Raadsvoorstel Jaarstukken 2025

Raadsvoorstel

Aan:

De gemeenteraad van Schiedam

Registratienummer:

26VR034

Contact Steller:

contact@schiedam.nl

Telefoonnummer steller:

010 2191111

Portefeuillehouder:

wethouder S.F. Hamerslag

Publicatie :

Openbaar

Onderwerp:

Jaarstukken 2025

26 mei 2026

A. Voorgesteld besluit:

1.

De jaarstukken 2025 onder voorbehoud van een goedkeurende controleverklaring van de accountant vast te stellen; 2. Het college decharge te verlenen over het gevoerde bestuur in 2025; 3. Uit het jaarrekeningresultaat van € 23.557.291 positief de volgende bedragen toe te voegen: a. € 1.101.238 op grond van de decembercirculaire 2025 aan de Algemene reserve ter dekking van de onttrekking in 2026 zoals besloten in de Technische Aanpassing I; b. € 895.600 aan de algemene reserve voor het organisatie-ontwikkeltraject; c. € 450.000 aan de reserve Sociaal Domein voor het Plan van Aanpak Femicide; d. € 1.500.000 aan de reserve Nationaal Programma ter aanvulling voor de komende jaren; e. Het restant € 19.610.453 aan de Algemene Reserve en de programmabegroting 2026 hierop te wijzigen; 4. Om voor een totaalbedrag van € 22.630.809 aan investeringskredieten over te hevelen naar 2026; 5. 6 budgetten, totaal € 7.745.168, in 2026 zowel lasten als baten budgettair neutraal aan te ramen die resteren uit de eindstanden 2025 van de ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel van Europese en Nederlandse overheidslichamen, opgenomen onder de overlopende passiva in de jaarstukken 2025. B. Aanleiding:

De jaarstukken 2025 dienen conform artikel 197 en 198 van de gemeentewet door het College van Burgemeester en Wethouders (B&W) aan de raad te worden aangeboden als verantwoording over het gevoerde financieel beheer. De jaarstukken 2025 dienen vóór 15 juli 2026 bij de Provincie te zijn ingediend om preventief toezicht wegens termijnoverschrijding te voorkomen. C. Maatschappelijk doel:

Het college legt over het gevoerde bestuur in 2025 verantwoording af aan de raad met het overleggen van de jaarstukken 2025 conform artikel 197 van de Gemeentewet. Vervolgens stelt de raad de jaarstukken 2025 vast in 2026 conform artikel 198 van de Gemeentewet.

D. Argumenten:

1.1. Het definitieve resultaat is uitgekomen op €23,557 miljoen positief. In de volgende tabel zijn de definitieve lasten en baten per programma weergegeven: Begroot na wijziging

Bedragen x € 1.000 Baten

Lasten

Rekening Saldo

Baten

Lasten

Saldo

1. Mens en stad in beweging

84.034

-218.918

-134.884

86.837

-209.566

-122.729

2. Ruimtelijke inrichting in samenhang

78.473

-110.650

-32.177

61.686

-91.552

-29.867

3. Economie in ontwikkeling

51.270

-53.175

-1.905

51.173

-47.628

3.545

4. Overheid in balans

4.090

-27.915

-23.826

3.730

-26.967

-23.237

248.262

1.038

249.300

252.145

2.005

254.149

910

-30.968

-30.058

863

-32.463

-31.600

467.039

-440.589

26.450

456.434

-406.172

50.262

5. Algemene dekkingsmiddelen Overhead Subtotaal programma's 1. Mens en stad in beweging

7.172

-9.608

-2.436

7.083

-9.589

-2.506

2. Ruimtelijke inrichting in samenhang

11.459

-12.489

-1.031

8.558

-12.347

-3.789

3. Economie in ontwikkeling

3.366

-6.791

-3.425

2.265

-5.025

-2.761

62

-20

42

62

-

5. Algemene dekkingsmiddelen

11.668

-24.331

-12.663

3.476

-21.187

-17.712

Mutatie reserves

33.727

-53.240

-19.513

21.444

-48.148

-26.705

4. Overheid in balans

62

1. Mens en stad in beweging

91.206

-228.527

-137.321

93.921

-219.155

-125.235

2. Ruimtelijke inrichting in samenhang

89.932

-123.140

-33.207

70.244

-103.899

-33.655

3. Economie in ontwikkeling

54.636

-59.966

-5.330

53.437

-52.653

784

4. Overheid in balans

4.152

-27.935

-23.783

3.793

-26.967

-23.175

259.930

-23.293

236.636

255.620

-19.183

236.438

Overhead

5. Algemene dekkingsmiddelen

910

-30.968

-30.058

863

-32.463

-31.600

Subtotaal

500.766

-493.829

6.937

477.878

-454.321

23.557

Gerealiseerd resultaat

500.766

-493.829

6.937

477.878

-454.321

23.557

1.2 Analyse van het positieve resultaat Het resultaat na mutaties van reserves over 2025 bedraagt € 23,6 miljoen (positief). Ten opzichte van het begrote resultaat (€ 6,9 miljoen voordeel) een afwijking van € 16,6 miljoen. Hiervan wordt via de budgetoverheveling al € 1,4 miljoen aan incidentele budgetten naar 2026 overgeheveld. Dit saldo bestaat zowel uit positieve als negatieve verschillen. Het beeld per programma is als volgt: Mens en Stad in Beweging € 12,0 miljoen voordeel Ruimtelijke Inrichting in Samenhang € 0,4 miljoen nadeel Economie in Ontwikkeling € 6,1 miljoen voordeel Overheid in Balans € 0,6 miljoen voordeel Algemene Dekkingsmiddelen € 1,7 miljoen nadeel

In de jaarstukken is een gedetailleerde financiële analyse per programma opgenomen. Op hoofdlijnen bestaat de afwijking uit onder andere niet begrote voordelen bij de GR-en sociaal domein (€ 6,5 miljoen), hogere verkoopopbrengsten van panden (€ 1,8 miljoen), niet gerealiseerd onderhoud MPV (€ 2,2 miljoen), rentevoordeel (€ 1,7 miljoen), minder ambtelijke inzet als gevolg van capaciteitsproblemen (€ 2 miljoen) en de decembercirculaire (€ 1,1 miljoen). De volgende correcties zijn verwerkt in de jaarstukken 2025: Het doel van deze correcties is om de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een geactualiseerd getrouw beeld te geven van het vermogen per 31 december 2025 en het resultaat over 2025. E. Duurzaamheid

N.v.t. F. Kanttekening en risico’s:

Geen

G. Financiën:

Met het vaststellen van de jaarstukken wordt tegelijk een besluit genomen over de bestemming van het resultaat 2025. Een analyse van de opbouw van het resultaat is te vinden in het hoofdstuk ‘toelichting jaarstukken 2025’ van de jaarstukken. Op 9 december 2025 heeft de raad al een besluit (25VR086) genomen over de budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026. Resultaatbestemming Het jaarrekeningresultaat 2025 bedraagt € 23.557.291 positief en voorgesteld wordt om dit als volgt te bestemmen en de programmabegroting 2025 hierop te wijzigen: a) € 1.101.238 aan de Algemene reserve In de decembercirculaire 2025 is € 1.101.238 aan specifieke middelen toegekend welke in het jaarrekeningresultaat 2025 zijn opgenomen. In de Eerste Technische Aanpassing 2026 zijn deze middelen in de exploitatie aangeraamd via een onttrekking aan de Algemene reserve. Ter dekking van deze onttrekking in 2026 wordt voorgesteld €1.101.238 vanuit het resultaat 2025 toe te voegen aan de Algemene reserve. b) €895.600 te storten in de algemene reserve voor het organisatie-ontwikkeltraject Voor het herstellen van de sturingsbalans en uitvoeringskracht binnen de ambtelijke organisatie wordt voorgesteld om de formatie per 1 juli 2026 uit te breiden. Hierover is de raad reeds geïnformeerd via de raadsinformatiebrief ‘Organisatieversterking en doorontwikkeling ambtelijke organisatie ‘(26UIT01619).

Dit voorstel wordt via de Bestuursrapportage 2026 aan de raad aangeboden ter verwerking in de begroting. Hieraan gekoppeld is een organisatie ontwikkeltraject. Schiedam vraagt om een wendbare, resultaatgerichte en lerende organisatie.

Deze professionalisering is vertaald in een meerjarig ontwikkelprogramma dat direct bijdraagt aan de realisatiekracht van de stad. Voor het organisatie ontwikkeltraject is €895.600 benodigd, € 498.240 voor 2026 en €397.360 voor 2027 ten laste van de algemene reserve ten gunste van het programma Algemene Dekkingsmiddelen. c) € 450.000 aan de reserve Sociaal Domein voor het Plan van Aanpak Femicide Met het Plan van Aanpak Femicide wordt invulling gegeven aan de wettelijke taak rondom het voorkomen, signaleren en aanpakken van huiselijk geweld. Tevens is het verzoek van de gemeenteraad om actie te ondernemen om Femicide en vrouwenonderdrukking tegen te gaan hierin meegenomen. In de besluitvorming over de Bestuursrapportage (7 oktober 2025) is vanuit de overschotten van de Centrumgemeente een substantieel bedrag in de algemene reserve gestort. Er wordt voorgesteld om de kosten voor het plan van aanpak Femicide , voor een totaal ad € 450.000, via de resultaatbestemming van de jaarrekening 2025 te storten in de reserve Sociaal Domein. De kosten voor het plan van aanpak worden voor 2026 (€ 80.860) onttrokken uit de reserve Sociaal Domein. Voor de jaren na 2027 is het aan het volgende college om hier invulling aan te geven. Pijler:

2026

Bewustwording en vroegsignalering

€ 46.500

Veiligheid en bescherming vrouwen

€ 12.000

Gedrags- en normverandering bij plegers

€

Project coördinatie

€ 22.360

-

€ 80.860

d) € 1.500.000 aan de reserve nationaal Programma om de reserve aan te vullen Voorgesteld wordt om een deel van het resultaat toe te voegen aan de reserve Nationaal Programma. Het Rijk verwacht een (verplichte) gemeentelijke bijdrage. Met deze reserve wordt de reserve aangevuld zodat de gemeentelijke bijdrage weer een jaar verder kan worden bekostigd. Hiermee wordt aangesloten op het bestaand beleid. e) Het resterende resultaat bedraagt dan € 19.610.453 positief. Het restant dat overblijft, €19,6 miljoen, wordt conform de financiële techniek voorgesteld om toe te voegen aan de Algemene reserve. Overhevelen restantkredieten Tijdens de jaarafsluiting vindt een analyse plaats op de restantkredieten. Uit de analyse blijkt dat voor een bedrag van € 22.630.809 aan restantkredieten zijn aangereikt die voor overheveling naar het volgende boekjaar in aanmerking komen. De bijlage “over te hevelen restantkredieten van 2025 naar 2026” geeft hier een nader inzicht in. Voorgesteld wordt om het saldo van € 22.630.809 aan restantkredieten over te hevelen naar 2026.

Ter beschikking stellen in 2026 van 6 budgetten afkomstig van uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Onder de overlopende passiva in de jaarstukken 2025 zijn 6 posten opgenomen, de zogenaamde beklemde middelen totaal € 7.745.168, die resteren uit de eindstanden 2025 van de ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel van Europese en Nederlandse overheidslichamen. Voorgesteld wordt deze 6 budgetten in 2026 met zowel lasten als baten budgettair neutraal aan te ramen met het oog op rechtmatige besteding:

1.

Specifiek doel Energiearmoede

€ 540.127

Totaal Programma 1 Mens en stad in beweging 2. 3. 4. 5. 6.

Geluidsaneringen woningen lijst B capaciteit decentrale overh klimaat-energie Tijdelijke regeling uitkering bodem Lokale aanpak isolatie Beklemd Sanering verkeerslawaai

540.127 639.673 898.368 402.609 3.202.317 2.062.074

Totaal Programma 2 Ruimtelijke inrichting en samenhang

7.205.041

Totaal

7.745.168

H. Uitvoering (TA-tekst, planning, communicatie, publicatie, evaluatie/controle etc.):

Geen.

Bijlage(n):

26BIJ01111 Jaarstukken 2025 26BIJ01108 Over te hevelen kredieten 2025 naar 2026

burgemeester en wethouders van Schiedam, de secretaris, de burgemeester,

C.E. Bos

€

mr. H.M. Bergmann

De raad van de gemeente Schiedam; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 26 mei 2026 ( 26VR034)

Besluit: 1.

De jaarstukken 2025 onder voorbehoud van een goedkeurende controleverklaring van de accountant vast te stellen; 2. Het college decharge te verlenen over het gevoerde bestuur in 2025; 3. Uit het jaarrekeningresultaat van € 23.557.291 positief de volgende bedragen toe te voegen: a. € 1.101.238 op grond van de decembercirculaire 2025 aan de Algemene reserve ter dekking van de onttrekking in 2026 zoals besloten in de Technische Aanpassing I; b. € 895.600 aan de algemene reserve voor het organisatie-ontwikkeltraject; c. € 450.000 aan de reserve Sociaal Domein voor het Plan van Aanpak Femicide; d. € 1.500.000 aan de reserve Nationaal Programma ter aanvulling voor de komende jaren: e. Het restant € 19.610.453 aan de Algemene Reserve en de programmabegroting 2026 hierop te wijzigen; 4. Om voor een totaalbedrag van € 22.630.809 aan investeringskredieten over te hevelen naar 2026; 5. 6 budgetten, totaal € 7.745.168, in 2026 zowel lasten als baten budgettair neutraal aan te ramen die resteren uit de eindstanden 2025 van de ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel van Europese en Nederlandse overheidslichamen, opgenomen onder de overlopende passiva in de jaarstukken 2025.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Schiedam in zijn openbare vergadering van 30 juni 2026.

de griffier,

de voorzitter,

mr. A. van der Lugt

mr. H.M. Bergmann