B&W 9 Raadsmemo vervallen subsidie zwembad

Memo Datum:

5 september 2023

Afdeling:

Vastgoed en duurzaamheid

Afzender:

College van B&W

Aan:

De gemeenteraad van de gemeente Schiermonnikoog

Onderwerp:

Wegvallen subsidie zwembad

Geachte gemeenteraad, In het voorjaar van dit jaar zijn de gasgestookte ketels van het zwembad vervangen door twee warmtepompen en is er afdekking op het wedstrijdbad geplaatst. In eerste instantie werd gerekend met drie warmtepompen zonder afdekking, maar als gevolg van de netcongestie is dit aangepast naar twee warmtepompen met afdekking. Bij de financiële dekking voor de vervanging van de warmtepompen is door onze externe adviseur via de KlimOp regeling van de provincie uitgegaan van het verkrijgen van een BOSA subsidie van 30% van de investering en een ISDE subsidie. De hoogte van de ISDE subsidie is afhankelijk van de warmtepomp die wordt gekozen. Hier is voorafgaand aan de werkzaamheden een inschatting gemaakt. Waar de ISDE subsidie voorafgaand aan de werkzaamheden aangevraagd dient te worden, kan de BOSA subsidie achteraf aangevraagd worden. Bij de wijziging van de investering van drie naar twee warmtepompen is aangegeven dat de ISDE subsidie lager zou uitvallen (immers, twee warmtepompen in plaats van drie, beantwoording raadsvragen december). De subsidiebedragen liggen binnen deze categorie tussen de €5000,- en €11.000,-. Op basis van een inschatting is uitgegaan van een subsidiebedrag van +/- €9.500 per warmtepomp. De subsidie voor de uiteindelijk benodigde warmtepomp kwam uit op +/- € 7.500,-.

Hierdoor is het in het raadsvoorstel opgenomen te verwachten ISDE subsidie ad € 28.600 verlaagd naar € 15.150. De BOSA subsidie ligt vast op 30% van het investeringsbedrag. Echter, bij het aanvragen van deze subsidie in de afgelopen weken is duidelijk geworden dat tegengesteld aan het advies wij geen aanspraak kunnen maken op deze subsidie. Hierdoor is het in het raadsvoorstel opgenomen te verwachten BOSA subsidie ad € 54.450 verlaagd naar € 0. In het raadsvoorstel waren de aanschafkosten voor de aanschaf warmtepompen ingeschat op € 150.000. De werkelijke kosten zijn € 157.440, een kostenoverschrijding van € 7.440. Deze kostenstijging is ontstaan door de toevoeging van een elektrische boiler voor de warmtapwaterbereiding en een jaar lang afstandsbeheer om de installatie door het eerste bedrijfsjaar heen te optimaliseren. Financiële effecten Door de lagere subsidie inkomsten en hogere investeringskosten, stijgen de kosten van het benodigde krediet. Het krediet afdekking zwembad wordt in 15 jaar afgeschreven. De ophoging van het investeringskrediet heeft een hogere kapitaallast tot gevolg. Het financiële effecten van lagere subsidies en hogere investeringskosten zijn als volgt:

Vervallen BOSA subsidie Opgenomen BOSA subsidie = nog te activeren bedrag Lagere ISDE subsidie

€ 54.450

Memo Opgenomen ISDE subsidie Toegekend via beschikking = nog te activeren bedrag

28.600 -15.150 13.450

Hogere investeringskosten Investeringskosten Beschikbaar krediet excl. subsidies = nog te activeren bedrag

157.440 -150.000 7.440

Totaal nog te activeren bedrag 2023

75.340

Berekening extra kapitaallasten Afschrijvingslasten 15 jaar Rentelasten Totaal

2024 en verder 5.023 2.162 7.185

De ophoging van het investeringskrediet ad € 75.340 wordt meegenomen in de herfstnota 2023. Voor de extra kapitaallasten ad € 7.185 is momenteel (nog) geen dekking aanwezig en komen ten laste van het begrotingsresultaat 2024 en verder. De structurele extra kapitaallasten voor 2024 en verder worden meegenomen in de begroting 2024.