B&W 07-01 - Managementrapportage Yn de Mande

Managementrapportage maart 2025

Basisschool Yn de Mande

Staat van baten en lasten Het resultaat is tot met maart € 7.941 positief, ten opzichte van de begroting tot en met maart € 16.695 voordeliger.

Specificatie naar hoofdcategorieën:

3

Resultaat

Begroting

Verschil

mrt-25

mrt-25

mrt-25

Baten

3.1 Rijksbijdragen OCW

176.526

157.683

18.843

3.2 Overige overheidsbijdragen

21.803

22.197

-394

3.5 Overige baten

0

1.500

-1.500

Totaal baten

198.329

181.379

16.949

4.1 Personele lasten

160.294

155.692

-4.603

4.2 Afschrijvingen

3.624

5.254

1.630

4.3 Huisvestingslasten

10.000

9.901

-100

4.4 Instellingslasten

16.357

19.163

2.805

Totaal lasten

190.276

190.009

-267

-112

-125

13

7.941

-8.754

16.695

4

5

Lasten

Financiële baten en lasten

Exploitatiesaldo

Pagina 2

Baten Rijksbijdragen OCW

3.1.01 Rijksbijdragen OCW 3.1.02 Overige subsidies OCW 3.1.03 Doorbetaling SWV Totaal (Rijks)bijdragen OCW

Realisatie

Begroting

Saldo

Begroting

maart 2025

maart 2025

maart 2025

2025

166.228 0 10.297

149.238 0 8.445

16.990 0 1.853

596.952 0 33.778

176.526

157.683

18.843

630.730

De Rijksbijdragen zijn € 16.990 hoger dan begroot. Het verschil t.h.v. € 16.990 wordt veroorzaakt door de volgende twee punten: 1. In de begroting is uit gegaan van 47 leerlingen. De oktobertelling bedraagt 56 leerlingen, wat leidt tot een stijging van de bekostiging. 2. Bij het opstellen van de begroting is op advies van VOSABB rekening gehouden met een stijging in de personele bekostiging van 2,95%. De indexatie van de personele bekostiging wordt in het derde kwartaal van 2025 bekend gemaakt. Na de bekendmaking volgt de uitbetaling en zal het verschil ingelopen worden.

Overige overheidsbijdragen

3.2.01 Gemeentelijke bijdragen 3.2.02 Overige overheidsbijdragen Totaal overige overheidsbijdragen

Realisatie maart 2025

Begroting maart 2025

Saldo maart 2025

Begroting 2025

16.871 4.932

16.250 5.947

621 0

65.000 23.787

21.803

22.197

621

88.787

Pagina 3

Lasten Personeelslasten

Realisatie

Begroting

Saldo

Begroting

maart 2025

maart 2025

maart 2025

2025

4.1.01 Lonen en salarissen

122.941

134.460

11.519

537.841

Overige personele lasten Dotatie personele voorzieningen 4.1.02.1 Lasten personeel niet in loondienst 4.1.02.2 Overige personele lasten 4.1.02.3

0 33.719 3.635

63 20.481 688

63 -13.238 -2.947

250 81.925 2.750

0

0

0

0

160.294

155.692

-4.603

622.766

4.1.03 Af: uitkeringen Totaal personeelslasten

De lasten personeel niet in loondienst zijn hoger dan begroot. Bij het opstellen van de begroting is rekening gehouden met 7 maand aan lasten voor de inhuur van de schooldirecteur. In de loop van het jaar zal dit verschil tussen de realisatie en begroting afnemen .

Afschrijvingslasten

4.2.02 Afschrijvingslasten Totaal afschrijvingslasten

Realisatie

Begroting

Saldo

Begroting

maart 2025

maart 2025

maart 2025

2025

3.624

5.254

1.630

21.016

3.624

5.254

1.630

21.016

De afschrijvingslasten liggen in lijn met de begroting.

Pagina 4

Huisvestingslasten

Realisatie

Begroting

Saldo

Begroting

maart 2025

maart 2025

maart 2025

2025

4.3.08 Overige huisvestingslasten

10.000

9.901

-100

39.602

Totaal huisvestingslasten

10.000

9.901

-100

39.602

De huisvestingslasten worden grotendeels (huur, energie, schoonmaak, etc.) betaald door de gemeente. Yn de Mande betaalt de gemeente de ontvangen rijksbekosting inzake de groepsafhankelijke programma's van eisen voor 2025.

Instellingslasten

Realisatie

Begroting

Saldo

Begroting

maart 2025

maart 2025

maart 2025

2025

6.372 8.063 1.922

9.388 7.100 2.675

3.015 -963 753

37.550 28.400 10.700

16.357

19.163

2.805

76.650

4.4.01 Administratie- en beheerslasten 4.4.02 Inventaris, apparatuur, leermiddelen 4.4.04 Overige instellingslasten Totaal Instellingslasten

De kosten voor administratie en beheer zijn lager dan begroot. De uitgaven aan deskundigenadvies liggen fors lager dan begroot.

Financiële baten en lasten Financiële baten en lasten

5.1.00 Rentebaten 5.5.00 Rentelasten Totaal financiële baten en lasten

Realisatie

Begroting

Saldo

Begroting

maart 2025

maart 2025

maart 2025

2025

0 112

0 125

0 13

0 500

-112

-125

13

-500

Pagina 5