Bijl. 3 - Oplegnotitie ontwerpbegroting 2027 en jaarverslag- rekening 2025 - AVG

,\

h US Oplegnot¡t¡e b¡j (ontwerp)begroting 2027 en Jaarversla g 2025 i ncl usief jaarrekening 2025 Datum:27 maart2026

hiem

J.W. Frisostraat 1 8933 BN Leeuwarden

058 - 233 79 30 husenhiem@husenhiem. nl

Aan de raden van de in de gemeenschappelijke regeling hûs en hiem deelnemende gemeenten, Bijgesloten zenden wij u de ontwerpbegroling202T (inclusief de meerlarenramlng ZOZA-ZOZO) van hûs en hiem. Eén en ander conform artikel 31 lid 2 en 4 van de GR. L¡d

2 Het Dagelijks Bestuur biedt iaarlijks een ontwerpbegrating, alsmede een

meerjarenraming voor een aaneensluitend tijdvlak van tenminste 3 iaren, aan. Zawel de ontwerpbegroting ats de meerjarenraming worden 12 weken voordat zii aan het Algemeen Bestuur worden aangeboden, door het Dagelijks Bestuur toegezonden aan de raden van de deelnemende gemeenten.

4

De raden kunnen over de ontwerpbegroting en de meerjarenraming van hun Lid zienswijze doen btijken. Het Dagetijks Bestuur stelt de vertegenwoordigende organen voorafgaande aan het vaststellen van de begroting schriftelijk en gemotiveerd in kennis van zijn oordeel over de zienswijze, alsmecle van de eventuele conclusies die het daaraan verbindt. Wij ontvangen uw (eventuele) zienswijze over de ontwerpbegroting 2027 graag uiterlijk juni voor 26juni (vergadering Algemeen Bestuur) en indien mogelijk bij voorkeur vóór 5 (vergadering Dagelijks Bestuur).

Korte toelichtinq op de ontwerpbeqrotinq 2027 (inclusief de meeriarenramino 2028-20301l-

Ontwerpbegroting 2027 ln de Gemeenschappelijke Regeling hûs en hiem hebben in2025 alle gemeenten in januari Fryslân met uitzondering van Tytsjerksteradiel deelgenomen. Aangezien er per 1 tot uittreding voornemen gemeenten een ZO2ø van geen enkele aan de GR deelnemende is ontvangen zijn ook in 2A27 alle 17 thans bij de GR aangesloten gemeenten deelnemer' De begroting voar 2A27 is opgesteld vanuit de venruachting dat de adviespraktijk in het kalenderjaar 2A27 $og) niet noemenswaardig zalwijzigen. Op het moment van opstellen van de begroting voor 2A27 loopt de van toepassing zijnde cao tot en met 31 maart 2027. ln de cijfers is voor 2027 gerekend met een effectieve caostijging van 3,0% op jaarbasis en uitgegaan van een stabiel planaanbod Of het aantal gen in 2027 daadwerkelijk op peil zal blijven is een onzekerheid. Wel zijn "du¡".""nu6 door het voortbestaan van de GR in 2027 alle kosten gedekt. conform artikel 34 lid 2 van de GR.

Tarieven 2027 Yoor 2A27 wordt door het Dagelijks Bestuur voorgesteld om, mede gelet op de omvang van het eigen vermogen, de tarieven gelijk te houden aan het niveau van 1 januari2026. De begroting uoor 2027 is op basis van dit voorstel opgesteld en uitgewerkt.

Meeriarenraming 2028-2030 De meerjarenraming in deze begroting gaat uit van de voorlzetting van de huidige adviespraktijk. Hoewel er momenteel belangrijke verkenningen lopen naar de toekomst van de organisatie, zijn de financiële effecten daarvan nog te onzeker om nu al in de cijfers te verwerken.

a

Toekomstbeeld en verkenning

ln lijn met het advies 'Een moaier Fryslân voor en van iedereen'wordt samen met de Provincie Fryslân, de Vereniging Friese Gemeenten en De Friese Aanpak onderzocht hoe de Friese kwaliteitscultuur versterkt kan worden, Een centrale aanbeveling is de ontwikkeling van een breed kennis- en adviescentrum voor omgevingskwaliteit.

e Status en financiële verwerking Deze ontwikkeling bevindt zich momenteel in de onderzoeksfase, onder leiding van twee kwartiermakers en een kernleam. Omdat de organisatorische en financiële consequenties nog onvoldoende concreet zijn, zijn deze nog niet in de meerjarenbegroting opgenomen, Dit geldt ook voor evenluele kosten voor het aantrekken van specifieke experlise naar aanleiding van het ondezoek. We volgen de ontwikkelingen nauwgezel. Zodra er meer duidelijkheid is, vertalen we dit naar nieuw beleid en de bijbehorende financiêle kaders- Yær 2O27 zijn alle kosten in elk geval gedekt door het voortbestaan van de Gemeenschappelilke Regeling {conform artikel 34|¡d 2 van de GR).

Jaarverslaq 2025 en de controleverklafinq

Tevens sluiten wij het Jaarverslag 2O25van hûs en hiem met daarin opgenomen de jaarrekening 2025 en de goedkeurende controleverklaring van Bentacera bii. Toezending hiervan is informatief.

Met vriendelijke groet, H. Zonderland, vervangend voorzitter DB hûs en hiem

dez

secretaris DB hûs en hiem

hûsenhiem