerlingenvervoer Oekraïne 14 Armoedebestrijding kinderen (DU) 15 Taal voor ontheemden uit Oekraïne 16 Overig subtotaal WOZ 17 WOZ-waarden mutaties 18 Maatstaf ozb: WOZ-waardering en aanpassing rekentarieven subtotaal Overig 19 Participatie IU 20 Raming ruimte onder BCF-plafond subtotaal Effecten meicirculaire 2023

- 44 -

1.343 -198 -20.611 -84.384

Bijlage 3: Overzicht septembercirculaire 2023 Stand meicirculaire 2023 uitkomst t/m september 2023 Verschil, zie specificatie verschil onder Reeds meegenomen in begroting 2024 correctie WOZ effect op begroting (+ = voordeel en een - = nadeel)

2023 4.023.916 4.006.650 -17.266

2024 4.271.275 4.325.944 54.669 31.936 86.605

2025 4.342.088 4.408.814 66.726 32.533 99.259

2026 4.021.614 4.090.864 69.250 33.538 102.788

2027 4.021.614 4.132.238 110.624 33.950 144.574

48.483

48.232

45.556

53.027 79.022

41.347

48.483

48.232

45.556

-9.011 123.038

28.887 -17.228 232 11.891

34.723 -10.389 3.237 27.571

47.396 -10.410 3.969 40.955

53.669 -10.354 3.213 46.528

62.130 -13.863 -30.406 17.861

7.062 7.062

-77.566 -77.566 -17.266

-28.447 -28.447 54.669

-29.523 -29.523 66.726

-29.896 -29.896 69.250

-30.275 -30.275 110.624

-17.266

Specificatie verschil: Uitkeringsfactor, algemeen 1 Accresontwikkeling 2 Volume accres historisch Bbp 3 Voorschot BCF-plafond 2023 4 Financieringssystematiek – deel BCF subtotaal Taakmutaties 5 Hoeveelheidsverschillen 6 Ontwikkeling uitkeringsbasis in septembercirculaire 2023 7 Overig subtotaal IU/DU/SU 8 Veilig wonen subtotaal WOZ 9 WOZ-waarden mutaties subtotaal Effecten septembercirculaire 2023

41.347

- 45 -

Bijlage 4: Cofinanciering

Reeds betaald

In 2023 ten

voor 2023

lasten van budget

€ cofinanciering €

Budget cofinanciering 2023

25.000

Aframing budget herfstnota

-10.000

Subsidie Dorpontwikkelmaatschappij

-5.000

Bijdrage Jeu de Boules-baan, overgeheveld naar sport.

-4.000

Bijdrage Friese projectenmachine 2023*

-630

Terugbetaling bedrag subsidie borging huisartsenzorg*

2.432

Totaal budget in 2023 op product 6.005.10.0

1.802

7.802

(*) Is inmiddels uitbetaald

Alle bedragen zijn toezeggingen onder voorbehoud van goedkeuring door provincie en definitieve eindafrekening

- 46 -

Bijlage 5: Besteding budget omgevingswet Voor de omgevingswet is in de septembercirculaire van 2022 € 116.000 ontvangen. In de herfstnota 2022 is opgenomen dat dit bedrag toegevoegd is aan de algemene reserve 2022 en dat dit bedrag doorgeschoven wordt naar 2023. De uitputting voor 2023 ziet er als volgt uit: 2023 begroot€

2023 werkelijk

Verschil

Tijdelijke vervanging Ruimtelijke ordening

-58.000

-80.613

-22.613

Inhuur externe projectleider

-25.000

-81.238

-56.238

Beschikbaar voor overige kosten, o.a.

-33.000

-116.000

-161.851

-111.851

aansluiting DSO (Digitaal stelsel Omgevingswet), deelname aan de Friese Aanpak, et cetera Totaal

Het nog niet bestede budget voor overige kosten wordt in 2024 besteed.

- 47 -

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Schiermonnikoog&id=37a00de4-90d3-4b20-803f-39a8141110b0