Raadsvoorstel Begroting 2023

Raadsvoorstel

Aan:

De gemeenteraad van Schiedam

Registratienummer:

22VR044

Steller:

R.V. Thung, Financiën en Control

Telefoonnummer steller:

14010

Portefeuillehouder:

Wethouder Laan

Publicatie :

Openbaar

Onderwerp:

Begroting 2023

4 oktober 2022

A. Voorgesteld besluit:

1. Dat de in de Zomernota 2023 opgenomen kaders zijn verwerkt in de Begroting 2023; 2. De Begroting 2023 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenbegroting: a. De baten en lasten per programma inclusief de algemene dekkingsmiddelen vast te stellen; b. De mutaties in de reserves in 2023, zoals vermeld in de financiële begroting, te autoriseren, te weten € 7,4 miljoen aan stortingen en € 14,9 miljoen aan onttrekkingen; 3. De in de paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen en Investeringsplannen opgenomen investeringskredieten 2023 met een totaalbedrag van € 14,9 miljoen beschikbaar te stellen;

B. Aanleiding:

Voorafgaand aan de begroting is de Zomernota 2023 opgesteld met daarin normaliter de beleidsmatige en financiële kaders voor de begroting. De Zomernota 2023 is een beleidsarme Zomernota doordat het college tot het aantreden van een nieuw college demissionair was ten tijde van opstellen en besluitvorming. De in de Zomernota 2023 aangegeven financiële uitgangspunten zijn verwerkt in de voorliggende begroting. C. Maatschappelijk doel:

In de Gemeentewet is opgenomen dat een gemeente verplicht is om jaarlijks een begroting op te stellen. De financiële verordening Gemeente Schiedam bepaalt dat de raad met het vaststellen van de begroting de totale lasten en de totale baten per programma, de algemene dekkingsmiddelen, de reservemutaties en de geraamde investeringskredieten autoriseert.

D. Argumenten:

1.1. Kaders Zomernota verwerkt in de begroting De beleidsarme Zomernota 2023 is financieel verwerkt in de Begroting 2023. Tussen het moment van vaststelling van de Zomernota en het ter besluitvorming voorleggen van de begroting, doen zich ieder jaar actualiteiten voor die in de begroting moeten worden meegenomen. Dit betreft wijzigingen op het gebied van kapitaallasten, technische afwijkingen en de verwerking van de meerjarige effecten van de Bestuursrapportage 2022 inclusief de algemene uitkering (meicirculaire 2022). 1.2 Specifieke posten en zijn verwerkt in de begroting. Posten met een onvermijdelijk financieel effect zijn verwerkt in de begroting. Dit betreft de volgende posten: - Het opnemen van jeugdzorg-middelen vanaf het boekjaar 2024 naar aanleiding van landelijke afstemming tussen VNG en de Rijksoverheid; - Het actualiseren van de personeelsbegroting; - Het opnemen van een werkbudget voor Nieuwe Energie voor Groenoord in de jaren 2023 en 2024; - Het aanbrengen van veiligheidsmarges voor de lastenontwikkeling de komende periode.

1.3 Speerpunten collegeprogramma Vooruitlopend op het collegeprogramma is in deze begroting een eerste uitwerking opgenomen van de 4 speerpunten uit het coalitieakkoord: het bestrijden van armoede, versnelling van de woningbouw, maatregelen voor een schonere stad en gerichte acties voor een kleurrijke stad en beleidsontwikkeling tegengaan discriminatie. De aangebrachte wijzigingen zijn terug te vinden in het onderdeel “Financieel beeld – van Zomernota naar begroting” in het bestuurskader van de begroting en in de financiële paragraaf van dit voorstel. 1.4 Een sluitende begroting en stabiele ontwikkeling van woonlasten. De meerjarenbegroting ontwikkelt zich zien naar een tekort in 2026:

Begrotingssaldo

2023 5.216

2024 14.747

2025 12.529

2026 -1.805

Dit tekort is een landelijk fenomeen en wordt ‘ravijnjaar’ genoemd. Inmiddels is duidelijk dat de Rijksoverheid gemeenten incidenteel gaat compenseren in 2026. Het jaar 2027 is daarmee het volgende ‘ravijnjaar’. E. Duurzaamheid

N.v.t.

F. Kanttekening en risico’s:

1.1. Septembercirculaire niet verwerkt De septembercirculaire is niet in de begroting verwerkt. De verwerking van de septembercirculaire in de begroting wordt aan de raad aangeboden via de derde Technische Aanpassing 2022. U wordt via een raadsinformatiebrief op de hoogte gebracht van de resultaten van de septembercirculaire 1.2 Structureel nog niet sluitend De begroting van Schiedam geeft, net als bij zoveel gemeenten, een zorgelijk beeld op de langere termijn. Op de korte termijn (tot 2026) lijken er op het eerste oog voldoende middelen aanwezig te zijn om invulling te geven aan landelijke opgaven en lokale ambities. Nog steeds is sprake van een situatie waarin gemeenten niet voor alle gedecentraliseerde taken voldoende worden gecompenseerd. Dit doet zich onder andere voor bij de implementatie van de Omgevingswet, het Klimaatakkoord, Wet Inburgering en de Wet Kwaliteitsborging Bouw. Daarnaast is sprake van een tekort voor de jaren 2026 en verder: het financiële ravijn waar een groot deel van de Nederlandse gemeenten te maken heeft. Dit maakt een structureel financieel beleid voeren lastig. 1.3 Financiële positie is een aandachtspunt De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Het eigen vermogen wordt uitgedrukt in het balanstotaal.

Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de financiële weerbaarheid van de gemeente. De VNG adviseert een minimale ratio van 20%. De ratio van de gemeente Schiedam is afgelopen jaren mede door het effect van de verkoop van de aandelen Eneco en woningbouwimpulsgelden versterkt. In de eerste jaren van de begroting zien we die versterking nog steeds, maar als alle plannen volgens planning worden uitgevoerd daalt de solvabiliteit in 2026 naar 18,5% (rekening houdend met vooruitontvangen erfpachtsommen). Investeringen en bijbehorende financieringen houden hiermee verband. Het blijft belangrijk om in de toekomst te zorgen dat externe middelen zoals subsidies naar Schiedam blijven komen. Het kengetal netto schuldquote, ook wel bekend als de netto schuld als percentage van de inkomsten, geeft een indicatie van de financiële vermogenspositie van een gemeente. Met deze indicator wordt de netto schuld, zoals die zichtbaar is op de balans, uitgedrukt als een percentage van de inkomsten (exploitatie). De adviesgrens is maximaal 130%. De gemeente Schiedam stuurt op deze adviesgrens, rekening houdend met het effect van de vooruitontvangen erfpachtsommen. In alle jaren blijft de quote (rekening houdend met het effect van de erfpachtsommen) onder de maximale adviesgrens.

In 2026 ontwikkelt de quote zich naar boven toe door toenemende investeringen en omdat de meicirculaire een perspectief heeft tot 2026. De quote blijft binnen de maximale adviesgrens (120,8%). De weerstandscapaciteit is gedaald van 1,8 naar 1,6 ten opzichte van de begroting 2022. Dit geeft de verhouding tussen het risicoprofiel en het aanwezige weerstandsvermogen (algemene en risicoreserve) aan. De daling van 1,8 naar 1,6 heeft te maken met een hoger geactualiseerd risicoprofiel en bijbehorende risicoreserve. Dit betekent dat voor iedere euro aan risico’s € 1,60 aan reserves tegenover staan. Schiedam heeft op dit moment voldoende weerstandsvermogen om het optreden van risico’s te dekken. Per 1 januari 2023 bedraagt de begrote stand van de algemene reserve € 60,4 miljoen, waarvan de risicoreserve € 37,1 miljoen bedraagt.

G. Financiën:

De onderstaande tabel geeft een samenvatting van alle hiervoor toegelichte punten met de financiële effecten op het meerjarig begrotingssaldo.

Bedragen x € 1.000

2023

2024

2025

2026

Stand Zomernota 2023

-3.704

-245

-371

-26

Financieel effect MPG

649

289

-243

-267

Bestuursrapportage 2022 excl. meicirculaire

1.531

-750

-909

-266

10.266

14.580

16.081

3.358

Doorrekening prijsindexatie

-77

-69

-85

-87

Effecten personeelsbegroting (inclusief doorbelastingen en CAO ontwikkelingen)

-734

-324

-258

-258

43

219

-111

-241

-696

-637

-594

-597

283

291

333

-10

kapitaallasten

922

797

695

712

Actualisatie lokale heffingen en leges

974

1.053

1.003

1.012

0

5.659

3.391

1.642

Effecten van realistisch begroten: Veiligheidsmarge (robuust en solide financieel beleid)

-2.735

-3.710

-4.352

-4.726

Werkbudget Nieuwe Energie voor Groenoord

-355

-355

0

0

-300

-300

-300

-300

-51

-851

-851

-851

Acties voor een kleurrijke stad

-200

-100

-100

-100

Versnelling schonere stad

-600

-800

-800

-800

Totaal Begroting 2023

5.216

14.747

12.529

-1.805

Meicirculaire Technische actualisaties:

Verwerken definitieve begroting Stroomopwaarts Verwerking begroting Jeugd (was pm in de zomernota) Aanpassing rente n.a.v. geactualiseerde liquiditeitsbehoefte begroting 2023 Doorrekening investeringsprogramma en

Onvermijdelijke financiële effecten : Jeugdzorg

Speerpunten uit het coalitieakkoord: Crisisaanpak toenemende armoede Versnelling woningbouw

H. Uitvoering (TA-tekst, planning, communicatie, publicatie, evaluatie/controle etc.):

Er wordt een persbericht opgesteld.

Bijlage(n):

Begroting 2023- 22BIJ01813

burgemeester en wethouders van Schiedam, de secretaris, de burgemeester,

C.E. Bos

C.H.J. Lamers

De raad van de gemeente Schiedam; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 4 oktober 2022 ( 22VR044)

Besluit: 1. Dat de in de Zomernota 2023 opgenomen kaders zijn verwerkt in de Begroting 2023; 2. De Begroting 2023 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenbegroting: a. De baten en lasten per programma inclusief de algemene dekkingsmiddelen vast te stellen; b. De mutaties in de reserves in 2023, zoals vermeld in de financiële begroting, te autoriseren, te weten € 7,4 miljoen aan stortingen en € 14,9 miljoen aan onttrekkingen; 3. De in de paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen en Investeringsplannen opgenomen investeringskredieten 2023 met een totaalbedrag van € 14,9 miljoen beschikbaar te stellen

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Schiedam in zijn openbare vergadering van 8 november 2022.

de griffier a.i.,

de voorzitter,

M.A.J.R. Hermans

C.H.J. Lamers