Raadsvoorstel Budgetoverhevelingen van 2020 naar 2021

Raadsvoorstel

Aan:

De gemeenteraad van Schiedam

Registratienummer:

20VR076

Steller:

R.V. Thung, Financiën en Control

Telefoonnummer steller:

010 2191309

Portefeuillehouder:

Wethouder Ruseler

Publicatie :

Openbaar

Onderwerp:

Budgetoverhevelingen van 2020 naar 2021

15 december 2020

A. Voorgesteld besluit:

1.

De overheveling van budgetten van 2020 naar 2021 goed te keuren voor een bedrag van € 2.596.402 ten laste van de algemene reserve; 2. € 299.000 middelen cultuur in verband met corona die deel uitmaken van de overheveling te storten in de reserve corona ten laste van programma Economie in Ontwikkeling. B. Aanleiding:

Het overhevelen van niet-bestede budgetten naar een volgend jaar is een jaarlijks terugkerend proces dat haar basis vindt in de financiële verordening artikel 4, lid 5. Dit proces krijgt gestalte in het 1e kwartaal van het jaar na afloop van het boekjaar en komt voort uit de wens van de organisatie om vroegtijdig in het jaar zekerheid te hebben over het beschikbare budget. Hierdoor ontstaat meer tijd om de betreffende activiteiten rechtmatig en tijdig uit te voeren. Tevens ontstaat daardoor bij de bestuurlijke behandeling van de jaarstukken 2020 in juni een zuiver debat over de jaarstukken en het behaalde resultaat en in mindere mate over de bestemming ervan. Om de uitvoering van een aantal beleidsmatige speerpunten en andere intensiveringen ongehinderd door te kunnen laten gaan, is de overheveling van budgetten uit 2020 naar 2021 noodzakelijk. Het gaat daarbij alleen om budgetten die voor een bepaald doel ter beschikking zijn gesteld. Reguliere budgetten kunnen niet worden overgeheveld. Het overhevelen van niet-bestede budgetten naar een volgend jaar is een jaarlijks terugkerend proces, dat haar basis vindt in de financiële verordening. Dit proces krijgt gestalte in het 1e kwartaal van het jaar na afloop van het boekjaar en komt voort uit de wens van de organisatie om vroegtijdig in het jaar zekerheid te hebben over het beschikbare budget.

Hiermee wordt bereikt dat uw raad zich kan focussen op de jaarstukken zelf en dat er meer tijd is voor de uitvoering van de overgehevelde budgetten. Voorgesteld wordt 11 niet-bestede budgetten uit 2020 over te hevelen naar 2020 en hiervoor 2.596.402 te onttrekken aan de algemene reserve. Wanneer deze budgetten in 2020 wel besteed zouden zijn, zou het jaarrekeningresultaat over 2020 € 2.596.402 lager worden. De eventuele storting van het jaarrekeningresultaat in de algemene reserve is door het niet besteden dus € 2.596.402 hoger.

Wanneer het saldo van de jaarstukken het toelaat, kan later besloten worden om de algemene reserve weer aan te zuiveren. C. Maatschappelijk doel:

De gevraagde overhevelingen van reeds bestaande budgetten naar 2021 dragen bij aan de realisatie van een aantal door u besloten doelstellingen en intensiveringen. D. Argumenten:

De overhevelingen betreffen budgetten die in 2020 niet zijn uitgegeven. Vastgesteld is dat de middelen ook daadwerkelijk beschikbaar zijn voor overheveling en dat ze noodzakelijk zijn om de politieke en wettelijke opgaven te kunnen uitvoeren. E. Duurzaamheid

N.v.t. F. Kanttekening en risico’s:

Het niet overhevelen of op tijd beschikbaar hebben van budgetten leidt tot stagnatie in de uitvoering van beleid en projecten die door de raad zijn vastgesteld. G. Financiën:

Ten tijde van de samenstelling van dit voorstel was het saldo van de jaarrekening 2020 nog niet bekend. Dat betekent dat bij de bepaling van de hoogte van de restantbudgetten uitgegaan is van de stand van de administratie 2020 zoals deze medio december 2020 bekend was. H. Uitvoering (TA-tekst, planning, communicatie, publicatie, evaluatie/controle etc.):

Geen.

Bijlage(n):

Lijst van over te hevelen restant budgetten 2020 naar 2021.

burgemeester en wethouders van Schiedam, de secretaris, de burgemeester,

drs. M. A. van den Hende, wnd

C.H.J. Lamers

De raad van de gemeente Schiedam; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 15 december 2020 ( 20VR076)

Besluit: 1. 2.

De overheveling van budgetten van 2020 naar 2021 goed te keuren voor een bedrag van € 2.596.402 ten laste van de algemene reserve; € 299.000 middelen cultuur in verband met corona die deel uitmaken van de overheveling te storten in de reserve corona ten laste van programma Economie in Ontwikkeling.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Schiedam in zijn openbare vergadering van 2 februari 2021.

de griffier,

de voorzitter,

J. W. Scherpenzeel

C.H.J. Lamers