Document · PDF

12 -Lentenota 2021 DEF.pdf

Informatiebijeenkomst Raad 11 mei 2021, gemeente SchiermonnikoogBij agendapunt: Lentenota 20215.151 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Schiermonnikoog, eiland in beweging

Lentenota 2021

Fotograaf: F. Venselaar

Inhoudsopgave

Voorwoord.............................................................................................................................................................. 4 Totaaloverzicht financieel effect Lentenota 2021 ............................................................................................... 8 Overzicht baten en lasten programma 1 Sociaal ................................................................................................ 9 BATEN ...................................................................................................................................... 10 LASTEN .................................................................................................................................... 11 MUTATIES RESERVES PROGRAMMA 1 ................................................................................ 12 Overzicht baten en lasten programma 2 Leefomgeving .................................................................................. 13 BATEN ...................................................................................................................................... 14 LASTEN ....................................................................................................................................

15 Overzicht baten en lasten programma 3 Economie en werkgelegenheid ...................................................... 16 BATEN ...................................................................................................................................... 17 LASTEN .................................................................................................................................... 17 Overzicht baten en lasten programma 4 Burgers en bestuur .......................................................................... 18 BATEN ...................................................................................................................................... 19 LASTEN .................................................................................................................................... 19 Overzicht baten en lasten programma 5 Financiering en belastingen ........................................................... 20 BATEN ...................................................................................................................................... 22 LASTEN .................................................................................................................................... 23 MUTATIES RESERVES PROGRAMMA 5 ................................................................................

23 Effecten voor de meerjarenraming 2022-2024 .................................................................................................. 24 Bijlage 1: Overzicht Corona ................................................................................................................................ 25

Voorwoord Aan de Raad,

Inleiding Hierbij ontvangt u de lentenota over het begrotingsjaar 2021. De lentenota is nieuw en is één van de veranderingen die worden doorgevoerd in ons planning & control systeem. De gemeenteraad heeft hiermee op 16 februari 2021 ingestemd. De verandering heeft niet alleen een lentenota tot gevolg, maar later in het jaar ook een zomer- en een herfstnota. Tezamen vervangen deze drie rapportages de eerste en tweede tussenrapportages (turaps), die tot en met vorig jaar aan de raad werden aangeboden. De verandering is onderdeel van een groeimodel, dat in december 2021 wordt geëvalueerd. Een tussentijdse rapportage is verplicht op grond van de Financiële verordening gemeente Schiermonnikoog, die uw raad heeft vastgesteld. De achtergrond achter deze verplichting is dat het college gedurende de looptijd van het begrotingsjaar de gemeenteraad inzicht geeft in de voortgang van de voornemens en om u in staat te stellen te beoordelen of we zowel inhoudelijk als financieel op koers liggen. De lente- en herfstnota geven vooral inzicht in de financiële stand van zaken, in de zomernota over de inhoudelijke voortgang gerapporteerd.

Over- en onderschrijdingen Voor het melden van over- en onderschrijdingen zijn conform de financiële beheersverordening, welke door de raad is vastgesteld in de vergadering van 23 maart 2021, de volgende drempelbedragen als uitgangspunt gehanteerd: -exploitatie: afwijkingen groter dan € 5.000 -investeringen: afwijkingen groter dan € 7.000 Daarnaast worden ook lagere bedragen gemeld waar dat relevant is gevonden.

Met het vaststellen van de lentenota geeft u ook toestemming de over- en onderschrijdingen die per programma worden gemeld in het samenvattende overzicht met een begrotingswijziging te corrigeren.

Financiële stand van zaken Wij geven u met deze notitie een zo reëel mogelijk beeld van de stand van zaken van de budgetten 2021. De lentenota levert voor 2021 een nadeel op van € 172.113. Het nadeel van 2021 wordt verwerkt in het begrotingssaldo 2021. Bij deze tussenstand over de lopende begroting zijn een aantal kanttekeningen te maken en verklaringen te geven: •

Er zijn diverse personele mutaties. Deze hebben deels te maken met langdurige ziekte en het vertrek

van medewerkers. In beide gevallen heeft dit geleid tot tijdelijke inhuur. In het eerste geval (langdurige ziekte) in afwachting van duidelijkheid over het verdere verloop en de uiteindelijk noodzakelijke definitieve herinvulling. In het tweede geval gaat het om tijdelijke inhuur die noodzakelijk is omdat we er niet in zijn geslaagd direct aansluitend op het vertrek van medewerkers de kwalitatief gewenste herinvulling te verkrijgen. Inhuur van personeel is duurder dan het in eigen dienst aannemen van personeel.

Daarnaast is er een aantal ontwikkelingen waar wij de ambtelijke organisatie op moeten aanpassen. Het gaat om kwalitatieve impulsen en het wegwerken van achterstanden. De aanleidingen en gevolgen zijn divers van aard. Parallel aan het tot stand komen van de Nota Financieel Kader (NFK) 2022-2025 zullen wij met uw raad informatie gaan delen over de aanleidingen, oplossingsrichtingen en financiële consequenties voor dit jaar en de volgende jaren. Op dit moment zijn nog niet alle personele en financiële effecten bekend. •

In de lentenota zijn een aantal financiële effecten als gevolg van corona opgenomen. Corona is nog niet

uitgedoofd, hoewel wij verheugd zijn dat er concreet zicht is op vaccinatie van al onze 18-plussers. Net als vorig jaar is het onduidelijk wat het effect van Corona is op bijvoorbeeld de toeristenbelasting. Voorzichtigheidshalve gaan we uit van minder inkomsten dan dat we in het najaar van 2020, bij het opstellen van de begroting hadden verwacht. Het is ook nog onduidelijk welke kosten er nog te verwachten zijn, en of de budgetten voldoende zijn. Bij de jaarrekening over het jaar 2020 blijkt dat we onder meer te maken hebben gehad met oninbare openstaande vorderingen. Die waren niet in de begroting van 2020 geraamd en ook niet in de begroting van dit jaar. Wij kiezen er nu zekerheidshalve voor om hiervoor wel een bedrag, als stelpost, op te nemen. •

De lentenota geeft zicht op de eerste drie maanden van dit jaar. Er is zicht op enkele financiële

tegenvallers en er is een inschatting hiervan, op basis van ontwikkelingen, zoals Corona. In de loop van het begrotingsjaar zal er ook meer duidelijkheid komen over eventuele meer inkomsten of eventuele uitgestelde uitgaven op onderwerpen die niet of later doorgaan. Vorig jaar hebben wij bijvoorbeeld een deel van de gemiste inkomsten van de toeristenbelasting vergoed gekregen vanuit het Rijk. Of hiervan opnieuw sprake zal zijn, is op dit moment niet duidelijk.

Hieruit blijkt dat er terughoudendheid geboden is bij het gepresenteerde resultaat.

Onderstaand geven we aan wat de voornaamste wijzigingen zijn ten opzichte van de lopende begroting. De financiële afwijkingen op producten uit de lentenota 2021 groter dan € 5.000 staan in het overzicht hieronder. Hierbij is een “+”-bedrag een meevaller en een “-/-“-bedrag een tegenvaller.

Progr.

Bedrag €

Toelichting

Personele mutaties 5.06

6000010 Overhead Personeel Publiekszaken

-/-

19.700

-/-

8.800

-/-

22.200

-/-

16.000

-/-

7.500

-/-

74.200

Aanvullende werkzaamheden Doxsupport, dit betreft eenmalige kosten om achterstand archief weg te werken. 5.06

6000010 Overhead Personeel Publiekszaken Archiefwerkzaamheden extra bijkomende kosten tot einde jaar.

5.06

6000000 Overhead personeel Beleidsteam Inhuur beleidsadviseur Bouwen en Wonen voor diverse projecten 3 maanden.

5.06

6000000 Overhead personeel Beleidsteam Inhuur voor vervanging teamleider buitendienst 3 maanden.

5.06

6000000 Overhead personeel Beleidsteam Vergoeding verhuiskosten nieuwe medewerker Totaal personele mutaties

Progr.

Bedrag €

Toelichting Corona effecten

3.1 / 2

6560253 Bevordering toerisme

-/-

5.000

-/-

25.000

-/-

8.200

-/-

150.000

-/-

38.200

-/-

5.000

-/-

8.700

-/-

10.000

-/-

5.000

-/-

12.000

-/-

40.700

In 2020 werd een incidentele bijdrage beschikbaar gesteld voor de app samen op stap. Deze kosten zijn in 2020 niet gemaakt, daarom budget beschikbaar voor 2021. 4.2

6960102 Saldi kostenplaatsen Door corona verwachten we een gedeelte van openstaande vorderingen niet te kunnen innen. Hiervoor verhogen we de voorziening debiteuren.

4.2

6001106 Gemeenteraad Voor het digitaal vergaderen zijn eenmalige kosten gemaakt die niet waren begroot.

5.01

6936102 Toeristenbelasting We maken een inschatting van de te verwachte lagere inkomsten toeristenbelasting door corona, conform vorig jaar.

5.10

6980152 Mutaties reserves alg. dekk.midd. De lagere inkomsten toeristenbelasting kunnen we dekken uit de reserve toerisme. Totaal corona effecten

Overige mutaties 1.3

6614104 Bijzondere bijstandverlening Verstrekking van de subsidie 2021 Voedselbank

2.4

6725102 Afvalstoffenheffing / rechten huishoudelijk afval De aanslagen afvalstoffenheffing op naam van WEM dienen te worden vernietigd als gevolg van rechtelijke uitspraak. Dit betekent voor 2021 en verder minder inkomsten.

2.4

6721153 Bedrijfsafval De kosten van afvoer bouw- en sloopafval zijn toegenomen. Dit is een eerste inschatting van toegenomen kosten. Bij de herfstnota verwachten we meer inzicht in de kosten en opbrengsten milieustraat te hebben en de daarbij horende kosten voor de gemeente.

4.2

6960102 Saldi kostenplaatsen Elk jaar blijkt dat we een gedeelte van de openstaande vorderingen niet kunnen innen. In het verleden werden deze kosten niet begroot. Dat doen we nu wel. Dit zijn structurele kosten. Hiermee verhogen we de voorziening debiteuren om later de niet geinde vorderingen af te boeken van deze voorziening.

4.3

6004108 Lasten en baten secretarieleges burgerzaken Door afnemen aantal huwelijken en verlengen van de vervaldatum van rijbewijzen, komen er structureel minder leges inkomsten binnen. Totaal overige mutaties

Progr.

Bedrag €

Toelichting Overige verschillen < € 5.000

-/-

19.013

Totaal

-/-

172.113

Het nadeel van 2021 wordt verwerkt in het begrotingssaldo 2021.

Algemene reserve De stand van de algemene reserve bedraagt na verwerken mutaties lentenota € 92.176.

De effecten voor de jaren 2022 en verder zijn als volgt: 2022: € -33.459 2023: € -33.617 2024: € -37.778

Schiermonnikoog, 4 mei 2021

Burgemeester en wethouders van Schiermonnikoog,

Secretaris,

burgemeester,

R. Thedinga

I. van Gent

Totaaloverzicht financieel effect Lentenota 2021 BATEN Omschrijving 0 Kostenplaatsen

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting na

begroting na wijziging

Lentenota

1.709.682

2.076.398

174.843

2.251.241

449.652

459.592

76.680

536.272

1.491.222

1.486.274

59.699

1.545.973

3 Economie en werkgelegenheid

158.315

152.357

3.123

155.480

4 Burgers en bestuur

29.008

-12.000

17.008

5 Financiering en belastingen

5.434.931

5.532.755

-124.819

5.407.936

Totaal baten

9.272.810

9.736.384

177.526

9.913.910

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting na

begroting na wijziging

Lentenota

0 Kostenplaatsen

-1.709.682

-2.076.398

-174.843

-2.251.241

1 Sociaal

-1.927.348

-2.026.374

-120.059

-2.146.433

2 Leefomgeving

-2.809.554

-2.854.904

-90.229

-2.945.133

3 Economie en werkgelegenheid

-497.690

-499.990

-12.623

-512.613

4 Burgers en bestuur

-986.766

-1.015.766

-37.900

-1.053.666

5 Financiering en belastingen

-1.482.863

-1.545.354

-88.828

-1.634.182

Totaal lasten

-9.413.903

10.018.786

-524.482

-10.543.268

-141.093

-282.402

-346.956

-629.358

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting na

begroting na wijziging

Lentenota

1 Sociaal 2 Leefomgeving

LASTEN Omschrijving

Resultaat voor bestemming

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves Onttrekkingen

289.260

493.069

174.843

667.912

Toevoegingen

-148.167

-210.667

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

141.093

282.402

174.843

457.245

-172.113

Resultaat na bestemming

Overzicht baten en lasten programma 1 Sociaal BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

na Lentenota

1.1 Volksgezondheid, zorg en welzijn

13.500

1.2 Onderwijs en jeugd

144.550

154.490

154.552

1.3 Werk en inkomen

161.000

48.039

209.039

1.4 Sport en Cultuur

130.602

28.579

159.181

Totaal baten

449.652

459.592

76.680

536.272

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

LASTEN Omschrijving

Lentenota 1.1 Volksgezondheid, zorg en welzijn

-667.534

-681.432

-33.623

-715.055

1.2 Onderwijs en jeugd

-477.491

-488.533

-3.062

-491.595

1.3 Werk en inkomen

-231.966

-233.966

-58.329

-292.295

1.4 Sport en Cultuur

-550.357

-622.443

-25.045

-647.488

Totaal lasten

-1.927.348

-2.026.374

-120.059

-2.146.433

Totale saldo van baten en lasten

-1.477.696

-1.566.782

-43.379

-1.610.161

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

na Lentenota

1.5 Mutaties reserves programma 1 - onttrekkingen

5.000

71.760

24.843

96.603

1.5 Mutaties reserves programma 1 - toevoegingen

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

5.000

71.760

24.843

96.603

-1.472.696

-1.495.022

-18.536

-1.513.558

Resultaat programma 1

BATEN Prog nr

Product + toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel

+ = meevaller

(I)

1.2 / 1

Onderwijs

Structureel

tegenvaller

(S)

-615

677

-7.762

54.201

1.600

20.000

8.114

465

Overige verschillen < € 5.000 1.2 /2

Jeugd Overige verschillen < € 5.000

1.3

6.610.10.4 Bijstandverlening WWB We hebben minder geld ontvangen van het Rijk voor de gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie. Hier staan lagere uitgaven tegenover. Per saldo budgettair neutraal.

1.3

6.610.20.4 Bijstandsbesluit Zelfst. (gevestigde zelfst.) Tozo: Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers. Gemeenten ontvangen een vergoeding op de kosten van het verstrekken van algemene bijstand en bijstand ter voorziening in de behoefte aan bedrijfskapitaal. Hiertegenover staan de kosten voor het verstrekken van bijstand aan ondernemers.

1.3

Werk en inkomen Overige verschillen < € 5.000

1.4 / 1

6.530.25.6 Sport algemeen We ontvangen subsidie van het ministerie van VWS voor het uitvoeren het lokaal sportakkoord. Per saldo is dit budgettair neutraal.

1.4 / 1

Sport Overige verschillen < € 5.000

1.4 / 2

Cultuur Overige verschillen < € 5.000. Totaal

76.680

LASTEN Prog nr

Product + toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel

+ = meevaller

(I)

-= tegenvaller 1.1 /2

Volksgezondheid

Structureel (S)

-5.500

Overige verschillen < € 5.000 1.1 / 2

6.662.00.3 WMO (collectief vervoer)

-5.000

-24.843

Vorig jaar zijn de exploitatie en afschrijvingskosten van de Renault Kangoo ten laste van budget 6.670.10.6 Jeugd- en jongerenwerk gekomen. Dit bleek niet juist, dit had van budget 6.662.003 WMO Collectief vervoer gemoeten. Daar blijkt echter geen dekking voor deze kosten te zijn. Dit corrigeren we hiermee. 1.1 / 2

6.663.00.1 WMO (opvang en beschermd wonen 18+) We verlenen subsidie aan Verslavingszorg Noord Nederland (VNN) t.b.v. het vervolg van de inzet van een ambulant hulpverlener voor één dag in de week, voor de periode van januari t/m juni 2021. Deze kosten worden gedekt uit reserve sociaal domein.

1.1 / 2

Zorg en welzijn

1.720

Overige verschillen < € 5.000 1.2 / 1

Onderwijs

615

-3.677

I/S

-5.000

-54.201

Overige verschillen < € 5.000 1.2 /2

Jeugd Overige verschillen < € 5.000

1.3

6.610.20.4 Bijstandsbesluit Zelfst. (gevestigde zelfst.) Uitvoeringskosten voor regeling vanuit bijstand Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (Tonk)

1.3

Prog nr

Product + toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel

+ = meevaller

(I)

1.3

6.610.10.4 Bijstandverlening WWB

Structureel

tegenvaller

(S)

7.762

-5.000

We hebben minder geld ontvangen van het Rijk voor de gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie. Hier staan lagere uitgaven tegenover. Per saldo budgettair neutraal. 1.3

6.614.10.4 Bijzondere bijstandverlening Verstrekking van de subsidie 2021 Voedselbank. De subsidietoekenning 2022 en verder wordt meegenomen in de nota NFK.

1.3

Werk en inkomsten

-1.890

Overige verschillen < € 5.000 1.4 / 1

6.530.25.6 Sport algemeen

-20.000

-4.580

-465

Voor het uitvoeren van het lokaal sportakkoord ontvangen we subsidie van het ministerie van VWS, per saldo is dit budgettair neutraal. 1.4 / 1

Sport Overige verschillen < € 5.000

1.4 / 2

Cultuur Overige verschillen < € 5.000 Totaal

-120.059

MUTATIES RESERVES PROGRAMMA 1 BATEN Toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel (I)

+ = meevaller

Structureel (S)

- = tegenvaller Reserve sociaal domein

24.843

We verlenen subsidie aan Verslavingszorg Noord Nederland (VNN) t.b.v. het vervolg van de inzet van een ambulant hulpverlener voor één dag in de week, voor de periode van januari t/m juni 2021. Deze kosten worden gedekt uit reserve sociaal domein.

Totaal

24.843

Overzicht baten en lasten programma 2 Leefomgeving BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

na Lentenota

2.1 Ruimtelijke ontwikkeling en wonen

268.750

2.2 Verkeer en vervoer

163.582

25.000

188.582

2.3 Duurzaamheid, natuur en milieu

16.500

65.660

82.160

2.4 Fysieke leefomgeving

923.124

918.176

-32.000

886.176

2.5 Vergunningverlening, toezicht en handhaving

114.387

1.039

115.426

4.879

1.491.222

1.486.274

59.699

1.545.973

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

2.6 Openbare orde en veiligheid Totaal baten

LASTEN Omschrijving

Lentenota 2.1 Ruimtelijke ontwikkeling en wonen

-504.750

-534.750

2.2 Verkeer en vervoer

-416.923

-429.923

-25.000

-454.923

2.3 Duurzaamheid, natuur en milieu

-184.271

-201.271

-67.660

-268.931

-1.097.185

-1.082.535

5.800

-1.076.735

2.5 Vergunningverlening, toezicht en handhaving

-222.278

-3.369

-225.647

2.6 Openbare orde en veiligheid

-384.147

Totaal lasten

-2.809.554

-2.854.904

-90.229

-2.945.133

Totale saldo van baten en lasten

-1.318.332

-1.368.630

-30.530

-1.399.160

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

2.4 Fysieke leefomgeving

Lentenota 2.7 Mutaties reserves programma 2 - onttrekkingen

279.360

324.360

2.7 Mutaties reserves programma 2 - toevoegingen

-90.667

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

188.693

233.693

-1.129.639

-1.134.937

-30.530

-1.165.467

Resultaat programma 2

BATEN Prog nr

Product + toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel

+ = meevaller

(I)

2.2

6.210.10.1 Verkeersregelingen

Structureel

tegenvaller

(S)

25.000

20.660

45.000

-19.800

-8.700

-3.500

1.039

De kosten en baten van Uniforme bewegwijzering zijn doorgeschoven naar 2021. De eigen bijdrage ad € 15.500 wordt vanuit de jaarrekening doorgeschoven. Per saldo budgettair neutraal. 2.3 / 1

6.822.10.7 Duurzaamheid We ontvangen subsidie voor EAW (extern advies warmtetransitie). Hier staan kosten voor het opstellen van de Transitievisie Warmte tegenover. Per saldo budgettair neutraal.

2.3 / 1

6.822.10.7 Duurzaamheid Voor de Regeling reductie energieverbruik ontvangt de gemeente subsidie waar bestedingen tegenover staan.

2.4

Diverse FCL’s Het begrote bedrag voor voorziening onderhoud onder overige gebouwen is niet nodig. Dit bedrag is verdeeld over andere gebouwen, per saldo budgettair neutraal.

2.4

6.725.10.2 Afvalstoffenheffing / rechten huishoudelijk afval De aanslagen afvalstoffenheffing op naam van WEM dienen te worden vernietigd als gevolg van rechtelijke uitspraak. Dit betekent voor 2021 en verder minder inkomsten.

2.4

Fysieke leefomgeving Overige verschillen < € 5.000

2.5

Vergunningverlening, toezicht en handhaving Overige verschillen < € 5.000 Totaal

59.699

LASTEN

Prog nr

Product + toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel

+ = meevaller

(I)

2.2

6.210.10.1 Verkeersregelingen

Structureel

tegenvaller

(S)

-25.000

-20.660

6.879

-51.879

-2.000

-10.000

19.800

-4.000

-3.369

De kosten en baten van Uniforme bewegwijzering zijn doorgeschoven naar 2021. De eigen bijdrage ad € 15.500 wordt vanuit de jaarrekening doorgeschoven. Per saldo budgettair neutraal. 2.3 / 1

6.822.10.7 Duurzaamheid We ontvangen subsidie voor EAW (extern advies warmtetransitie). Hier staan kosten voor het opstellen van de Transitievisie Warmte tegenover. Per saldo budgettair neutraal.

2.3 / 1

6.822.10.7 Duurzaamheid Voor de Regeling reductie energieverbruik betaald de gemeente een eigen bijdrage. Dit gaat van het te besteden budget af.

2.3 / 1

6.822.10.7 Duurzaamheid Voor de Regeling reductie energieverbruik ontvangt de gemeente subsidie waar bestedingen tegenover staan.

2.3 / 1

Duurzaamheid Overige verschillen < € 5.000

2.4

6.721.15.3 Bedrijfsafval De kosten van afvoer bouw- en sloopafval zijn toegenomen. Dit is een eerste inschatting van toegenomen kosten. Bij de herfstnota verwachten we meer inzicht in de kosten en opbrengsten milieustraat te hebben en de daarbij horende kosten voor de gemeente.

2.4

Diverse FCL’s Het begrote bedrag voor voorziening onderhoud onder overige gebouwen is niet nodig. Dit bedrag is verdeeld over andere gebouwen, per saldo budgettair neutraal.

2.4

Fysieke leefomgeving Overige verschillen < € 5.000

2.5

Vergunningverlening, toezicht en handhaving Overige verschillen < € 5.000 Totaal

-90.229

Overzicht baten en lasten programma 3 Economie en werkgelegenheid BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

na Lentenota

3.1 Toerisme en recreatie

4.413

256

4.669

3.2 Jachthaven

153.902

147.944

2.867

150.811

Totaal baten

158.315

152.357

3.123

155.480

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

LASTEN Omschrijving

Lentenota 3.1 Toerisme en recreatie

-310.927

-313.227

-9.756

-322.983

3.2 Jachthaven

-186.763

-2.867

-189.630

Totaal lasten

-497.690

-499.990

-12.623

-512.613

Totale saldo van baten en lasten

-339.375

-347.633

-9.500

-357.133

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

na Lentenota

3.3 Mutaties reserves programma 3 - onttrekkingen

3.3 Mutaties reserves programma 3 - toevoegingen

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

-339.375

-347.633

-9.500

-357.133

Resultaat programma 3

BATEN Prog nr

Product + toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel

+ = meevaller

(I)

3.1 / 2

Toeristisch product

Structureel

tegenvaller

(S)

256

2.867

Overige verschillen < € 5.000 3.2

Jachthaven Overige verschillen < € 5.000 Totaal

3.123

LASTEN Prog nr

Product + toelichting

Bedrag (in €) + = meevaller -=

3.1 / 2

6.560.25.3 Bevordering toerisme

Incidenteel (I) Structureel

tegenvaller

(S)

-5.000

-4.756

-2.867

In 2020 werd een incidentele een bijdrage beschikbaar gesteld voor de app samen op stap. Deze kosten zijn in 2020 niet gemaakt, daarom budget beschikbaar voor 2021. 3.1 / 2

Toeristisch product Overige verschillen < € 5.000

3.2

Jachthaven Overige verschillen < € 5.000 Totaal

-12.623

Overzicht baten en lasten programma 4 Burgers en bestuur BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

na Lentenota

4.1 Burgerparticipatie

4.2 Bestuur

-1

4.3 Dienstverlening

29.009

-12.000

17.009

Totaal baten

29.008

-12.000

17.008

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

LASTEN Omschrijving

Lentenota 4.1 Burgerparticipatie

4.2 Bestuur

-929.510

-958.510

-39.900

-998.410

4.3 Dienstverlening

-57.256

2.000

-55.256

Totaal lasten

-986.766

-1.015.766

-37.900

-1.053.666

Totale saldo van baten en lasten

-957.758

-986.758

-49.900

-1.036.658

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

na Lentenota

4.4 Mutaties reserves programma 4 - onttrekkingen

4.4 Mutaties reserves programma 4 - toevoegingen

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

-957.758

-986.758

-49.900

-1.036.658

Resultaat programma 4

BATEN Prog nr

Product + toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel

+ = meevaller

(I)

4.3

6.004.10.8 Lasten en baten secretarieleges burgerzaken

Structureel

tegenvaller

(S)

-12.000

Door afnemen aantal huwelijken en omdat rijbewijzen langer geldig zijn (van 5 naar 10 jaar), komen er structureel minder leges inkomsten binnen. Totaal

-12.000

LASTEN Prog nr

Product + toelichting

Bedrag (in €) + = meevaller -=

4.2

6.001.10.6 Gemeenteraad

Incidenteel (I) Structureel

tegenvaller

(S)

-8.200

-6.200

-5.000

-25.000

4.500

2.000

Voor het digitaal vergaderen zijn eenmalige kosten gemaakt die niet waren begroot. 4.2

6.003.25.8 Verkiezingen Door corona zijn er extra kosten gemaakt voor de verkiezingen. Hier staat een kleine vergoeding van het rijk tegenover, maar dit dekt niet de meerkosten.

4.2

6.960.10.2 Saldi kostenplaatsen Elk jaar blijkt dat we een gedeelte van de openstaande vorderingen niet kunnen innen. In het verleden werden deze kosten niet begroot. Dat doen we nu wel. Dit zijn structurele kosten. Hiermee verhogen we de voorziening debiteuren om later de niet geinde vorderingen af te boeken van deze voorziening.

4.2

6.960.10.2 Saldi kostenplaatsen Door corona verwachten we een gedeelte van openstaande vorderingen niet te kunnen innen. Hiervoor verhogen we de voorziening debiteuren.

4.2

Bestuur Overige verschillen < € 5.000

4.3

Dienstverlening Overige verschillen < € 5.000 Totaal

-37.900

Overzicht baten en lasten programma 5 Financiering en belastingen BATEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

na Lentenota

5.01 Lokale heffingen

2.012.123

2.099.423

-150.000

1.949.423

5.02 Algemene uitkering

3.209.300

3.226.300

14.000

3.240.300

5.03 Dividend

20.225

5.04 Financieringsfunctie

4.299

5.971

2.481

8.452

61.543

8.700

70.243

5.07 Heffing VPB

5.08 Onvoorzien

5.09 Saldo van baten en lasten voor bestemming

5.307.490

5.413.462

-124.819

5.288.643

5.05 Overige algemene dekkingsmiddelen 5.06 Overhead

Totaal baten

LASTEN Omschrijving

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

na Lentenota

5.01 Lokale heffingen

-65.564

5.02 Algemene uitkering

-2.500

5.03 Dividend

-136

5.04 Financieringsfunctie

1.288

-384

-1.402.701

-1.414.268

-88.828

-1.503.096

5.07 Heffing VPB

-750

5.08 Onvoorzien

-12.500

-3.500

Totaal lasten

-1.482.863

-1.487.102

-88.828

-1.575.930

Totale saldo van baten en lasten

3.824.627

3.926.360

-213.647

3.712.713

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Primitieve

Begroting

Wijziging

Begroting

begroting na wijziging

Lentenota

5.05 Overige algemene dekkingsmiddelen 5.06 Overhead

5.09 Saldo van baten en lasten voor bestemming

Lentenota 5.10 Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen -

4.900

96.949

150.000

246.949

-57.500

-120.000

-52.600

-23.051

150.000

126.949

3.772.027

3.903.309

-63.647

3.839.662

onttrekkingen 5.10 Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen toevoegingen Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves Resultaat programma 5

BATEN Prog nr

Product + toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel

+ = meevaller

(I)

5.01

6.936.10.2 Toeristenbelasting

Structureel

tegenvaller

(S)

-150.000

14.000

2.481

7.834

866

We maken een inschatting van de te verwachte lagere inkomsten toeristenbelasting door corona. Hier staat een onttrekking van de reserve toerisme tegenover. Per saldo nihil. 5.02

6.921.10.2 Uitkeringen uit het gemeentefonds We ontvangen van het rijk een 4e steunpakket corona ad € 14.000. Dit geld stellen we beschikbaar voor de diverse onderdelen. Per saldo budgettair neutraal.

5.04

Financieringsfunctie Overige verschillen < € 5.000 6.000.20.0 Overhead Gemeentehuis Aanpassing voorziening groot onderhoud, per saldo budgettair neutraal.

5.06

Overhead Overige verschillen < € 5.000 Totaal

-124.819

LASTEN Prog nr

Product + toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel

+ = meevaller

(I)

Structureel

tegenvaller

(S)

-7.500

-38.200

-28.500

-7.834

-6.794

Onderstaand staan personele afwijkingen opgenomen. Bij de zomernota komen we met een uitgewerkt personeel beleidsplan. 5.06

6.000.00.0 Overhead personeel Beleidsteam Vergoeding verhuiskosten nieuwe medewerker.

5.06

6.000.00.0 Overhead personeel Beleidsteam Inhuur teamleider en beleidsadviseur Bouwen en Wonen voor diverse projecten eerste 3 maanden.

5.06

6.000.01.0 Overhead personeel Publiekszaken Aanvullende werkzaamheden Doxsupport, dit betreft eenmalige kosten om achterstand archief weg te werken en extra bijkomende kosten werkzaamheden.

5.06

6.000.20.0 Overhead Gemeentehuis Aanpassing voorziening groot onderhoud, per saldo budgettair neutraal.

5.06

Overhead Overige verschillen < € 5.000 Totaal

-88.828

MUTATIES RESERVES PROGRAMMA 5 BATEN Prog nr

Product + toelichting

Bedrag (in €)

Incidenteel

+ = meevaller

(I)

5.10

Reserve toerisme

tegenvaller

(S)

150.000

We maken een inschatting van de te verwachte lagere inkomsten toeristenbelasting door corona. Hier staat een onttrekking van de reserve toerisme tegenover. Per saldo nihil. Totaal

Structureel

150.000

Effecten voor de meerjarenraming 2022-2024 BATEN Omschrijving

2022

2023

2024

1 Sociaal

17.672

10.596

15.944

2 Leefomgeving

-28.695

-32.872

-29.259

2.073

1.018

2.634

-12.000

4.250

16.370

5.602

-16.700

-16.888

-17.079

2022

2023

2024

-17.455

-10.406

-15.780

2 Leefomgeving

7.665

11.842

4.229

3 Economie en werkgelegenheid

-2.073

-1.018

-2.634

4 Burgers en bestuur

-3.000

5 Financiering en belastingen

-1.896

-14.147

-3.514

Totaal lasten

-16.759

-16.729

-20.699

Saldo baten en lasten

-33.459

-33.617

-37.778

2022

2023

2024

Onttrekkingen

Toevoegingen

Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

-33.459

-33.617

-37.778

0 Kostenplaatsen

3 Economie en werkgelegenheid 4 Burgers en bestuur 5 Financiering en belastingen Totaal baten

LASTEN Omschrijving 0 Kostenplaatsen 1 Sociaal

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves

Saldo baten en lasten na verrekening reserves

Bijlage 1: Overzicht Corona De Coronacrisis geeft aanleiding om extra informatie te verstrekken over risico’s, extra kosten en de compensatiemaatregelen vanuit het Rijk. Om de gevolgen van Corona voor de gemeente inzichtelijk te maken wordt voor zolang dat nodig is aan de bestaande P&C documenten de paragraaf Corona toegevoegd.

De volgende posten zijn in de lentenota met betrekking tot corona opgenomen:

Progr.

Bedrag €

Toelichting 2e turap 2020 6.922.15.2 Stelposten

-/-

25.000

4.500

-/-

20.500

-/-

5.000

-/-

4.500

-/-

25.000

-/-

8.200

-/-

150.000

Totaal Lentenota 2021

-/-

42.700

Totaal coronaeffecten in begroting 2021

-/-

63.200

De coronacrisis zorgt voor extra kosten. Welke kosten is nog niet inzichtelijk. Voor deze onverwachte kosten reserveren we € 25.000 gereserveerd voor 2021 6560303 Openbare toiletgebouwen Zie onder Totaal Turap 2020

Lentenota 3.1 / 2

6560253 Bevordering toerisme In 2020 werd een incidentele een bijdrage beschikbaar gesteld voor de app samen op stap. Deze kosten zijn in 2020 niet gemaakt, daarom budget beschikbaar voor 2021.

3.1 / 2

6560303 Openbare toiletgebouwen Door corona zijn er extra kosten schoonmaak gemaakt. In de lentenota hebben we dit bedrag in mindering gebracht op het coronabudget 6.922.15.2 Stelposten.

4.2

6960102 Saldi kostenplaatsen Door corona verwachten we een gedeelte van openstaande vorderingen niet te kunnen innen. Hiervoor verhogen we de voorziening debiteuren.

4.2

6001106 Gemeenteraad Voor het digitaal vergaderen zijn eenmalige kosten gemaakt die niet waren begroot.

5.01

6936102 Toeristenbelasting We maken een inschatting van de te verwachte lagere inkomsten toeristenbelasting door corona, conform vorig jaar.

5.10

6980152 Mutaties reserves alg. dekk.midd. De lagere inkomsten toeristenbelasting kunnen we dekken uit de reserve toerisme.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Schiermonnikoog&id=6cedbce5-29b8-42bb-9058-0bdf088b411f