Document · PDF

Herfstnota 2022 Schiermonnikoog.docx

Raadsvergadering 22 november 2022, gemeente SchiermonnikoogBij agendapunt: Herfstnota7.588 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Schiermonnikoog, eiland in beweging

Herfstnota 2022

Fotograaf: F. Venselaar

Inhoudsopgave Voorwoord................................................................................................................................................................4 Totaaloverzicht financieel effect Herfstnota 2022 ..............................................................................................10 Programma 1 Sociaal ...........................................................................................................................................11 Mutaties reserves programma 1..................................................................................................16 Programma 2 Leefomgeving ...............................................................................................................................18 Mutaties reserves programma 2..................................................................................................22 Programma 3 Economie en werkgelegenheid ...................................................................................................24 Mutaties reserves programma 3..................................................................................................27 Programma 4 Burgers en bestuur ......................................................................................................................28 Mutaties reserves programma

4..................................................................................................31 Programma 5 Financiering en belastingen ........................................................................................................32 Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen .........................................................................37 Effecten voor de meerjarenraming 2023-2025 ....................................................................................................38 Gevolgen voor de algemene reserve ...................................................................................................................39 Toelichting Algemene Reserve ............................................................................................................................39 Gewijzigde investeringskredieten........................................................................................................................40 Bijlage 1: Overzicht cofinanciering......................................................................................................................41 Bijlage 2 Toelichting septembercirculaire 2022 .................................................................................................43

VOORWOORD Aan de Raad, Inleiding Hierbij ontvangt u de herfstnota over het begrotingsjaar 2022. De herfstnota is de derde tussenrapportage over het lopende begrotingsjaar, na de al eerder aan u voorgelegde lente- en zomernota. Een tussentijdse rapportage is verplicht op grond van de Financiële verordening gemeente Schiermonnikoog, die uw raad heeft vastgesteld. De achtergrond achter deze verplichting is dat het college gedurende de looptijd van het begrotingsjaar de gemeenteraad inzicht geeft in de voortgang van de voornemens en om u in staat te stellen te beoordelen of we zowel inhoudelijk als financieel op koers liggen. De lente- en herfstnota geven vooral inzicht in de financiële stand van zaken, de zomernota is vooral een uitvoerige inhoudelijke voortgangsrapportage. Waar de lentenota inzicht bood op basis van inkomsten en uitgaven van de eerste drie maanden van het jaar, geeft de herfstnota dit inzicht op basis van de eerste negen maanden. Met de vaststelling van de jaarrekening in het voorjaar van 2023 wordt het financiële jaar 2022 afgesloten. In de herfstnota geven wij dus vooral een financiële stand van zaken. In de nota zijn ook de financiële effecten vanuit de zomernota meegenomen.

Over- en onderschrijdingen Voor het melden van over- en onderschrijdingen zijn conform de financiële beheersverordening, welke door de raad is vastgesteld in de vergadering van 23 maart 2021, de volgende drempelbedragen als uitgangspunt gehanteerd: -exploitatie: afwijkingen groter dan € 5.000 -investeringen: afwijkingen groter dan € 7.000 Daarnaast worden ook lagere bedragen gemeld waar dat relevant is gevonden. Met het vaststellen van de herfstnota geeft u ook toestemming de over- en onderschrijdingen die per programma worden gemeld in het samenvattende overzicht met een begrotingswijziging te corrigeren. Net als in de lentenota hebben we bij de herfstnota bij de toelichting op de programma’s een onderscheid is gemaakt tussen begrotingswijzigingen die de bevoegdheid van het college zijn en die de bevoegdheid van de raad zijn. Dit is gebaseerd op onderstaand artikel uit de financiële verordening: Artikel 4 Autorisatie begroting, investeringskredieten en begrotingswijzigingen 1. De raad autoriseert met het vaststellen van de programmabegroting de totale lasten en de totale baten per programma en het overzicht algemene dekkingsmiddelen van het begrotingsjaar. Bevoegdheid raad: De bevoegdheid van de raad zijn de wijzigingen zijn ten opzichte van de lopende begroting met een effect op het begrotingsresultaat en mutaties in de reserves.

Bevoegdheid college: De bevoegdheid van het college zijn wijzigingen die betrekking hebben op het opnemen van baten en lasten budgettair neutraal (bijvoorbeeld bij ontvangst van specifiek uitkering sportgelden, met daartegenover een budget voor de bijbehorende uitgaven, en verschuivingen tussen de programma’s). We verwachten dat met het opnemen van dit onderscheid het lezen van deze nota vergemakkelijkt. 4

Financiële stand van zaken Wij geven u met deze notitie een zo reëel mogelijk beeld van de stand van zaken van de budgetten 2022. € Stand na begrotingswijzigingen

7.420

Effect zomernota (verwerkt in herfstnota)

168.498

Effect herfstnota

67.618

Subtotaal verwerkt in herfstnota

236.116

Verwacht resultaat 2022

243.536

De zomernota bevatte een voordeel van € 168.498., dit is het financieel effect van de meicirculaire. Aangezien de zomernota niet financieel verwerkt is, is dit resultaat verwerkt bij de herfstnota. De herfstnota bevat een voordeel van € 236.116, waarvan € 168.498 van de zomernota, resteert € 67.618 resultaat herfstnota. Het voordeel van herfstnota 2022 wordt verwerkt in het begrotingssaldo 2022. Onderstaand geven we aan wat de voornaamste wijzigingen zijn ten opzichte van de lopende begroting. De financiële afwijkingen op producten uit de herfstnota 2022 groter dan € 5.000 staan in het overzicht hieronder. Hierbij is een “+”-bedrag een meevaller en een “-/-“-bedrag een tegenvaller. Het te verklaren verschil bedraagt € 67.618 voordeel. Progr.

Toelichting

Bedrag €

Incidenteel (I) Structureel (S)

1.1 -1

6714106 Openbare gezondheidszorg

29.067

17.900

-/-

13.000

-/-

11.000

We hebben een vergoeding ontvangen voor de gemaakte kosten vaccinaties in het voorjaar 1.1 -2

6661000 WMO (hulpmiddelen) We verwachten een deel van het budget bij Maatwerkvoorzieningen natura voor rolstoelen niet nodig te hebben. De verwachting is dat dit een structurele bate is, daarom niet als bate toegevoegd aan reserve sociaal domein.

1.2 -1

6480154 Overige onderwijsvoorzieningen Door toenamen van aantal leerlingen dat gebruik maakt van leerlingenvervoer, zijn er extra kosten. Tevens een hogere afrekening 2021 ontvangen. Deze kosten onttrekken we uit de reserve sociaal domein. Per saldo budgettair neutraal.

1.2 -2

6670106 Jeugd- en jongerenwerk Voor Kittiwake is voor € 11.000 meer schilderwerk uitgevoerd dan begroot.

Progr.

Toelichting

Bedrag €

Incidenteel (I) Structureel (S)

2.2

6210158 Auto-ontheffingen

-/-

10.000

21.000

24.900

-/-

6.500

-/-

15.000

-/-

5.000

9.380

-/-

13.000

21.000

23.907

35.000

Bij de jaarrekening is € 10.000 structureel bijgeraamd voor inkomsten auto-ontheffingen. Naar nu blijkt is dat waarschijnlijk te hoog ingeschat. 2.4

6732103 Begraafplaatsrechten Door het wegwerken van achterstanden in de administratie van de begraafplaatsen zijn er eenmalig extra inkomsten.

2.4

6721103 Huishoudelijk afval We ontvangen meer dividend dan begroot, (in 2021 was dit ook het geval). Het is nog onduidelijk of dit structureel is.

2.4

6724153 Begraafplaats We hebben meer kosten gemaakt o.a. voor herstelkosten baarhokje begraafplaats. Deze waren niet begroot.

2.5

6823109 Leges Wabo-vergunningen We verwachten minder inkomsten Leges Wabo door afname van bouwactiviteiten. Dit ramen we incidenteel af omdat volgend jaar door de omgevingswet deze inkomsten anders gaan worden.

2.5

6823159 Leges welstandstoezicht We verwachten minder inkomsten Leges Welstandstoezicht. Dit ramen we incidenteel af omdat volgend jaar door de omgevingswet deze inkomsten anders gaan worden.

2.6

6120355 Regionale brandweer De Veiligheidsregio heeft de afrekening over 2021 opgesteld. We ontvangen een deel van het positieve jaarrekeningsaldo terug.

3.1 -1

6140151 Strandbewaking Het contract met de KNRM is verlopen. Het nieuwe contract heeft structureel hogere kosten. De kosten voor 2022 staan hier opgenomen, de kosten voor 2023 en verder zijn in de begroting 2023 verwerkt.

4.3

6004108 Lasten en baten secretarieleges burgerzaken We ontvangen van het rijk een coronacompensatie voor o.a. gemiste inkomsten legers burgerzaken 2021

5.02

6921102 Uitkeringen uit het gemeentefonds. Effect septembercirculaire, zie bijlage 2

5.01

6936102 Toeristenbelasting Op basis van reeds ontvangen inkomsten verwachten we voor 2022 meer inkomsten toeristenbelasting dan begroot. In 2023 wordt bekeken of dit een structureel karakter heeft of een incidenteel effect van corona is.

Progr.

Toelichting

Bedrag €

Incidenteel (I) Structureel (S)

5.06

6000100 Overhead ICT

-/-

36.880

-/-

8.000

14.575

Overige verschillen < € 5.000

-/-

10.731

Totaal

67.618

20.000

116.000

156.000

15.600

6.667

27.000

21.000

De ICT-kosten stijgen als gevolg van de extra kosten van de informatiebeveiliging en verhoging werkplekkosten. Deze kosten zijn incidenteel omdat deze in de NFK 2023-2026 al zijn meegenomen. 5.06

6000030 Overhead Het budget voor kosten bezwaarcommisies is per abuis vervallen. Dit herstellen we.

Div

Door het later uitvoeren van investeringskredieten komen afschrijvings- en rentelasten te vervallen voor 2022 (worden doorgeschoven naar 2023 en verder)

Mutatie reserve, per saldo budgettair neutraal Algemene reserve 2.1 -1

6810107 Bestemmingsplannen Doorschuiven restant budget inspiratiegidsen van 2022 naar 2023.

2.1 -1

6810107 Bestemmingsplannen Doorschuiven budget evaluatie bestemmingsplan buitengebied.

2.7

Septembercirculaire 2022 Invoeringskosten omgevingswet doorgeschoven naar 2023 Totaal mutatie Algemene reserve Reserve sociaal domein

1.1 -2

6662008 WMO (zorg in natura) We verwachten een deel van het budget bij Zorg in natura niet nodig te hebben.

1.3

6614104 Bijzondere bijstandverlening We hebben de subsidie over 2021 verstrekt aan de voedselbank terugontvangen.

1.3

6610104 Bijstandverlening WWB We verwachten een deel van het budget bij Bijstandverlening WWB niet nodig te hebben

1.3

6610154 IOAW (De Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers) De geraamde kosten gaan we dit jaar niet uitgeven, omdat we geen oudere werklozen verwachten.

Progr.

Toelichting

Bedrag €

Incidenteel (I) Structureel (S)

1.1 -2

6661000 WMO (hulpmiddelen) We verwachten een deel van het budget bij Maatwerkvoorziening niet nodig te hebben.

1.3

5.400

6610206 Energietoeslag lagere inkomens

-/-

We verwachten meer kosten te maken voor de uitkering 7.742

energietoeslag dan het rijk ons vergoed. Totaal mutatie reserve Sociaal Domein

67.925

10.000

102.000

Reserve jachthaven 3.2

6560203 Jachthaven We verschuiving budget tussen reserve jachthaven en voorziening jachthaven om het aangeschafte hekwerk te kunnen bekostigen. In 2023 wordt dit weer teruggedraaid. Totaal mutaties reserve jachthaven Reserve duurzaamheid

2.7

Mutaties reserves programma 2 In de meicirculaire 2022 is € 102.000 ontvangen voor uitvoeringskosten duurzaamheid. Totaal mutaties reserve duurzaamheid

Het voordeel van 2022 wordt verwerkt in het begrotingssaldo 2022. Het nadeel van 2023 en verder wordt verwerkt in de 2e begrotingswijziging 2023. Algemene reserve De stand van de algemene reserve bedraagt na verwerken mutaties herfstnota € 582.078. De stand van de algemene reserve bij de zomernota was € 426.078. Het verschil wordt veroorzaakt door het in de Septembercirculaire 2022 ontvangen bedrag aan invoeringskosten omgevingswet 2022. Dit bedrag voegen we toe aan de algemene reserve, zodat dit beschikbaar is in 2023. Ook zijn er gedeeltes van budgetten voor inspiratiegidsen en evaluatie bestemmingsplan buitengebied doorgeschoven naar 2023. De financiële effecten voor de jaren 2023 en verder zijn als volgt: Resultaat Herfstnota 2022

2023

2024

2025

2026

-100

Dit bestaat uit de structurele meerjarige effecten: Progr.

Toelichting

Bedrag €

Incidenteel (I) Structureel (S)

1.1 -2

6661000 WMO (hulpmiddelen)

17.900

-/-

10.000

-/-

8.000

-/-

100

We verwachten een deel van het budget bij Maatwerkvoorzieningen natura voor rolstoelen niet nodig te hebben. De verwachting is dat dit een structurele bate is, daarom niet als bate toegevoegd aan reserve sociaal domein. 2.2

6210158 Auto-ontheffingen Bij de jaarrekening is € 10.000 structureel bijgeraamd voor inkomsten auto-ontheffingen. Naar nu blijkt is dat waarschijnlijk te hoog ingeschat.

5.06

6000030 Overhead Het budget voor kosten bezwaarcommisies is per abuis vervallen. Dit herstellen we. Totaal

Schiermonnikoog, 3 november 2022 Burgemeester en wethouders van Schiermonnikoog, Secretaris,

burgemeester,

R. Thedinga

I. van Gent

Totaaloverzicht financieel effect Herfstnota 2022 BATEN Primitieve Omschrijving

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

1 Sociaal

525.200

554.791

167.572

722.363

1.688.393

1.981.287

13.178

1.994.465

3 Economie en werkgelegenheid

190.551

241.857

12.000

253.857

4 Burgers en bestuur

20.202

402.619

21.000

423.619

5 Financiering en belastingen

5.687.134

5.909.869

542.105

6.451.974

Totaal baten

8.111.480

9.090.423

755.855

9.846.278

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2 Leefomgeving

LASTEN

Omschrijving

Herfstnota 1 Sociaal

-2.075.393

-2.416.141

-128.016

-2.544.157

2 Leefomgeving

-2.896.932

-3.524.189

167

-3.524.022

-465.721

-555.722

-36.828

-592.550

4 Burgers en bestuur

-1.085.415

-1.473.986

-6.072

-1.480.058

5 Financiering en belastingen

-1.453.537

-1.742.566

-33.065

-1.775.631

Totaal lasten

-7.976.998

-9.712.604

-203.814

-9.916.418

134.482

-622.181

552.041

-70.140

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

3 Economie en werkgelegenheid

Resultaat voor bestemming

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Herfstnota Onttrekkingen

360.854

1.155.907

-32.258

1.123.649

Toevoegingen

-475.667

-526.306

-283.667

-809.973

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

-114.813

629.601

-315.925

313.676

19.669

7.420

236.116

243.536

Resultaat na bestemming

Programma 1 Sociaal Thema´s binnen dit programma: 1.1 Volksgezondheid, zorg en welzijn 1.2 Onderwijs en jeugd 1.3 Werk en inkomen 1.4 Sport en Cultuur 1.5 Mutaties reserves programma 1

OVERZICHT BATEN EN LASTEN PROGRAMMA 1 SOCIAAL BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

1.1 Volksgezondheid, zorg en welzijn

5.760

15.760

54.767

70.527

1.2 Onderwijs en jeugd

180.523

235.825

-5.000

230.825

1.3 Werk en inkomen

161.000

36.485

197.485

1.4 Sport en Cultuur

177.917

142.206

81.320

223.526

Totaal baten

525.200

554.791

167.572

722.363

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

LASTEN Omschrijving

Herfstnota 1.1 Volksgezondheid, zorg en welzijn

-734.332

-794.620

37.200

-757.420

1.2 Onderwijs en jeugd

-501.462

-812.376

-51.796

-864.172

1.3 Werk en inkomen

-228.744

-230.744

-41.120

-271.864

1.4 Sport en Cultuur

-610.855

-578.401

-72.300

-650.701

Totaal lasten

-2.075.393

-2.416.141

-128.016

-2.544.157

Totale saldo van baten en lasten

-1.550.193

-1.861.350

39.556

-1.821.794

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

1.5 Mutaties reserves programma 1 - onttrekkingen

5.000

354.788

7.742

362.530

1.5 Mutaties reserves programma 1 - toevoegingen

-75.667

5.000

354.788

-67.925

286.863

-1.545.193

-1.506.562

-28.369

-1.534.931

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves Resultaat programma 1

Toelichting op de wijzigingen Programma 1 Sociaal BATEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid college 1.1

6.662.15.7 Opvang vluchtelingen

25.700

36.485

69.212

14.008

29.067

-5.000

We hebben een bijdrage aangevraagd voor de opvang ontheemden Oekraïne. Hier staan kosten tegenover. Per saldo budgettair neutraal. Het eerder gereserveerde bedrag aan kosten in de Lentenota komt hiermee te vervallen. 1.3

6.610.20.4 Bijstandsbesluit Zelfst. (gevestigde zelfst.) Bijdrage TOZO (Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers) 2022.

1.4

6.530.25.6 Sport algemeen PAW-budget kwartiermaker, hier staat subsidie van het rijk tegenover.

1.4

6.530.25.6 Sport algemeen We ontvangen een aanvullende uitkering van het rijk voor de uitvoering van het sportakkoord. Bevoegdheid raad

1.1

6.714.10.6 Openbare gezondheidszorg We hebben een vergoeding ontvangen voor de gemaakte kosten vaccinaties in het voorjaar.

1.2

6.480.30.4 Buurtsportcoach (onderwijs) Lagere bijdrage buurtsportcoach Yn de Mande.

1.4

Overige verschillen < € 5.000 Totaal

-1.900 167.572

LASTEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid college 1.1

6.662.15.7 Opvang vluchtelingen

-25.700

28.000

9.800

-34.000

-36.485

-69.212

-14.008

17.900

5.400

6.682.00.0 Individuele voorzieningen natura Jeugd Op basis van werkelijke uitgaven in 2022 verwachten we minder budget nodig te hebben dan begroot. Dit budget zetten we in voor de inhuur van een jeugdwerker.

1.1

6.662.15.7 Opvang vluchtelingen Correctie bijdrage budget opvang vluchtelingen.

1.2

6.670.10.6 Jeugd- en jongerenwerk Budget inhuur jeugdwerker. Gedekt door vrijval budget Individuele voorzieningen natura Jeugd.

1.3

6.610.20.4 Bijstandsbesluit Zelfst. (gevestigde zelfst.) Bijdrage TOZO (Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers) 2022. Hier staat een ontvangst van de TOZO tegenover.

1.4

6.530.25.6 Sport algemeen PAW-budget kwartiermaker, hier staat subsidie van het rijk tegenover.

1.4

6.530.25.6 Sport algemeen We ontvangen een aanvullende uitkering van het rijk voor de uitvoering van het sportakkoord. Dit is het uitvoeringsbudget. Bevoegdheid raad

1.1

6.661.00.0 WMO (hulpmiddelen) We verwachten een deel van het budget bij Maatwerkvoorzieningen natura voor rolstoelen niet nodig te hebben. De verwachting is dat dit een structurele bate is, daarom niet als bate toegevoegd aan reserve sociaal domein.

1.1

6.661.00.0 WMO (hulpmiddelen) We verwachten een deel van het budget Maatwerkvoorziening niet nodig te hebben. De bate wordt toegevoegd aan reserve sociaal domein. Per saldo budgettair neutraal.

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 1.1

6.662.00.8 WMO (zorg in natura)

5.800

Door toenamen van aantal leerlingen dat gebruik maakt van leerlingenvervoer, zijn er extra kosten. Tevens een hogere afrekening 2021 ontvangen. Deze kosten onttrekken we uit de reserve sociaal domein. Per saldo budgettair neutraal. 1.1

Overige verschillen < € 5.000

-4.000

1.2

6.480.15.4 Overige onderwijsvoorzieningen

-13.000

-11.000

Door toenamen van aantal leerlingen dat gebruik maakt van leerlingenvervoer, zijn er extra kosten. Tevens een hogere afrekening 2021 ontvangen. 1.2

6.670.10.6 Jeugd- en jongerenwerk Voor Kittiwake is voor € 11.000 meer schilderwerk uitgevoerd dan begroot.

1.2

Overige verschillen < € 5.000

502

1.2

Overige verschillen < € 5.000

5.702

1.3

6.610.10.4 Bijstandverlening WWB

27.000

21.000

-28.000

-22.000

-7.742

Deel van het budget Bijstandverlening WWB verwachten we niet nodig te hebben. De bate wordt toegevoegd aan reserve sociaal domein. Per saldo budgettair neutraal. 1.3

6.610.15.4 IOAW (De Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers) De geraamde kosten gaan we dit jaar niet uitgeven, omdat we geen oudere werklozen verwachten. Per saldo budgettair neutraal.

1.3

6.610.20.6 Energietoeslag lagere inkomens Vanuit de Meicirculaire 2022 ontvangen we energietoeslag. Dit zetten we in als kostenbudget.

1.3

6.610.20.6 Energietoeslag lagere inkomens Vanuit de Septembercirculaire 2022 ontvangen we energietoeslag. Dit zetten we in als kostenbudget.

1.3

6.610.20.6 Energietoeslag lagere inkomens We maken meer kosten voor de vergoeding energietoeslag dan we ontvangen voor rijksvergoeding. Extra kosten gedekt uit de reserve sociaal domein. Per saldo budgettair neutraal.

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 1.3

6.614.10.4 Bijzondere bijstandverlening

6.667

Subsidie 2021 van de voedselbank terugontvangen. Bate toevoegen aan reserve sociaal domein. 1.3

Overige verschillen < € 5.000

-1.560

1.4

Overige verschillen < € 5.000

503

1.4

Overige verschillen < € 5.000

10.417

Totaal

-128.016

Mutaties reserves programma 1 Wat zijn de mutaties? BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2022

Herfstnota

6.980.11.0 Mutaties reserves programma 1

5.000

354.788

7.742

362.530

Totaal baten

5.000

354.788

7.742

362.530

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

LASTEN Omschrijving

2022

Herfstnota

6.980.11.0 Mutaties reserves programma 1

-75.667

Totaal lasten

-75.667

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen uit de Herfstnota 2022: BATEN

Toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel (I)

+ = meevaller

Structureel (S)

- = tegenvaller Reserve sociaal domein:

7.742

Hogere kosten energietoeslag dan rijksvergoeding. Totaal

7.742

LASTEN

Toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel (I)

+ = meevaller

Structureel (S)

- = tegenvaller Reserve sociaal domein:

-5.400

Verwachting een deel van budget bij Zorg in natura niet nodig te hebben

-15.600

Subsidie 2021 van de voedselbank terugontvangen.

-6.667

Verwachting een deel van budget Bijstandverlening WWB niet nodig te

-27.000

-21.000

Verwachting een deel van budget Maatwerkvoorziening niet nodig te hebben. Bate toevoegen aan reserve sociaal domein.

hebben De geraamde kosten IOAW gaan we dit jaar niet uitgeven, omdat we geen oudere werklozen verwachten. Totaal

-75.667

Programma 2 Leefomgeving Thema´s binnen dit programma: 2.1 Ruimtelijke ontwikkeling en wonen 2.2 Verkeer en vervoer 2.3 Duurzaamheid, natuur en milieu 2.4 Fysieke leefomgeving 2.5 Vergunningverlening, toezicht en handhaving 2.6 Openbare orde en veiligheid 2.7 Mutaties reserves programma 2

OVERZICHT BATEN EN LASTEN PROGRAMMA 2 LEEFOMGEVING BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

2.1 Ruimtelijke ontwikkeling en wonen

501.150

507.150

32.725

539.875

2.2 Verkeer en vervoer

216.341

226.341

-10.000

216.341

1.500

68.500

-32.147

36.353

2.4 Fysieke leefomgeving

856.713

1.066.191

42.600

1.108.791

2.5 Vergunningverlening, toezicht en handhaving

107.810

108.226

-20.000

88.226

4.879

1.688.393

1.981.287

13.178

1.994.465

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2.3 Duurzaamheid, natuur en milieu

2.6 Openbare orde en veiligheid Totaal baten LASTEN Omschrijving

Herfstnota 2.1 Ruimtelijke ontwikkeling en wonen

-668.593

-814.370

-9.026

-823.396

2.2 Verkeer en vervoer

-421.341

-432.878

2.3 Duurzaamheid, natuur en milieu

-113.385

-211.385

31.884

-179.501

-1.052.111

-1.417.840

-3.883

-1.421.723

2.5 Vergunningverlening, toezicht en handhaving

-215.559

-219.989

-29.000

-248.989

2.6 Openbare orde en veiligheid

-425.943

-427.727

10.192

-417.535

Totaal lasten

-2.896.932

-3.524.189

167

-3.524.022

Totale saldo van baten en lasten

-1.208.539

-1.542.902

13.345

-1.529.557

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2.4 Fysieke leefomgeving

na Herfstnota

2.7 Mutaties reserves programma 2 - onttrekkingen

49.235

346.418

-40.000

306.418

2.7 Mutaties reserves programma 2 - toevoegingen

-55.667

-218.000

-273.667

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

-6.432

290.751

-258.000

32.751

-1.214.971

-1.252.151

-244.655

-1.496.806

Resultaat programma 2

Toelichting op de wijzigingen Programma 2 Leefomgeving BATEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid college 2.1

6.810.10.7 Bestemmingsplannen

10.225

22.500

-50.000

17.853

-10.000

24.900

21.000

Kosten bestemmingsplan busremise locatie Knuppeldam. Dekking bijdrage van provincie. 2.1

6.822.00.0 Overige volkshuisvesting Subsidie van de provincie Fryslân ontvangen voor project DOM-methode.

2.3

6.822.10.7 Duurzaamheid Budget regeling energiebesparende maatregelen wordt niet volledig besteed, deel doorschuiven naar 2023

2.3

6.822.10.7 Duurzaamheid We ontvangen een aanvullende uitkering om inwoners te compenseren voor energie-armoede. Bevoegdheid raad

2.2

6.210.15.8 Auto-ontheffingen Bij de jaarrekening is € 10.000 structureel bijgeraamd voor inkomsten autoontheffingen. Naar nu blijkt is dat waarschijnlijk te hoog ingeschat.

2.4

6.721.10.3 Huishoudelijk afval We ontvangen meer dividend dan begroot, (in 2021 was dit ook het geval). Het is nog onduidelijk of dit structureel is.

2.4

6.732.10.3 Begraafplaatsrechten Achterstanden in de administratie zijn bijgewerkt en hierdoor zijn er eenmalig extra inkomsten.

2.4

Overige verschillen < € 5.000

-3.300

2.5

6.823.10.9 Leges Wabo-vergunningen

-15.000

We verwachten minder inkomsten Leges Wabo door afname van bouwactiviteiten. Dit ramen we incidenteel af omdat volgend jaar door de omgevingswet deze inkomsten anders gaan worden.

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 2.5

6.823.15.9 Leges welstandstoezicht

-5.000

We verwachten minder inkomsten Leges Welstandstoezicht. Dit ramen we incidenteel af omdat volgend jaar door de omgevingswet deze inkomsten anders gaan worden. Totaal

13.178

LASTEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid college 2.1

6.810.10.7 Bestemmingsplannen

-10.225

-22.500

50.000

-17.853

-19.000

20.000

Kosten bestemmingsplan busremise locatie Knuppeldam. Dekking bijdrage van provincie. 2.1

6.822.00.0 Overige volkshuisvesting Subsidie van de provincie Fryslân ontvangen voor project DOM-methode.

2.3

6.822.10.7 Duurzaamheid Budget regeling energiebesparende maatregelen wordt niet volledig besteed, deel doorschuiven naar 2023.

2.3

6.822.10.7 Duurzaamheid We ontvangen een aanvullende uitkering om inwoners te compenseren voor energie-armoede. Bevoegdheid raad

2.1

6.810.10.7 Bestemmingsplannen Septembercirculaire 2022 Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb)

2.1

6.810.10.7 Bestemmingsplannen Doorschuiven restant budget inspiratiegidsen van 2022 naar 2023, dekking AR.

2.1

6.810.10.7 Bestemmingsplannen Doorschuiven budget evaluatie bestemmingsplan buitengebied dekking AR.

2.1

Overige verschillen < € 5.000

2.699

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 2.3

Overige verschillen < € 5.000

-263

2.4

6.724.15.3 Begraafplaats

-6.500

We hebben meer kosten gemaakt o.a. voor herstelkosten baarhokje begraafplaats. Deze waren niet begroot. 2.4

Overige verschillen < € 5.000

2.5

6.822.20.9 Toezicht en handhaving

2.617 -29.000

9.380

In de meicirculaire 2022 is geld beschikbaar gesteld voor extra capaciteit BOA's. Dit is het bijbehorende kostenbudget. In de begroting 2023 is deze post structureel opgenomen. 2.6

6.120.35.5 Regionale brandweer De Veiligheidsregio heeft de afrekening over 2021 opgesteld. We ontvangen een deel van het positieve jaarrekeningsaldo terug.

2.6

Overige verschillen < € 5.000

812

Totaal

167

Mutaties reserves programma 2 Wat zijn de mutaties? BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2022

Herfstnota

6.980.12.2 Mutaties reserves programma 2

49.235

346.418

-40.000

306.418

Totaal baten

49.235

346.418

-40.000

306.418

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

LASTEN Omschrijving

2022

Herfstnota

6.980.12.2 Mutaties reserves programma 2

-55.667

-218.000

-273.667

Totaal lasten

-55.667

-218.000

-273.667

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen uit de Herfstnota 2022: BATEN

Toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel (I)

+ = meevaller

Structureel (S)

- = tegenvaller Algemene reserve:

-20.000

Doorschuiven budget evaluatie bestemmingsplan buitengebied.

-20.000

Totaal

-40.000

Doorschuiven restant budget inspiratiegidsen van 2022 naar 2023

LASTEN

Toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel (I)

+ = meevaller

Structureel (S)

- = tegenvaller Algemene reserve:

-102.000

Septembercirculaire 2022 Invoeringskosten omgevingswet

-116.000

Totaal

-218.000

Meicirculaire 2022 Uitvoeringskosten klimaatakkoord

Programma 3 Economie en werkgelegenheid Thema´s binnen dit programma: 3.1 Toerisme en recreatie 3.2 Jachthaven 3.3 Mutaties reserves programma 3

OVERZICHT BATEN EN LASTEN PROGRAMMA 3 ECONOMIE EN WERKGELEGENHEID BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

3.1 Toerisme en recreatie

5.457

3.906

3.2 Jachthaven

185.094

237.951

12.000

249.951

Totaal baten

190.551

241.857

12.000

253.857

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

LASTEN Omschrijving

Herfstnota 3.1 Toerisme en recreatie

-328.106

-355.272

-15.799

-371.071

3.2 Jachthaven

-137.615

-200.450

-21.029

-221.479

Totaal lasten

-465.721

-555.722

-36.828

-592.550

Totale saldo van baten en lasten

-275.170

-313.865

-24.828

-338.693

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

3.3 Mutaties reserves programma 3 - onttrekkingen

67.180

3.3 Mutaties reserves programma 3 - toevoegingen

-68.000

10.000

-58.000

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

-68.000

-820

10.000

9.180

Resultaat programma 3

-343.170

-314.685

-14.828

-329.513

Toelichting op de wijzigingen Programma 3 Economie en werkgelegenheid BATEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid college 3.2

6.560.20.3 Jachthaven

22.000

-10.000

Aanschaf hekwerk jachthaven, dekking uit voorziening jachthaven. Bevoegdheid raad 3.2

6.560.20.3 Jachthaven We verschuiving budget tussen reserve jachthaven en voorziening jachthaven om het aangeschafte hekwerk te kunnen bekostigen. In 2023 wordt dit weer teruggedraaid. Totaal

12.000

LASTEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid college 3.1

6.560.35.3 Overige baten en lasten recreatie

-6.140

-22.000

-13.000

Verschuiving budget kosten voucheractie. 3.2

6.560.20.3 Jachthaven Aanschaf hekwerk jachthaven. Gedekt uit voorziening jachthaven. Per saldo budgettair neutraal. Bevoegdheid raad

3.1

6.140.15.1 Strandbewaking Het contract met de KNRM is verlopen. Het nieuwe contract heeft structureel hogere kosten. De kosten voor 2022 staan hier opgenomen, de kosten voor 2023 en verder zijn in de begroting 2023 verwerkt.

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 3.1

Overige verschillen < € 5.000

3.341

3.2

Overige verschillen < € 5.000

971

Totaal

-36.828

Mutaties reserves programma 3 Wat zijn de mutaties? BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2022

Herfstnota

6.980.13.2

Totaal baten

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

LASTEN Omschrijving

2022

Herfstnota

6.980.13.2 Mutaties reserves programma 3

-68.000

10.000

-58.000

Totaal lasten

-68.000

10.000

-58.000

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen uit de Herfstnota 2022: LASTEN

Toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel (I)

+ = meevaller

Structureel (S)

- = tegenvaller We verschuiving budget tussen reserve jachthaven en voorziening

10.000

jachthaven om het aangeschafte hekwerk te kunnen bekostigen. In 2023 wordt dit weer teruggedraaid. Totaal

10.000 27

Programma 4 Burgers en bestuur Thema´s binnen dit programma: 4.1 Burgerparticipatie 4.2 Bestuur 4.3 Dienstverlening 4.4 Mutaties reserves programma 4

OVERZICHT BATEN EN LASTEN PROGRAMMA 4 BURGERS EN BESTUUR BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

4.1 Burgerparticipatie

4.2 Bestuur

1.875

384.292

4.3 Dienstverlening

18.327

21.000

39.327

Totaal baten

20.202

402.619

21.000

423.619

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

LASTEN Omschrijving

Herfstnota 4.1 Burgerparticipatie

-5.000

-1.029.438

-1.413.009

-6.072

-1.419.081

-55.977

Totaal lasten

-1.085.415

-1.473.986

-6.072

-1.480.058

Totale saldo van baten en lasten

-1.065.213

-1.071.367

14.928

-1.056.439

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

4.2 Bestuur 4.3 Dienstverlening

Herfstnota 4.4 Mutaties reserves programma 4 - onttrekkingen

61.800

4.4 Mutaties reserves programma 4 - toevoegingen

61.800

-1.003.413

-1.009.567

14.928

-994.639

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves Resultaat programma 4

Toelichting op de wijzigingen Programma Burgers en bestuur BATEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid raad 4.3

6.004.10.8 Lasten en baten secretarieleges burgerzaken

21.000

We ontvangen van het rijk een coronacompensatie vooro.a. gemiste inkomsten legers burgerzaken 2021 Totaal

21.000

LASTEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid college 4.2

6.001.15.0 Burgemeester en wethouders

-13.309

-6.160

6.360

Verhoging van 0,65 FTE naar 0,8 FTE per 1-6, valt binnen verschuiving van de diverse teams. In de begroting van 2023 is dit structureel meegenomen. 4.2

6.005.10.0 Bestuurlijke samenwerking Verschuiving tussen de budgetten cofinanciering voor lichtinstallatie STAG met de budgetten ruitersport en communicatie.

4.2

6.960.10.2 Saldi kostenplaatsen Verschuiving budget vacatureruimte tussen de diverse teams. Per saldo budgettair neutraal. Bevoegdheid raad

4.2

Overige verschillen < € 5.000

7.037

Totaal

-6.072

Mutaties reserves programma 4 Wat zijn de mutaties? BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2022

Herfstnota

6.980.14.2

Totaal baten

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

LASTEN Omschrijving

2022

Herfstnota

6.980.14.2

Totaal lasten

Programma 5 Financiering en belastingen Thema´s binnen dit programma: 5.01 Lokale heffingen 5.02 Algemene uitkering 5.03 Dividend 5.04 Financieringsfunctie 5.05 Overige algemene dekkingsmiddelen 5.06 Overhead 5.07 Heffing VPB 5.08 Onvoorzien 5.09 Saldo van baten en lasten voor bestemming 5.10 Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen 5.11 Saldo van baten en lasten na bestemming

OVERZICHT BATEN EN LASTEN PROGRAMMA 5 FINANCIERING EN BELASTINGEN BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

5.01 Lokale heffingen

2.148.616

2.255.616

35.000

2.290.616

5.02 Algemene uitkering

3.501.692

3.488.070

512.405

4.000.475

5.03 Dividend

16.235

20.177

5.04 Financieringsfunctie

6.637

85.805

-5.300

80.505

13.954

60.201

5.07 Heffing VPB

5.08 Onvoorzien

5.09 Saldo van baten en lasten voor bestemming

5.687.134

5.909.869

542.105

6.451.974

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

5.05 Overige algemene dekkingsmiddelen 5.06 Overhead

Totaal baten LASTEN Omschrijving

Herfstnota 5.01 Lokale heffingen

-61.880

-72.674

5.02 Algemene uitkering

-2.550

5.03 Dividend

-1.253

-2.370

1.265

-1.105

5.04 Financieringsfunctie

-1.725

-79.405

-599

-80.004

-1.372.879

-1.584.817

-33.731

-1.618.548

5.07 Heffing VPB

-750

5.08 Onvoorzien

-12.500

-1.453.537

-1.742.566

-33.065

-1.775.631

5.05 Overige algemene dekkingsmiddelen 5.06 Overhead

5.09 Saldo van baten en lasten voor bestemming Totaal lasten

Totale saldo van baten en lasten

4.233.597

4.167.303

509.040

4.676.343

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

5.10 Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen -

244.819

325.721

-352.000

-402.639

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

-107.181

-76.918

Resultaat programma 5

4.126.416

4.090.385

509.040

4.599.425

onttrekkingen 5.10 Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen toevoegingen

Toelichting op de wijzigingen Programma 5 Financiering en belastingen BATEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid raad 5.01

6.936.10.2 Toeristenbelasting

35.000

327.498

184.907

-5.300

Op basis van reeds ontvangen inkomsten verwachten we voor 2022 meer inkomsten toeristenbelasting dan begroot. In 2023 wordt bekeken of dit een structureel karakter heeft of een incidenteel effect van corona is. 5.02

6.921.10.2 Uitkeringen uit het gemeentefonds Meicirculaire 2022

5.02

6.921.10.2 Uitkeringen uit het gemeentefonds Septembercirculaire 2022

5.04

6.005.00.0 Treasury Door het later uitvoeren van investeringskredieten komen afschrijvings- en rentelasten te vervallen voor 2022 (worden doorgeschoven naar 2023 en verder). Dit betreft het vervallen van de rentecomponent bij de baten, de vervallen lasten staan bij de diverse grootboekrekeningen opgenomen. Per saldo budgettair neutraal. Totaal

542.105

LASTEN Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller Bevoegdheid college 5.06

6000000

Overhead personeel Beleidsteam

127.034

Verschuiving vacatureruimte tussen de diverse teams. Per saldo budgettair neutraal.

Thema Product + toelichting

Bedrag (in

Incidenteel

€)

(I)

Structureel

meevaller

(S)

-= tegenvaller 5.06

6000010

Overhead Personeel Publiekszaken

35.000

-65.219

-75.862

-14.004

Verschuiving vacatureruimte tussen de diverse teams. Per saldo budgettair neutraal. 5.06

6000010

Overhead Personeel Publiekszaken

Verschuiving vacatureruimte tussen de diverse teams. Per saldo budgettair neutraal. 5.06

6000000

Overhead personeel Beleidsteam

Verschuiving vacatureruimte tussen de diverse teams. Per saldo budgettair neutraal. 5.06

6000020

Overhead Personeel Buitendienst

Verschuiving vacatureruimte tussen de diverse teams. Per saldo budgettair neutraal. Bevoegdheid raad 5.03

Overige verschillen < € 5.000

1.265

5.04

Overige verschillen < € 5.000

-599

5.06

6.000.03.0 Overhead

-8.000

-36.880

Het budget voor kosten bezwaarcommisies is per abuis vervallen. Dit herstellen we. 5.06

6.000.10.0 Overhead ICT Verhoging ICT kosten i.v.m. extra kosten v.d. informatiebeveiliging en verhoging werkplekkosten.

5.06

Overige verschillen < € 5.000 Totaal

4.200 -33.065

Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen Wat zijn de mutaties? BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

2022

Herfstnota

6.980.15.2

Totaal baten

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

LASTEN Omschrijving

2022

Herfstnota

6.980.15.2

Totaal lasten

EFFECTEN VOOR DE MEERJARENRAMING 2023-2025 BATEN Omschrijving

2023

2024

2025

40.000

-10.000

3 Economie en werkgelegenheid

4 Burgers en bestuur

5 Financiering en belastingen

40.000

-10.000

2023

2024

2025

1 Sociaal

17.900

2 Leefomgeving

-90.000

3 Economie en werkgelegenheid

4 Burgers en bestuur

5 Financiering en belastingen

-8.000

Totaal lasten

-80.100

9.900

Saldo baten en lasten

-40.100

-100

2023

2024

2025

Onttrekkingen

40.000

Toevoegingen

40.000

-100

1 Sociaal 2 Leefomgeving

Totaal baten LASTEN Omschrijving

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Saldo baten en lasten na verrekening reserves

GEVOLGEN VOOR DE ALGEMENE RESERVE Omschrijving (bedragen x € 1.000)

2022

Toevoegingen aan de algemene reserve:

+ 156.000

Onttrekkingen aan de algemene reserve:

Per saldo beslag op de algemene reserve (+ = voordeel -/- = nadeel)

+156.000

TOELICHTING ALGEMENE RESERVE Omschrijving

2022 €

Stand Algemene reserve Zomernota 2022

426.078

Mutaties herfstnota 2022 Septembercirculaire 2022, invoeringskosten omgevingswet 2022

116.000

Doorschuiven restant budget inspiratiegidsen van 2022 naar 2023

20.000

Doorschuiven budget evaluatie bestemmingsplan buitengebied Stand Algemene reserve Herfstnota 2022

20.000 528.078

GEWIJZIGDE INVESTERINGSKREDIETEN Primitieve Omschrijving

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Herfstnota

na Herfstnota

7.129.00.7 Vervanging inventaris gymzaal 2020

14.798

7.129.00.9 Vervanging inventaris gymzaal 2022

-14.798

7.126.03.2 Warmtepomp zwembad baten

83.050

-83.050

Saldo Investeringskredieten

83.050

-83.050

Bedrag (in €) - = ophoging Investeringskrediet + toelichting

investeringskrediet + = aframing investeringskrediet

7.129.00.7 Het krediet Vervanging inventaris gymzaal 2020 wordt overgezet naar Vervanging inventaris gymzaal 2022. Per saldo budgettair neutraal. 7.129.00.9 Het krediet Vervanging inventaris gymzaal 2020 wordt overgezet naar Vervanging inventaris gymzaal 2022. Per saldo budgettair neutraal. 7.126.03.2 We ontvangen subsidie voor de warmtepomp zwembad in 2023 i.p.v. 2022. Dit heeft geen resultaateffect Totaal

14.798

-14.798

-83.050 -83.050

BIJLAGE 1: OVERZICHT COFINANCIERING

Beschikking Reeds betaald

In 2022 ten laste

voor 2021 en

van budget

eerder

cofinanciering €

€

15.000

7.500

7.500*

Eindafrekening oesterzwamproject

760

760*

Subsidie project wadden wonen

2.647

Subsidie project wadden wonen naar DOM budget

-2.647

Beschikking 2019 Natuurmonumenten Beschikking 2021 Subsidie Schier Academie Beschikkingen 2022

-2.647

Bijdrage 2022 Friese Projectenmachine

387

387*

Dorpsontwikkelmaatschappij proceskosten

5.000

Overheveling budget naar volgend jaar DOM

-5.000

Landelijke Huisartsen Vereniging

3.040

3.040**

Cofinanciering duisternisduinen Schiermonnikoog

6.160

Totaal verplichtingen 2022

25.347

(*) Is inmiddels uitbetaald (**) 80% uitbetaald Budget cofinanciering 2022 Af: Budget bijdrage renovatie Kittiwake

25.000 n.v.t.

-/- 6.000

Bij: Toevoeging budget lichtinstallatie

6.160

Totaal budget in 2022 op product 6.005.10.0

25.160

Vrij besteedbaar regulier budget 2022 (A)

-/- 187

Beschikbaar in reserve cofinanciering per 31-12-2022(B)

In de NFK 2023 komt de reserve cofinanciering te vervallen om in te zetten voor Waddenprogramma. Deze reserve is daarom niet meer inzetbaar voor 2022. Totaal nog beschikbaar in 2022 voor cofinanciering

-/- 187

(A+B) Alle bedragen zijn toezeggingen onder voorbehoud van goedkeuring door provincie en definitieve eindafrekening

BIJLAGE 2 TOELICHTING SEPTEMBERCIRCULAIRE 2022 Op prinsjesdag is de septembercirculaire 2022 gepubliceerd. De effecten hiervan zijn berekend en verwerkt in de tweede tussentijdse rapportage 2022. Het effect van de septembercirculaire 2022 is berekend t.o.v. het effect van de meicirculaire 2022. Samengevat 2022

2023

2024

2025

2026

3.827.826

4.027.822

4.134.315

4.258.255

3.919.524

4.012.733

4.106.682

4.163.356

4.246.575

3.999.156

184.907

78.860

29.041

-11.680

79.632

161.000

8.000

23.907

70.860

21.041

-19.680

uitkomst t/m meicirculaire 2022 uitkomst t/m septembercirculaire 2022 Effect op begroting (+ = voordeel en een - = nadeel) Totaal te reserveren / oormerken gelden Resultaat t/m septembercirculaire 2022, incl. reserveringen

De septembercirculaire 2022 levert voor de gemeente een voordeel op in van € 184.907. Hiervan wordt € 161.000 gereserveerd voor onder andere de energietoeslag, uitvoeringskosten klimaatakkoord en Wet kwaliteitsborging bouw. Voor 2023 gaat het om een voordeel van € 78.860. Hiervan wordt € 8.000 gereserveerd voor Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb). De aandachtspunten uit de Septembercirculaire worden hieronder toegelicht: Accresontwikkeling (-/- € 13.000) Sinds 1995 geldt voor de groei van het gemeentefonds de trap-op-trap-af-systematiek. Stijgen de rijksuitgaven, dan groeit het gemeentefonds evenredig mee. Omgekeerd geldt hetzelfde: dalen de rijksuitgaven als gevolg van bezuinigingen, dan daalt ook het gemeentefonds. In 2022 zorgt de actualisatie van het aantal bedrijven, de omvang van de OZB-maatstaven en omgevingsadressendichtheid (het gemiddelde aantal hoofdadressen per km2 dat een hoofdadres binnen zijn omgeving heeft) per saldo voor een neerwaarts effect op de uitkeringsfactor. Voor alle jaren vanaf 2023 is sprake van een opwaartse bijstelling van het nominale (t.b.v. loon- en prijsstijgingen) van het accres. Voorschot BCF-plafond 2022 (€ 34.000) Gemeenten krijgen hun betaalde btw in de meeste gevallen terug via het BTW compensatiefonds. Dit fonds is gemaximeerd. Declareren gemeenten meer btw dan beschikbaar, dan wordt dit verrekend met het gemeentefonds.

Als gemeenten minder declareren, wordt dit toegevoegd aan het gemeentefonds. Voor 2022 is

de verwachting dat de gezamenlijke gemeenten € 321 miljoen minder declareren dan dat er in het fonds beschikbaar is. Dit bedrag wordt dus toegevoegd aan het gemeentefonds. Asiel en inburgering € 1.000) In het bestuurlijk akkoord van 26 augustus 2022 over de opvang van asielzoekers is afgesproken dat het kabinet voldoende financiële middelen beschikbaar stelt voor integratie. Als gevolg van een hogere instroom van inburgeraars wordt het inburgeringsbudget voor de jaren 2022, 2023. Hiermee kunnen gemeenten alle inburgeraars passende ondersteuning bieden. Reserveringen: Van onderstaande punten wordt voorgesteld de ontvangen algemene uitkering beschikbaar te stellen als kostenbudget 2022 Energietoeslag € 22.000 Op 5 juli 2022 heeft het kabinet aangekondigd het richtbedrag van de eenmalige energietoeslag te verhogen van € 800 naar € 1.300. Het kabinet heeft in Miljoenennota besloten om in 2023 nogmaals € 1.300 aan de doelgroep van de energietoeslag uit te keren. Om huishoudens in 2022 nog beter te ondersteunen, krijgen gemeenten de mogelijkheid om € 500 hiervan al in 2022 uit te keren. Gemeenten hebben onder de huidige wetgeving de tijd om de toeslag tot 1 juli 2023 uit te keren. Gezond in de stad € 4.000 Programma kansrijke start In het Coalitieakkoord is aangegeven dat Kansrijke Start in alle gemeenten van Nederland wordt ingezet.

Daartoe ontvangen ook de gemeenten die zich nog niet eerder hebben aangemeld in 2022 middelen om een lokale coalitie te vormen rondom de eerste 1000 dagen van kinderen Wet kwaliteitsborging bouw € 19.000 (2023 en verder € 8.000) De Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) treedt naar verwachting vanaf 1 januari 2023 gefaseerd in werking. Er wordt gestart met de eenvoudigere bouwprojecten, waarna (eventueel) de meer complexe projecten volgen. De Wkb heeft als doel de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren door inschakeling van private kwaliteitsborgers. Onder deze wet zullen de kwaliteitsborgers zorgdragen voor het voldoen aan de bouwtechnische regels. Dit betekent dat deze taken voor gemeenten komen te vervallen, al behouden zij wel het bevoegd gezag.

Invoeringskosten Omgevingswet € 116.000 Gemeenten krijgen via de decentralisatie uitkering extra middelen voor de invoeringskosten van de Omgevingswet. Het gaat om een bijdrage aan de transitiekosten die gemeenten hebben gemaakt in aanloop naar de invoering van de nieuwe wet. Voorgesteld wordt om het ontvangen bedrag via de algemene reserve door te schuiven naar 2023 en in 2023 beschikbaar te stellen als kostenbudget. Dit omdat voor 2022 in de lentenota reeds budget is beschikbaar gesteld voor invoering van de omgevingswet.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Schiermonnikoog&id=ddea6f24-3147-4aa7-b552-ae7360ff345a