Raadsbesluit 8 juli 2021 Jaarstukken 2020

gemeente Schiedam

Raadsvoorstel

Aan:

De gemeenteraad van Schiedam

Registratienummer:

21VR038

Steller:

RV. Thung, Financiën en Control

Telefoonnummer steller:

010 2191309

Portefeuillehouder:

Wethouder Ruseler

Publicatie:

Openbaar

Onderwerp:

Jaarstukken 2020

1juni 2021

A. Voorgesteld besluit:

De jaarstukken 2020 onder voorbehoud van een goedkeurende controleverklaring van de accountant vast te stellen; 2. Het college decharge te verlenen over het gevoerde bestuur in 2020; 3. De volgende 5 bestemmingsreserves te vormen en als systeemreserves te kwalificeren: 1. Reserve apparaatskosten Tozo; 2. Reserve overdracht hosting; 3. Reserve achterstallig onderhoud MPV; 4. Reserve Thurlede; 5. Reserve compensatie Rijk. 4. Uit het jaarrekeningresultaat van € 8.469.164 positief de volgende bedragen toe te voegen: a. € 1.036.843 aan de reserve apparaatskosten Tozo; b. € 614.382 aan de reserve overdracht hosting; c. €447.563 aan de reserve achterstallig onderhoud MPV; d. €500.000 aan de reserve Thurlede; e. € 461.000 derde compensatiepakket maatregelen corona uit de decembercirculaire 2020 aan de reserve compensatie Corona; f. €.ooo.ooo aan de reserve compensatie Rijk; g. Het restant €409.376 aan de algemene reserve en de programmabegroting 2021 hierop te wijzigen. Om voor een totaalbedrag van € 27.827.661 aan investeringskredieten over te hevelen naar 5. 1.

2021;

6.

7.

Het eerder naar 2021 overgehevelde budget € 361.012 t.b.v. het addendum op de samenwerkingsovereenkomst Houthavens II in 2021 ten gunste te brengen van de algemene middelen; De volgende budgetten over te hevelen en deze in 2021 ter beschikking te stellen via een onttrekking aan de algemene reserve: 1. € 402.700 voor inkomstenderving Stedelijk Museum, welke afkomstig is uit de Zomernota 2020 en in 2021 aangewend zal worden. 2. € 68.ooo extra gelden van Binnenlandse Zaken voor de verkiezingen waarvoor als gevolg van covid-19 extra kosten zijn gemaakt. 3. € 13.000 doeluitkering impactanalyse leefbaarheid en veiligheid uit de decembercirculaire 2020.

B. Aanleiding:

De Jaarstukken 2020 dienen conform de Gemeentewet (artikel 197 en 198) door het college van Burgemeester en Wethouders (B&W) aan de raad te worden aangeboden ter verantwoording van het gevoerde financieel beheer. De Jaarstukken 2020 dienen voor 15juli 2021 hij de Provincie te zijn ingediend om preventief toezicht wegens termij noverschrjding te voorkomen. C. Maatschappelijk doel:

Uitvoering art 197/198 GW.

D.

Argumenten:

Het definitieve resultaat is uitgekomen op € 8.469 miljoen positief. In de volgende tabel zijn de definitieve lasten en baten per programma weergegeven: Per programma realisatie van baten en lasten en saldo (bedragen x € iooo)

Begroot na wijziging 2020

Bateti

Rekening 2020 Saltlo

Lasten

Lasten

Baten

Saldo

1. Mens en stad in beweging

61.559

-153.440

-91.881

65.074

-154.227

-89.153

2. Ruimtelijke inrichting in samenhang

49.788

-79.173

-29.384

55.613

-77.995

-22.382

3. Economie in ontwikkeling

29.936

-40.764

-10.828

32.130

-40.907

-8.778

1.714

-29.836

-28.123

1.387

-28.403

-27.016

219.694

3.371

223.065

217.895

4.514

222.409

2.745

-31.406

-28.661

2.607

-31.139

-28.532

Subtotaal programma’s

365.435

-331.247

34.188

374.705

-328.157

46.547

1. Mens en stad in beweging

10.113

-694

9.418

8.847

-1.328

7.520

2. Ruimtelijke inrichting in samenhang

6.739

-5.620

1.119

8.273

-10.922

-2.649

3. Economie in ontwikkeling

7.297

-1.409

5.887

6.649

-1.490

5.159

-73

178

31

-211

-179

4. Overheid in balans 5. Algemene dekkingsmiddelen Overhead

4. Overheid in balans 5. Algemene dekkingsmiddelen

252 7.617

-58.408

-50.791

7.992

-55.921

-47.929

32.017

-66.206

-34.188

31.793

-69.872

-38.078

1. Mens en stad in beweging

71.671

-754.134

-82.463

73.922

-155.555

-81.633

2. Ruimtelijke inrichting in samenhang

56.528

-84.793

-28.266

63.886

-88.917

-25.031

3. Economie in ontwikkeling

37.233

-42.173

-4.940

38.779

-42.397

-3.618

1.965

-29.910

-27.944

1.418

-28.614

-27.196

222.439

-28.035

194.404

220.501

-26.625

193.876

Mutatie reserves

4. Overheid in balans 5. Algemene dekkingsmiddelen

7.617

-58.408

-50.791

7.992

-55.921

-47.929

Subtotaal programmas

397.453

-397.453

0

406.498

-398.029

8.469

Gerealiseerd resultaat

397.453

-397.453

0

406.498

-398.029

8.469

Overhead

E. Duurzaamheid

N.v.t. F. Kanttekening en risico’s:

Geen.

G.

Financiën:

Resultaatbestemming Het jaarrekeningresultaat 2020 bedraagt € 8,469 miljoen positief en voorgesteld wordt om dit als volgt te bestemmen en de programmabegroting 2021 hierop te wijzigen: A) € 1.036.843 aan de reserve apparaatskosten Tozo Bij de uitvoering van de Tozo is een resultaat gerealiseerd op de uitvoeringskosten van de regeling. De bijdrage voor de uitvoeringskosten is bedoeld voor meerdere jaren waaronder kosten van afhandelingen, herstelacties en opsporen oneigenlijk gebruik. Daarom wordt voorgesteld dit resultaat te storten in een reserve apparaatskosten Tozo; B) € 614.382 aan de reserve overdracht hosting Stroomopwaarts keert haar deel van de algemene reserve boven het noodzakelijk weerstandsvermogen uit aan haar deelnemers. De komende periode worden bedrijfsvoeringstaken vanuit de hosting overgedragen aan Stroomopwaarts. Voorgesteld wordt om het resultaat te storten in een bestemmingsresen’e overdracht hosting. Met deze reserve kunnen dan de incidentele lasten die voortvloeien uit de overdracht worden gedekt; C) € 461.000 derde compensatiepakket maatregelen corona uit de decembercirculaire 2020 aan de reserve compensatie Corona; D) Een storting €447.563 te doen in de te vormen systeemreserve achterstallig onderhoud MPV.

In het Meerjaren perspectief Vastgoed 2020-2021, vastgesteld door raad op 2 februari 2021, is het achterstallig onderhoud inzichteljk gemaakt van het gemeentelijk vastgoed. In het raadsbesluit 20VR068 is besloten een voorziening achterstallig onderhoud te vormen van € 2.890.179; Het BBV kent een strikte definitie van achterstallig onderhoud en schrijft voor dat alleen in geval van aantoonbare kapitaalvernietiging een voorziening mag worden gevormd. Een bedrag € 447.563 voldoet niet aan de eis van aantoonbare kapitaalvernietiging, maar is wel achterstallig onderhoud. Daarom wordt in de resultaatbestemming voorgesteld om dit bedrag in een daartoe te vormen bestemmingsreserve te storten; E) €500.000 te storten in de reserve Thurlede om gemeentelijke bijdragen te kunnen doen in de investeringen in de clubgebouwen op Thurlede. Inzet van de gemeente op Thurlede was

voorgenomen in het project Schiedam in Beweging 3. Dit project is niet gestart, echter inzet van de gemeente is nodig; f) ) € 5.000.000 te storten in de reserve compensatie Rijk. Deze storting beoogd een tijdelijke compensatie van uitblijvende rijksmiddelen voor overgedragen taken; G) Het resterende resultaat bedraagt dan € 409.376 positief. Voorgesteld wordt dit toe te voegen aan de Algemene reserve. Overhevelen restantkredieten Bij de jaarafsluiting is een analyse uitgevoerd ten aanzien van het bepalen van restantkredieten. Daarbij is uitgegaan van de regel dat restantkredieten maximaal twee jaar na het aflopen van de laatste jaarschijf van de investering mogen worden doorgeschoven. Uit de analyse blijkt dat voor een bedrag van € 27.827.661 aan restantkredieten zijn aangereikt die aan dit principe voldoen. De bijlage “over te hevelen restantkredieten van 2020 naar 2021” geeft hier een nader inzicht in. Voorgesteld wordt om het saldo van € 27.827.661 aan restantkredieten over te hevelen naar 2021. Budget Houthavens II Het in 2020 aangegane addendum op de samenwerkingsovereenkomst Houthavens II te Schiedam leidt tot een afdwingbare verplichting per 31 december van maximaal € 361.012 en moet als voorziening worden gepresenteerd. Dit bedrag is reeds met raadsbesluit 20VR076 budgetoverheveling 2020-2021 overgeheveld naar 2021.

Daarom wordt tevens voorgesteld de overheveling voor € 361.012 terug te draaien. Budgetoverheveling De volgende budgetten worden voorgesteld over te hevelen en deze in 2021 ter beschikking te stellen via een onttrekking aan de algemene reserve: € 402.700 voor inkomstenderving Stedelijk Museum, welke afkomstig is uit de Zomernota 2020 en in 2021 aangewend zal worden. € 68.ooo extra gelden van Binnenlandse Zaken voor de verkiezingen in maart 2021 waarvoor als gevolg van covid-ig extra kosten zijn gemaakt. € 13.000 doeluitkering impactanalyse leefbaarheid en veiligheid uit de decembercirculaire -

-

-

2020.

Deze bedragen zijn opgenomen in de Algemene reserve en dienen in 2021 weer onttrokken te worden. De posten inkomstenderving Stedelijk Museum en verkiezingen 2021 zijn per abuis niet met raadsbesluit budgetoverheveling 20VR076 overgeheveld naar 2021. De uitvoering van deze taken vindt plaats in 2021. Het beschikbaar stellen van de doeluitkering vond plaats na besluitvorming van de Vierde Technische Aanpassing van de Begroting 2020 (2oVRo7l). H. Uitvoering (TA-tekst, planning, communicatie, publicatie, evaluatie/controle etc.):

Geen

Bijlage(n):

Jaarstukken 2020 Overheveling investeringskredieten

burgemeester en wethouders van Schiedam, de secretaris, de burgemeester,

C.E. Bos

C.H.J. Lamers

gemeente Schiedam

De raad van de gemeente Schiedam; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 1juni 2021 (21VR038) Besluit: 1. De jaarstukken 2020 onder voorbehoud van een goedkeurende controleverkiaring van de accountant vast te stellen; 2. Het college decharge te verlenen over het gevoerde bestuur in 2020; 3. De volgende 5 bestemmingsreserves te vormen en als systeemreserves te kwalificeren: 1. Reserve apparaatskosten Tozo; 2. Reserve overdracht hosting; 3. Reserve achterstallig onderhoud MPV; 4. Reserve Thurlede; 5. Reserve compensatie Rijk. 4. Uit het jaarrekeningresuftaat van € 8.469.164 positief de volgende bedragen toe te voegen: a. € 1.036.843 aan de reserve apparaatskosten Tozo; b. € 614.382 aan de reserve overdracht hosting; c. €447.563 aan de reserve achterstallig onderhoud MPV; d. €500.000 aan de reserve Thurlede; e. €461.000 derde compensatiepakket maatregelen corona uit de decembercirculaire 2020 aan de reserve compensatie Corona; f. €.ooo.ooo aan de reserve compensatie Rijk; g. Het restant €409.376 aan de algemene reserve en de programmabegroting 2021 hierop te wijzigen. voor een totaalbedrag van € 27.827.661 aan investeringskredieten over te hevelen naar Om 5. 2021;

6.

7.

Het eerder naar 2021 overgehevelde budget € 361.012 t.b.v. het addendum op de samenwerkingsovereenkomst Houthavens lijn 2021 ten gunste te brengen van de algemene middelen; De volgende budgetten over te hevelen en deze in 2021 ter beschikking te stellen via een onttrekking aan de algemene reserve: €402.700 voor inkomstenderving Stedelijk Museum, welke afkomstig is uit de 1. Zomernota 2020 en in 2021 aangewend zal worden; 2. € 68.ooo extra gelden van Binnenlandse Zaken voor de verkiezingen waarvoor als gevolg van covid-19 extra kosten zijn gemaakt; € 13.000 doeluitkering impactanalyse leefbaarheid en veiligheid uit de 3. decembercirculaire 2020.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Schiedam in zijn openbare vergadering van — 8 de

de voorzitter,

C.H.J. Lamers

JULI 2021