Raadsvoorstel Jaarstukken 2022 (2e gewijzigd exemplaar)

Raadsvoorstel

Aan:

De gemeenteraad van Schiedam

Registratienummer:

23VR037

Contact Steller:

contact@schiedam.nl

Telefoonnummer steller:

010 2191111

Portefeuillehouder:

Wethouder Laan

Publicatie :

Openbaar

Onderwerp:

Jaarstukken 2022

30 mei 2023

A. Voorgesteld besluit:

1. 2. 3.

4.

5. 6.

De jaarstukken 2022 onder voorbehoud van een goedkeurende controleverklaring van de accountant vast te stellen; Het college decharge te verlenen over het gevoerde bestuur in 2022; De volgende 2 bestemmingsreserves te vormen en als systeemreserves te kwalificeren: a. Reserve Cofinanciering; b. Reserve Schiedam 750 jaar. Uit het jaarrekeningresultaat van € 24.148.989 positief de volgende bedragen toe te voegen: a. € 3.615.223 op grond van de decembercirculaire 2022 aan de algemene reserve ter dekking van de onttrekking in 2023 zoals besloten in de Technische Aanpassing I; b. € 5.000.000 aan de reserve Cofinanciering; c. € 5.000.000 aan de reserve ontwikkeling stedelijke vernieuwing en deze te hernoemen in reserve Nationaal Programma; d. € 1.000.000 aan de reserve Schiedam 750 jaar; e. Het restant € 9.533.766 aan de algemene reserve en de programmabegroting 2023 hierop te wijzigen. Om voor een totaalbedrag van € 32.412.707 aan investeringskredieten over te hevelen naar 2023; 10 budgetten, totaal € 4.663.220, in 2023 zowel lasten als baten budgettair neutraal aan te ramen die resteren uit de eindstanden 2022 van de ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel van Europese en Nederlandse overheidslichamen, opgenomen onder de overlopende passiva in de jaarstukken 2022.

B. Aanleiding:

De jaarstukken 2022 dienen conform artikel 197 en 198 van de gemeentewet door het College van Burgemeester en Wethouders (B&W) aan de raad te worden aangeboden als verantwoording over het gevoerde financieel beheer. De jaarstukken 2022 dienen vóór 15 juli 2023 bij de Provincie te zijn ingediend om preventief toezicht wegens termijnoverschrijding te voorkomen.

C. Maatschappelijk doel:

Uitvoering art 197/198 Gemeentewet.

D. Argumenten:

Het definitieve resultaat is uitgekomen op € 24,149 miljoen positief. In de volgende tabel zijn de definitieve lasten en baten per programma weergegeven:

(bedragen x € 1.000)

Begroot na wijziging 2022 Baten

Lasten

Rekening 2022 Saldo

Baten

Lasten

Saldo

1. Mens en stad in beweging

53.787

-182.347

-128.559

50.164

-163.683

-113.519

2. Ruimtelijke inrichting in samenhang

45.083

-83.524

-38.440

43.497

-74.516

-31.019

3. Economie in ontwikkeling

36.553

-43.829

-7.276

35.083

-45.158

-10.074

4. Overheid in balans

5.784

-24.797

-19.013

7.163

-24.840

-17.677

208.810

2.146

210.956

210.661

4.408

215.069

890

-29.209

-28.320

977

-27.111

-26.134

350.907

-361.559

-10.652

347.545

-330.900

16.645

1. Mens en stad in beweging

4.547

-4.581

-33

4.054

-5.002

-948

2. Ruimtelijke inrichting in samenhang

13.256

-1.310

11.947

10.542

-1.512

9.030

3. Economie in ontwikkeling

2.829

-7.360

-4.532

2.651

-7.496

-4.845

413

-20

393

381

-213

168

5. Algemene dekkingsmiddelen

14.502

-8.773

5.729

13.393

-9.295

4.099

Mutatie reserves

35.548

-22.044

13.504

31.021

-23.517

7.504

1. Mens en stad in beweging

58.335

-186.927

-128.593

54.218

-168.685

-114.467

2. Ruimtelijke inrichting in samenhang

58.340

-84.833

-26.493

54.039

-76.028

-21.989

3. Economie in ontwikkeling

39.382

-51.189

-11.807

37.734

-52.654

-14.919

5. Algemene dekkingsmiddelen Overhead Subtotaal programma's

4. Overheid in balans

4. Overheid in balans

6.197

-24.817

-18.620

7.544

-25.053

-17.509

223.312

-6.627

216.685

224.054

-4.886

219.168

890

-29.209

-28.320

977

-27.111

-26.134

Subtotaal programma's

386.454

-383.603

2.852

378.566

-354.417

24.149

Gerealiseerd resultaat

386.454

-383.603

2.852

378.566

-354.417

24.149

5. Algemene dekkingsmiddelen Overhead

E. Duurzaamheid

N.v.t.

F. Kanttekening en risico’s:

Geen.

G. Financiën:

Met het vaststellen van de jaarrekening wordt tevens een besluit genomen over de bestemming van het resultaat 2022. Op 31 januari 2023 heeft de raad al een besluit (22VR079) genomen over de budgetoverhevelingen van 2022 naar 2023. Resultaatbestemming Het jaarrekeningresultaat 2022 bedraagt € 24.148.989 positief en voorgesteld wordt om dit als volgt te bestemmen en de programmabegroting 2023 hierop te wijzigen: a) € 3.615.223 aan de Algemene reserve In de decembercirculaire 2022 is € 3.615.223 aan specifieke middelen toegekend welke in het jaarrekeningresultaat 2022 zijn opgenomen. In de Eerste Technische Aanpassing 2023 zijn deze middelen in de exploitatie aangeraamd middels een onttrekking aan de algemene reserve. Ter dekking van deze onttrekking in 2023 wordt voorgesteld € 3.615.223 vanuit het resultaat 2022 toe te voegen aan de Algemene reserve. b) € 5.000.000 aan de reserve Cofinanciering Veel subsidies en rijksbijdragen voor projecten zoals versnelling van woningbouw, stedelijke vernieuwing, veiligheid en mobiliteit worden toegekend onder voorwaarde van gemeentelijke cofinanciering.

Voorgesteld wordt om € 5.000.000 te storten in deze nieuwe reserve om hieraan te kunnen voldoen; c) € 5.000.000 aan de reserve ontwikkeling stedelijke vernieuwing en deze te hernoemen in reserve Nationaal Programma De wijken Nieuwland en Oost vormen samen één van de kwetsbare gebieden die zijn aangewezen door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Het Rijk heeft in 2021 steun toegezegd voor een integrale aanpak in deze wijken. Voorgesteld wordt € 5.000.000 te storten in de nieuwe reserve ontwikkeling stedelijke vernieuwing en deze te hernoemen in reserve Nationaal Programma naar het programma van het Rijk. d) € 1.000.000 aan de reserve Schiedam 750 jaar In 2025 is het 750 jaar geleden dat Schiedam stadsrechten kreeg. Met het oog op dit jubileumjaar met bijbehorende activiteiten wordt voorgesteld € 1.000.000 te storten in de nieuwe reserve Schiedam 750 jaar. e) Het resterende resultaat bedraagt dan € 9.533.766 positief. Voorgesteld wordt dit toe te voegen aan de Algemene reserve. Overhevelen restantkredieten Bij de jaarafsluiting is een analyse uitgevoerd ten aanzien van het bepalen van restantkredieten. Daarbij is uitgegaan van de regel dat restantkredieten maximaal twee jaar na het aflopen van de laatste jaarschijf van de investering mogen worden doorgeschoven.

Uit de analyse blijkt dat voor een bedrag van € 32.412.707 aan restantkredieten zijn aangereikt die aan dit principe voldoen. De bijlage “over te hevelen restantkredieten van 2022 naar 2023” geeft hier een nader inzicht in. Voorgesteld wordt om het saldo van € 32.412.707 aan restantkredieten over te hevelen naar 2023.

Ter beschikking stellen in 2023 van 10 budgetten en afkomstig van uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Onder de overlopende passiva in de jaarstukken 2022 zijn 10 posten opgenomen, de zogenaamde beklemde middelen totaal € 4.663.220, die resteren uit de eindstanden 2022 van de ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel van Europese en Nederlandse overheidslichamen. Voorgesteld wordt deze 10 budgetten in 2023 met zowel lasten als baten budgettair neutraal aan te ramen met het oog op rechtmatige besteding: Specifiek doel 1 Aanpak energie armoede

€ 966.771

Totaal Programma 1 Mens en stad in beweging 2 3 4 5 6

Vooruit ontvangen subsidieregeling aanpak zwerfafval Geluidsaneringen woningen lijst B Tijdelijke impulsregeling klimaatadaptatie Bevoegdheden VvE’s bij verduurzaming Beklemd Sanering verkeerslawaai

966.771 88.380 676.159 41.096 205.227 1.925.356

Totaal Programma 2 Ruimtelijke inrichting en samenhang 7 Vooruit ontvangen sub Metropoolregio R'dam Den Haag

2.936.218 8.006

Totaal Programma 3 Economie in ontwikkeling 8 Bekostigingsregeling opvang Oekraïne 9 Versterkingsgelden lokale aanpak radicalisering

8.006 502.000 192.781

Totaal Programma 4 Overheid in balans 10 Subsidies Rijksdienst cultureel Erfgoed Min OCW

€

694.781 57.444

Totaal Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen

57.444 4.663.220

H. Uitvoering (TA-tekst, planning, communicatie, publicatie, evaluatie/controle etc.):

Geen

Bijlage(n):

Jaarstukken 2022, 23BIJ00779 Over te hevelen kredieten van 2022 naar 2023, 23BIJ00739 Collegebrief reactie op het accountantsverslag 2022 Accountantsverslag 2022

De raad van de gemeente Schiedam; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 30 mei 2023 ( 23VR037)

Besluit: 1. 2. 3.

4.

5. 6.

De jaarstukken 2022 onder voorbehoud van een goedkeurende controleverklaring van de accountant vast te stellen; Het college decharge te verlenen over het gevoerde bestuur in 2022; De volgende 2 bestemmingsreserves te vormen en als systeemreserves te kwalificeren: a. Reserve Cofinanciering; b. Reserve Schiedam 750 jaar. Uit het jaarrekeningresultaat van € 24.148.989 positief de volgende bedragen toe te voegen: a. € 3.615.223 op grond van de decembercirculaire 2022 aan de Algemene reserve ter dekking van de onttrekking in 2023 zoals besloten in de Technische Aanpassing I; b. € 5.000.000 aan de reserve Cofinanciering; c. € 5.000.000 aan de reserve ontwikkeling stedelijke vernieuwing en deze te hernoemen in reserve Nationaal Programma; d. € 1.000.000 aan de reserve Schiedam 750 jaar; e. Het restant € 9.533.766 aan de Algemene reserve en de programmabegroting 2023 hierop te wijzigen. Om voor een totaalbedrag van € 32.412.707 aan investeringskredieten over te hevelen naar 2023; 10 budgetten, totaal € 4.663.220, in 2023 zowel lasten als baten budgettair neutraal aan te ramen die resteren uit de eindstanden 2022 van de ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel van Europese en Nederlandse overheidslichamen, opgenomen onder de overlopende passiva in de jaarstukken 2022.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Schiedam in zijn openbare vergadering van 4 juli 2023.

de griffier, {{esl:Signer1:capture:size(200,100)}}

de voorzitter, {{esl:Signer2:capture:size(200,100)}}

M.J.W. Tobeas

J.G. Bijl