Document · PDF

B&W 05-02 - Bijl.1 - Begroting 2026 basisschool Yn de Mande

Raadsvergadering 16 december 2025, gemeente SchiermonnikoogBij agendapunt: Ingekomen stukken3.037 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Begroting 2026 Yn de Mande

Bestuursnaam

Yn de Mande

Bestuursnummer

10799

Telefoonnummer

0519 531 387

Samengesteld door

Dhr. J. Schadenberg

Begroting 2026 Samenwerkingsschool Yn de Mande

Datum:

31-10-2025

Inhoudsopgave Blz.

1. Algemeen

2. Staat van baten en lasten

Algemeen Voor u ligt de begroting 2026 van Samenwerkingsschool Yn de Mande.

De begroting is gebaseerd op het aantal leerlingen per 1 februari 2025. De leerlingaantallen van 1 februari 2024 zijn van invloed op de personele baten voor het kalender jaar 2025. Overzicht leerlingaantallen Leerlingen Groepen

1-10-2023 46 3

1-2-2024 56 3

1-2-2025 51 3

Onderstaand treft u de uitwerking van de prognose en de begroting. Dit wordt in drie kolommen weergegeven, de prognose van 2025, de begroting van 2025 en de begroting van 2026. Hieronder treft u een verdicht overzicht, welke daarna in detail wordt weergegeven en toegelicht.

Rubriek

Prognose 2025

Begroting 2025

Begroting 2026

8.1 Rijksbijdragen 8.2 Ov Overheidsbijdragen 8.3 Overige baten

748.340 108.553 1.432

630.730 88.787 6.000

697.893 112.000 -

TOTALE BATEN

858.325

725.517

809.893

4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvesting 4.4 Overige lasten

682.319 15.598 50.532 67.668

622.766 21.016 39.602 76.650

677.304 15.516 45.000 69.795

TOTALE LASTEN

816.117

760.034

807.615

433

500

450

41.775

-35.018

1.829

5. Fin baten en lasten

RESULTAAT

Toelichting staat van baten en lasten Baten 3.1 Rijksbijdragen GRB

Omschr grb 831001 OCW vereenvoudigde bekostiging 831220 OCW Professionalisering Schoolleiders 831300 Ontv.doorbetalingen rijkdsbijdrage SWV

Totaal

Prognose 2025

Begroting 2025

Begroting 2026

702.783 3.132 42.425

594.428 2.524 33.778

657.893 40.000

748.340

630.730

697.893

Rijksbijdragen De rijksbijdragen zijn berekend aan de hand van de leerlingaantallen op 1 februari van het voorgaande jaar. De hogere geprognotiseerde rijksbijdragen voor kalenderjaar 2025 zijn voornamelijk het gevolg van een stijging in de basisbekostiging. Op advies van de PO-raad wordt voor het begrotingsjaar 2026 gerekend met een indexatie van 4,2% op de rijksbekostiging.

3.2 Overige overheidsbijdragen GRB

Omschr grb 832190 Overige gemeentelijke bijdragen 832900 Overige overheidsbijdragen

Totaal

Prognose 2025

Begroting 2025

Begroting 2026

86.894 21.659

65.000 23.787

90.000 22.000

108.553

88.787

112.000

De bijdragen vanuit de gemeente betreffen zorgarrangementen en een bijdrage vanuit het Onderwijs Achterstanden Beleid. Van gemeente Ameland wordt maandelijks het Waddenbudget ontvangen. Dit zal naar verwachting € 22.000 bedragen. 3.5 Overige baten GRB

Omschr grb 835400 Verhuur derden 835880 Ontvangsten vervangingsfonds 835890 Overige ontvangsten

Totaal

Prognose 2025

Begroting 2025

Begroting 2026

1.432

3.000 3.000 -

1.432

6.000

De overige baten betreft de bonus-malus van het Vervaningsfonds over het kalenderjaar.

Lasten 4.1 Personeelslasten GRB

Omschr grb

Lonen en salasrissen 411100 Loonkosten Directie 411200 Loonkosten OP 411602 Dienstreizen Overige personele lasten 412215 Dotatie voorziening jubilea 412205 Arbo-contract 412206 Aanvullende dienstverlening Arbo 412233 BHV-cursussen 412261 Scholing 412290 Extern personeel 412295 Wervingskosten 412298 Overige personele lasten

Totaal

Prognose 2025

Begroting 2025

Begroting 2026

521.135 1.000 522.135

25.000 511.841 500 537.841

25.000 596.937 2.067 624.004

250 550 2.833 935 5.496 143.223 5.000 1.897

250 500 750 1.500 81.925 -

250 600 2.000 950 7.500 40.000 2.000

160.184

84.925

53.300

682.319

622.766

677.304

Uitgangspunten loonkostenbegroting 2026: - Formatie schooljaar 2025/10 - De vakantie- en eindejaarsuitkering is opgenomen - Eventuele prijswijzigingen per 1 januari zijn niet opgenomen De PO-raad geeft als advies om bij de berekening van de loonkosten rekening te houden met een stijging van 5,5% van de lonen. De kosten voor extern personeel bestaat uit de kosten van de inhuur van de directeur en interne begeleiding. Vanaf januari 2026 wordt rekening gehouden met de afdracht aan loonkosten voor de algemene directeur.

4.2 Afschrijvingslasten GRB

Omschr grb 422000 Afschrijvingslasten meubilair 422300 Afschrijvingslasten ICT 422400 Afschrijvingslasten inventaris en apparatuur 423000 Afschrijvingslasten Leermethoden 424000 Afschrijvingslasten overige MVA

Totaal

Prognose 2025

Begroting 2025

Begroting 2026

3.010 10.110 806 1.190 482

5.583 10.000 1.445 3.988 -

3.000 10.544 805 1.082 86

15.598

21.016

15.516

De afschrijvingslasten 2025 zijn berekend op basis van de aanwezige activa. Hierbij is rekening gehouden met afschrijvingslasten vanwege investeringen gedurende het kalenderjaar. 4.3 Huisvestingslasten GRB

Omschr grb 437900 Overige huisvestingslasten

Totaal

Prognose 2025

Begroting 2025

Begroting 2026

43.116

39.602

45.000

43.116

39.602

45.000

4.4 Overige Instellingslasten GRB

Omschr grb 441000 Administratiekantoor 441002 Reis en verblijf 441010 Telefoon/fax 441011 Porti 441012 Drukwerk 441013 Kantoorbenodigdheden 441024 Deskundigenadvies 441059 Overige uitgaven 441023 Accountant

Inventaris, apparatuur en leermiddelen 442000 Aanschaf klein inventaris 450000 Leermiddelen 450100 Culturele vorming 450015 Bibliotheek en documentatiecentrum 450030 Testen en toetsen 450500 ICT-kosten 450510 ICT Licenties 450600 Leermiddelen tbv rugzakleerlingen 450200 Kopieerkosten 450900 Overige onderwijslasten

Overige instellingslasten 444001 Representatie 444004 Abonnementen 444003 Contributies 444005 MR en OR 444008 Afscheid en jubilea 444010 Verzekeringen 444011 GMR 444009 Exploitatiekosten Zorgplan WSNS 444013 Vergaderkosten 444030 Huishoudelijke uitgaven 444998 Overige lasten

Totaal

Prognose 2025

Begroting 2025

Begroting 2026

15.252 306 1.931 324 73 2.000 60 9.270 29.216

15.000 3.000 900 250 200 200 7.500 500 10.000 37.550

15.300 310 2.000 300 200 200 2.000 10.000 30.310

385 9.500 500 792 500 9.282 6.340 -

10.000 500 700 700 10.000 4.000 -

385 10.000 500 800 500 9.500 6.500 -

2.250 1.200 30.749

2.000 500 28.400

2.500 1.000 31.685

100 597 589 150 150 2.750 567 2.800 7.703

2.500 900 1.500 150 2.800 250 500 100 1.500 500 10.700

100 600 600 150 150 2.800 600 2.800 7.800

67.668

76.650

69.795

De instellingslasten zijn begroot op basis van de begroting 2025 en/of de realisatie tot en met september 2025. De kosten van het administratiekantoor zijn begroot op basis van het afgesloten contract. Het onderdeel exploitatiekosten zorgplan WSNS bestaat voor het grootste gedeelte uit de bijdrage aan kamer de Friese Wadden. 5. Financiële baten en lasten GRB

Omschr grb 511000 Rente spaarrekening 522000 Bankkosten (periodiek)

Totaal

Prognose 2025

Begroting 2025

Begroting 2026

433

500

450

-433

-500

-450

Exploitatieoverzicht verdicht Jaarrekening 2024

Begroting 2025

Prognose 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

BATEN 3.1 3.2 3.5

Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten

664.890 104.439 5.718 775.048

630.730 88.787 6.000 725.517

748.340 108.553 1.432 858.325

697.893 112.000 0 809.893

713.393 112.000 0 825.393

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten

639.400 14.161 39.711 74.445 767.717

622.766 21.016 39.602 76.650 760.034

682.319 15.598 50.532 67.668 816.117

677.304 15.516 45.000 69.795 807.615

682.757 15.516 45.000 69.795 813.068

690.013 15.516 45.000 69.795 820.324

696.602 15.516 45.000 69.795 826.913

703.747 15.430 45.000 69.795 833.973

Saldo baten en lasten

7.331

-34.517

42.208

2.279

12.325

5.069

-1.520

-8.579

5.1 Financiële baten 5.2 Financiële lasten Saldo Financiële baten en lasten

0 569 -569

0 500 -500

0 433 -433

0 450 -450

Nettoresultaat

6.762

-35.017

41.775

1.829

11.875

4.619

-1.970

-9.029

LASTEN 4.1 4.2 4.3 4.4

Exploitatieoverzicht onverdicht BATEN Jaarrekening 2024

Begroting 2025

Prognose 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

3.1 (RIJKS)BIJDRAGEN OCW 831001 OCW vereenvoudigde bekostiging 831220 OCW Professionalisering Schoolleiders

629.175 4.532

594.428 2.524

702.783 3.132

657.893 0

673.393 0

3.1.1 (Normatieve) Rijksbijdrage OCW

633.707

596.952

705.916

657.893

673.393

0 0

31.183 31.183

33.778 33.778

42.425 42.425

40.000 40.000

831298 OCW subsidie overig 3.1.2 Overige subsidies OCW 831300 Ontv.doorbetalingen rijkdsbijdrage SWV 3.1.3 Ontvangen doorbetaling Rijksbijdr SWV Totaal (RIJKS)BIJDRAGEN OCW

664.890 Jaarrekening 2024

630.730 Begroting 2025

748.340 Prognose 2025

697.893 Begroting 2026

713.393 Begroting 2027

713.393 Begroting 2028

713.393 Begroting 2029

713.393 Begroting 2030

3.2 OVERIGE OVERHEIDSBIJDRAGEN 832190 Vergoeding gemeente overig 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen

83.491 83.491

65.000 65.000

86.894 86.894

90.000 90.000

832900 Overige overheidsbijdragen 3.2.2 Overige

20.948 20.948

23.787 23.787

21.659 21.659

22.000 22.000

Totaal OVERIGE OVERHEIDSBIJDRAGEN

104.439 Jaarrekening 2024

3.5 OVERIGE BATEN 835400 Verhuur derden 835880 Ontvangsten vervangingsfonds 835890 Overige baten Totaal OVERIGE BATEN TOTAAL BATEN

88.787 Begroting 2025

108.553 Prognose 2025

112.000 Begroting 2026

112.000 Begroting 2027

112.000 Begroting 2028

112.000 Begroting 2029

112.000 Begroting 2030

-500 0 6.218 5.718

3.000 3.000 0 6.000

0 0 1.432 1.432

0 0 0 0

775.048

725.517

858.325

809.893

825.393

LASTEN Jaarrekening 2024 4.1 PERSONELE LASTEN 411100 Loonkosten Directie 411200 Loonkosten OP 411602 Dienstreizen 411800 Overige personele kosten 4.1.1 Lonen en salarissen 412215 412205 412206 412233 412261 412290 412295 412298

Dotatie voorziening jubilea Arbo-contract Aanvullende dienstverlening Arbo BHV-cursussen Scholing Extern personeel Wervingskosten Overige personele lasten 4.1.2 Overige personele lasten

414000 Uitkeringen 414001 Uitkering vervangingsfonds 4.1.3 Uitkeringen Totaal PERSONELE LASTEN

Prognose 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

0 500.912 0 0 500.912

25.000 511.841 500 500 537.841

0 521.135 1.000 0 522.135

25.000 596.937 2.067 0 624.004

25.000 604.391 2.067 0 631.457

25.000 611.647 2.067 0 638.713

25.000 618.235 2.067 0 645.302

25.000 625.381 2.067 0 652.447

-354 0 0 0 0 139.647 0 9.707 149.000

250 500 0 750 1.500 81.925 0 0 84.925

250 550 2.833 935 5.496 143.223 5.000 1.897 160.184

250 600 2.000 950 7.500 40.000 0 2.000 53.300

250 600 0 950 7.500 40.000 0 2.000 51.300

0 -10.512 -10.512

0 0 0

639.400 Jaarrekening 2024

4.2 AFSCHRIJVINGEN 422000 Afschrijvingslasten meubilair 422300 Afschrijvingslasten ICT 422400 Afschrijvingslasten inventaris en apparatuur 423000 Afschrijvingslasten Leermethoden 424000 Afschrijvingslasten overige MVA Totaal AFSCHRIJVINGEN

Begroting 2025

1.698 7.723 945 3.338 457 14.161 Jaarrekening 2024

622.766 Begroting 2025 5.583 10.000 1.445 3.988 0 21.016 Begroting 2025

682.319 Prognose 2025 3.010 10.110 806 1.190 482 15.598 Prognose 2025

677.304 Begroting 2026 3.000 10.544 805 1.082 86 15.516 Begroting 2026

682.757 Begroting 2027 3.000 10.544 805 1.082 86 15.516 Begroting 2027

690.013 Begroting 2028 3.000 10.544 805 1.082 86 15.516 Begroting 2028

696.602 Begroting 2029 3.000 10.544 805 1.082 86 15.516 Begroting 2029

703.747 Begroting 2030 3.000 10.544 805 1.082 86 15.430 Begroting 2030

4.3 HUISVESTINGSLASTEN 431000 Huur 437900 Overige huisvestingslasten

0 39.596

0 39.602

7.416 43.116

0 45.000

Totaal HUISVESTINGSLASTEN

39.711

39.602

50.532

45.000

Jaarrekening 2024 4.4 INSTELLINGSLASTEN 441000 Administratiekantoor 441002 Reis en verblijf 441010 Telefoon/fax 441011 Porti 441012 Drukwerk 441013 Kantoorbenodigdheden 441024 Deskundigenadvies 441023 Accountant 4.4.1 administratie en beheer

Begroting 2025

Prognose 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

13.326 8.814 804 306 0 182 3.901 9.015 36.348

15.000 3.000 900 250 200 200 7.500 10.000 37.550

15.252 306 1.931 324 0 73 2.000 9.270 29.216

15.300 310 2.000 300 200 200 2.000 10.000 30.310

442000 450000 450100 450015 450030 450500 450510 450200 450900

Aanschaf klein inventaris Leermiddelen Culturele vorming Bibliotheek en documentatiecentrum Testen en toetsen ICT-kosten ICT Licenties Kopieerkosten Overige onderwijslasten 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen

0 11.871 0 1.165 0 10.775 4.039 2.988 0 30.838

0 10.000 500 700 700 10.000 4.000 2.000 500 28.400

385 9.500 500 792 500 9.282 6.340 2.250 1.200 30.749

385 10.000 500 800 500 9.500 6.500 2.500 1.000 31.685

444001 444004 444003 444005 444008 444010 444011 444009 444013 444030 444998

Representatie Abonnementen Contributies MR en OR Afscheid en jubilea Verzekeringen GMR Exploitatiekosten Zorgplan WSNS Vergaderkosten Huishoudelijke uitgaven Overige lasten 4.4.4 Overige instellingslasten

1.362 2.964 895 0 0 0 0 0 0 1.609 429 7.259

2.500 900 1.500 150 0 2.800 250 500 100 1.500 500 10.700

100 597 589 150 150 2.750 0 0 0 567 2.800 7.703

100 600 600 150 150 2.800 0 0 0 600 2.800 7.800

Totaal INSTELLINGSLASTEN

74.445

76.650

67.668

69.795

TOTAAL LASTEN

767.717

760.034

816.117

807.615

813.068

820.324

826.913

833.973

7.331

-34.517

42.208

2.279

12.325

5.069

-1.520

-8.579

Saldo BATEN en LASTEN

Jaarrekening 2024

Begroting 2025

Prognose 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

5.1 FINANCIËLE BATEN 511000 Rente spaarrekening 5.1 Financiële baten

0 0

5.1 FINANCIËLE LASTEN 522000 Bankkosten (periodiek) 5.1 Financiële lasten

569 569

500 500

433 433

450 450

TOTAAL FINANCIËLE BATEN EN LASTEN

569

-500

-433

-450

6.762

-35.017

41.775

1.829

11.875

4.619

-1.970

-9.029

EXPLOITATIESALDO

Meerjarenbegroting - Balans 2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Liquide middelen Totaal Activa

37.260 2.850 126.376 139.514 306.000

148.662 2.850 20.000 109.740 281.252

143.146 2.850 20.000 118.057 284.053

137.630 2.850 20.000 135.448 295.929

132.114 2.850 20.000 145.583 300.547

126.598 2.850 20.000 149.130 298.578

121.168 2.850 20.000 145.531 289.549

Eigen vermogen Bestemmingsreserve LOC Totaal eigen vermogen

54.949 125.000 179.949

221.724 221.724

223.553 223.553

235.429 235.429

240.047 240.047

238.078 238.078

229.049 229.049

Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal lasten

440 125.610 306.000

528 59.000 281.252

500 60.000 284.053

500 60.000 295.929

500 60.000 300.547

500 60.000 298.578

500 60.000 289.549

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Schiermonnikoog&id=0c7debfe-aa3c-45a7-9e33-16cdd9e9fdc7