Raadsvoorstel Begroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2024 van de Regionale Belasting Groep

Raadsvoorstel

Aan:

De gemeenteraad van Schiedam

4 juni 2024

Registratienummer:

24VR038

Contact Steller:

contact@schiedam.nl

Telefoonnummer steller:

010 2191111

Portefeuillehouder:

wethouder A.J.M. Laan

Publicatie :

Openbaar

Onderwerp:

Begroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2024 van de Regionale Belasting Groep

A. Voorgesteld besluit:

1.

de zienswijze op de ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming Regionale Belasting Groep vast te stellen; 2. geen zienswijze in te dienen op de 1e begrotingswijziging 2024 van de Regionale Belasting Groep; 3. de financiële consequenties van de 1e begrotingswijziging 2024 te verwerken bij de Bestuursrapportage 2024; 4. kennis te nemen van de jaarstukken 2023 Regionale Belasting Groep. B. Aanleiding:

Op 23 mei 2024 heeft het Dagelijks Bestuur van de Regionale Belasting Groep de ontwerpbegroting 2025 en de 1e begroting 2024 vastgesteld en toegestuurd aan de deelnemers voor zienswijzeprocedure. C. Maatschappelijk doel:

De RBG verzorgt het innen en heffen van Belastingen voor o.a. het Schiedamse belastinggebied. D. Argumenten:

1.1.

Op de ontwerpbegroting is de zienswijzeprocedure van toepassing. Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen c.q. de tekst van de RBG zelf is de zienswijzeprocedure van toepassing op de toezending van de ontwerpbegroting en begrotingswijzigingen. Het dagelijks bestuur heeft op 23 mei 2024 de concept begroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2024 aan de raad aangeboden met het verzoek om een eventuele zienswijze kenbaar te maken. In tegenstelling daarmee is op de jaarrekening 2023 geen zienswijzeprocedure van toepassing. De jaarrekening 2023 RBG is alleen ter kennisneming toegestuurd.

1.2.

Het financieel effect van de begroting 2024 van de RBG moet worden verwerkt in de gemeentelijke begroting. Met de in de concept begroting opgenomen bijdrage van de gemeente Schiedam 2025 (€ 1.511.000 (verhoging van € 6.000 t.o.v. jaarschijf 2025 in meerjarenbegroting 20242028)) moet meerjarig worden verwerkt in de gemeentelijke begroting 2025. Na vaststelling van de begroting in het Algemeen Bestuur van RBG (vóór 15 september 2024) is de opgenomen gemeentelijke bijdrage definitief. De bijdrage kan voor de door RBG te betalen BTW op in te kopen producten en diensten in 2024 naar rato van de verdeelsleutel van de kosten bij de gemeenten worden verrekend met het BTW-compensatiefonds. Voor Schiedam is dat een bedrag van € 91.000. Daardoor wordt het nettobedrag voor 2025 € 1.420.000.

1.3.

Hoewel de begroting geen nieuw beleid of negatieve financiële effecten bevat, wordt toch een zienswijze verstuurd. De begroting van de RBG blijft in principe binnen de gestelde kaders en bevat slechts een lichte verhoging van de gemeentelijke bijdrage de komende jaren. Echter, vanwege de financiële vooruitzichten bij gemeenten en de hierover verzonden brief (24UIT02689) wordt ervoor gekozen om de RBG een beperkte zienswijze te doen toekomen.

2.1.

De 1e begrotingswijziging 2024 van de RBG heeft een positief financieel effect. De begroting 2024 wordt door verschillende mutaties verlaagd met € 337.900, dit betekent voor Schiedam een verlaging van de bijdrage met € 29.000 over 2024. Voorgesteld wordt om dit financiële effect te verwerken bij de Berap en geen zienswijze in te dienen.

3.1.

De jaarrekening 2023 van de RBG laat een positief resultaat zien. Het resultaat van de RBG over 2023 is positief, na verwerking van verschillende toevoegingen en onttrekkingen aan reserves resteert er € 1.010.300 dat wordt teruggestort naar de deelnemers. Voor Schiedam zou dit een terugbetaling inhouden van € 77.300. De jaarstukken worden alleen ter kennisgeving toegezonden, hiervoor geldt geen zienswijzeprocedure.

E. Duurzaamheid

N.V.T. F. Kanttekening en risico’s:

1.1.

De financiële vooruitzichten bij gemeenten laten grote tekorten zien. De begroting 2025 van de RBG blijft binnen afgesproken kaders en bevat een beperkte stijging van de deelnemersbijdrage door de afgesproken indexering. Hoewel de begroting 2025 geen bijzonderheden bevat, is ook de RBG verzocht om na te denken over initiatieven tot bezuinigingen vanaf 2025 en verder. De gemeente moet bezuinigen, dit betekent dat dit ook effect heeft op de bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen.

G. Financiën:

Begroting 2025: - Financiële mutaties De begroting 2025 is in totaal verlaagd met € 418.000 t.o.v. jaarschijf 2025 in de meerjarenbegroting 2024-2028. Deelnemersbijdrage De deelnemersbijdrage op basis van de begroting 2025 is voor Schiedam meerjarig als volgt: Was Wordt Effect 2025: € 1.505.000 € 1.511.000 € 6.000 + 2026: € 1.545.000 € 1.577.000 € 32.000 + 2027: € 1.588.000 € 1.650.000 € 62.000 + 2028: € 1.647.000 € 1.725.000 € 78.000 + 2029: € 1.690.000 € 1.793.000 € 104.000 + Het financieel effect uit de begroting 2025 wordt verwerkt in de primaire begroting 2025 van de gemeente. 1e begrotingswijziging 2024: De begroting 2024 wordt door verschillende mutaties verlaagd met € 337.900, dit betekent voor Schiedam een verlaging van de bijdrage met € 29.000 over 2024. Voorgesteld wordt om dit financiële effect te verwerken bij de Berap. H. Uitvoering (TA-tekst, planning, communicatie, publicatie, evaluatie/controle

etc.): Berap-tekst: De begroting van de RBG 2024 wordt met de 1e begrotingswijziging 2024 door verschillende mutaties verlaagd met € 337.900, dit betekent voor Schiedam een verlaging van de bijdrage met € 29.000 over 2024. Voorgesteld wordt om dit financiële effect te verwerken bij de Berap. Bijlage(n): 1. 24UIT03200 – zienswijze op de begroting 2025 2. 24BIJ03128 – ontwerpbegroting 2025 RBG 3. 24BIJ03129 – 1e begrotingswijziging 2024 4. 24BIJ03130 – voorlopig Jaarrapport RBG 2023 gewaarmerkt

burgemeester en wethouders van Schiedam, de secretaris, de burgemeester,

C.E. Bos

mr. H.M. Bergmann

De raad van de gemeente Schiedam; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 4 juni 2024 ( 24VR038)

Besluit: 1.

de zienswijze op de ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming Regionale Belasting Groep vast te stellen; 2. geen zienswijze in te dienen op de 1e begrotingswijziging 2024 van de Regionale Belasting Groep; 3. de financiële consequenties van de 1e begrotingswijziging 2024 te verwerken bij de Bestuursrapportage 2024; 4. kennis te nemen van de jaarstukken 2023 Regionale Belasting Groep. Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Schiedam in zijn openbare vergadering van 11 juli 2024.

de griffier,

de voorzitter,

M.J.W. Tobeas

mr. H.M. Bergmann