Raadsvoorstel Begroting 2022

Raadsvoorstel

Aan:

De gemeenteraad van Schiedam

Registratienummer:

21VR075

Steller:

R.V. Thung, Financiën en Control

Telefoonnummer steller:

010 2191309

Portefeuillehouder:

Wethouder Ruseler

Publicatie :

Openbaar

Onderwerp:

Begroting 2022

5 oktober 2021

A. Voorgesteld besluit:

1. De in de Zomernota 2022 opgenomen kaders zijn verwerkt in de Begroting 2022; 2. De Begroting 2022 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenbegroting: a. De baten en lasten per programma inclusief de algemene dekkingsmiddelen vast te stellen; b. De mutaties in de reserves in 2022, zoals vermeld in de financiële begroting, te autoriseren, te weten € 12,6 miljoen aan stortingen en € 19,1 miljoen aan onttrekkingen; 3. De in de paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen en Investeringsplannen opgenomen investeringskredieten 2022 met een totaalbedrag van € 15,2 miljoen beschikbaar te stellen; 4. Het meerjarig saldo van de begroting 2022 – 2025 te storten in dan wel te onttrekken aan de Algemene Reserve. B. Aanleiding:

Voorafgaand aan de begroting is de Zomernota 2022 opgesteld met daarin de beleidsmatige en financiële kaders voor de begroting. De in de Zomernota 2022 aangegeven beleidsinzet en financiële uitgangspunten zijn verwerkt in de voorliggende begroting. C. Maatschappelijk doel:

In de Gemeentewet is opgenomen dat een gemeente verplicht is om jaarlijks een begroting op te stellen. De financiële verordening Gemeente Schiedam bepaalt dat de raad met het vaststellen van de begroting de totale lasten en de totale baten per programma, de algemene dekkingsmiddelen, de reservemutaties en de geraamde investeringskredieten autoriseert. D. Argumenten:

1.1. Kaders Zomernota verwerkt in de begroting De Zomernota 2022 is financieel en beleidsmatig verwerkt in de Begroting 2022, rekening houdend met de ingediende moties bij de behandeling van de Zomernota.

Daarnaast bevat de begroting de uitwerking van de bij de Zomernota gepresenteerde scenario’s om te komen tot een sluitende begroting. In de bijlage bij dit raadsvoorstel vindt u, zoals gewenst door uw raad, een overzicht van wettelijk, niet wettelijk en hybride budgetten in de begroting. Dit overzicht vormt de uitwerking op programma – taakveldenniveau van de in het bestuurskader in de begroting opgenomen taartdiagrammen. Tussen het moment van vaststelling van de Zomernota en het ter besluitvorming voorleggen van de begroting, doen zich ieder jaar actualiteiten voor die in de begroting moeten worden meegenomen. Dit betreft wijzigingen op het gebied van kapitaallasten, de verwerking van de meerjarige effecten van de Bestuursrapportage 2021, inclusief de algemene uitkering (meicirculaire 2021). Dit jaar zijn ook onvermijdelijke financiële effecten na de Zomernota meegenomen. Dit betreft financiële effecten, die eerder als winstwaarschuwing bij de Zomernota 2022 waren benoemd. Het financiële beeld na verwerking van deze financiële effecten vertoonde een niet sluitende begroting, waardoor aanvullende bezuinigingsmaatregelen bovenop die van de Zomernota zijn voorgesteld. Ook zijn de eerder via de Zomernota voorgestelde bezuinigingen opnieuw beoordeeld.

De aangebrachte wijzigingen zijn terug te vinden in het onderdeel “Financieel beeld – van Zomernota naar begroting” in het bestuurskader van de begroting en in de financiële paragraaf van dit voorstel. 1.2 Begrotingssaldo sluitend en stabiele ontwikkeling woonlasten De meerjarenbegroting laat het volgende beeld zien van de ontwikkeling van het begrotingssaldo:

Begrotingssaldo

2022 1.131

2023 -234

2024 2.152

2025 159

De ontwikkeling van de woonlasten is stabiel gebleven, de door de gemeenteraad geformuleerde kaders ten aanzien van indexatie zijn toegepast.

E. Duurzaamheid

N.v.t. F. Kanttekening en risico’s:

1.1. Septembercirculaire niet verwerkt De septembercirculaire is niet in de begroting verwerkt. De circulaire zoals die verscheen kort na Prinsjesdag bleek onjuistheden te bevatten. Een week later verscheen de juiste circulaire, waardoor het niet meer mogelijk was om dit in de begroting te verwerken. Via een raadsinformatiebrief wordt de raad geïnformeerd over de meerjarige effecten van de septembercirculaire. De verwerking van de septembercirculaire in de begroting wordt aan de raad aangeboden via de vierde Technische Aanpassing 2021.

1.2 Structureel nog niet sluitend De begroting is structureel nog niet sluitend. Dit betekent dat de structurele lasten voor een deel incidenteel zijn gedekt. Incidentele dekking ontstaat door subsidiemiddelen, reservemiddelen of incidentele opbrengsten uit bijvoorbeeld grondverkopen. Dit heeft mogelijk consequenties voor het toe te passen toezichtsregime van de Provincie Zuid-Holland. De verwachting is dat de Provincie de gemeente opdraagt een herstelplan uit te werken dat leidt tot structurele sluitendheid van de begroting. De doorrekening van de septembercirculaire (welk effect heeft de stijging van het accrès voor Schiedam) kan mogelijk bijdragen aan de verbetering van dit structurele saldo. 1.3 Financiële positie is een aandachtspunt Voor een beoordeling van de financiële positie is ook een beeld nodig van de balanspositie. In de begroting is een geprognosticeerde balans opgenomen en zijn in de paragraaf weerstandsvermogen kengetallen opgenomen, waarvan de netto schuldquote en de solvabiliteit de belangrijkste zijn. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Het eigen vermogen wordt uitgedrukt in het balanstotaal. Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de financiële weerbaarheid van de gemeente. De VNG adviseert een minimale ratio van 20%.

De ratio van de gemeente Schiedam is mede door het effect van de verkoop van de aandelen Eneco en woningbouwimpulsgelden versterkt. In de eerste jaren van de begroting zien we die versterking nog steeds, maar als alle plannen volgens planning worden uitgevoerd daalt de solvabiliteit in 2025 naar 18,5% (rekening houdend met vooruit ontvangen erfpachtsommen). Investeringen en bijbehorende financieringen houden hiermee verband. Het blijft dus belangrijk om in de toekomst te zorgen dat externe middelen zoals subsidies naar Schiedam blijven komen. Het kengetal netto schuldquote, ook wel bekend als de netto schuld als percentage van de inkomsten, geeft een indicatie van de financiële vermogenspositie van een gemeente. Met deze indicator wordt de netto schuld, zoals die zichtbaar is op de balans, uitgedrukt als een percentage van de inkomsten (exploitatie). De adviesgrens is maximaal 130%. De gemeente Schiedam had ultimo 2019 158,9% en ultimo 2020 mede door de verkoop van de aandelen Eneco en woningbouwimpulsgelden 114,9%. In 2025 ontwikkelt deze zich naar 131,3% (rekening houdend met vooruitontvangen erfpachtsommen). De weerstandscapaciteit is gestegen van 1,4 naar 1,8 ten opzichte van de begroting 2021. Dit geeft de verhouding tussen het risicoprofiel en het aanwezige weerstandsvermogen (algemene en risicoreserve) aan.

Dit betekent dat voor iedere euro aan risico’s € 1,80 aan reserves tegenover staan. Schiedam heeft op dit moment voldoende weerstandsvermogen om het optreden van risico’s te dekken. Per 1 januari 2022 bedraagt de begrote stand van de algemene reserve € 54,7 miljoen, waarvan de risicoreserve € 29,5 miljoen bedraagt.

G. Financiën:

De onderstaande tabel geeft een samenvatting van alle financiële effecten op het meerjarig begrotingssaldo na het vaststellen van de Zomernota. Een uitgebreide toelichting hierop vindt u in het Bestuurskader van de begroting, onderdeel Financieel beeld – van Zomernota naar begroting.

Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Uitgangspunten Zomernota 2022

-2.381

-2.208

-706

-1.499

57

-730

310

183

Meicirculaire

2.283

1.673

313

-241

Technische doorrekening Zomernota

1.995

1.746

1.706

1.033

-880

-880

-880

Bestuursrapportage 2021 excl. meicirculaire

Herijking gemeentefonds Jeugdzorgmiddelen baten

6.570

3.950

3.620

3.210

Jeugdzorgmiddelen lasten

-3.200

-2.200

-1.600

-1.200

Klant Contact Centrum

-117

-143

-97

-97

-350

-350

-350

-90

-94

-193

-257

Kindergemeenteraad

21

21

Museumkwartier

22

44

Sociaal Domein leerlingen vervoer Nieuwe werken

-378

-90

Bouwplan ambtelijke organisatie

-700

-300

CAO stijging welzijnsinstellingen

-640

-640

Vormen reserve Stedelijke Ontwikkeling

-2.140

Rotterdampas voor minima

-220

Afbouw hondenbelasting incl. indexatie

-64

-128

Binnenstad

10

10

20

30

Stadsmarketing

20

20

20

20

Centraal inhuurbudget Rekenkamer Totaal Begroting 2022

200 36

36

36

36

1.131

-234

2.152

159

H. Uitvoering (TA-tekst, planning, communicatie, publicatie, evaluatie/controle etc.):

Er wordt een persbericht opgesteld.

Bijlage(n):

Begroting 2022 Bijlage wettelijk niet wettelijk hybride

burgemeester en wethouders van Schiedam, de secretaris, de burgemeester,

C.E. Bos

C.H.J. Lamers

De raad van de gemeente Schiedam; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 5 oktober 2021 ( 21VR075) gelet op Besluit: 1. De in de Zomernota 2022 opgenomen kaders zijn verwerkt in de Begroting 2022; 2. De Begroting 2022 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenbegroting: c. De baten en lasten per programma inclusief de algemene dekkingsmiddelen vast te stellen; d. De mutaties in de reserves in 2022, zoals vermeld in de financiële begroting, te autoriseren, te weten € 12,6 miljoen aan stortingen en € 19,1 miljoen aan onttrekkingen; 3. De in de paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen en Investeringsplannen opgenomen investeringskredieten 2022 met een totaalbedrag van € 15,2 miljoen beschikbaar te stellen; 4. Het meerjarig saldo van de begroting 2022 – 2025 te storten in dan wel te onttrekken aan de Algemene Reserve. Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Schiedam in zijn openbare vergadering van 9 november 2021.

de griffier,

de voorzitter,

J.W. Scherpenzeel

C.H.J. Lamers