Collegebrief 28 juni 2023 Uitkomsten Meicirculaire 2023

gemeente Schiedam

Financiën & Control

Stadskantoor, Stadserf 1 Postbus 1501 3100 EA Schiedam

Aan de gemeenteraad van Schiedam

14 010 schiedam.nl

uw kenmerk

uw brief van

ons kenmerk

datum

23UIT03566

28 juni 2023

doorkiesnummer

e-mail

contact@schiedam.nl onderwerp

Uitkomsten Meicirculaire 2023

Geachte leden van de gemeenteraad, Via deze brief informeren wij u over de uitkomsten van de Meicirculaire 2023. Deze circulaire informeert gemeenten over de gemeentefondsuitkeringen voor de periode 2023-2027. Het voorstel over de verwerking van de uitkomsten voor 2023 e.v. wordt zoals gebruikelijk aan de raad ter besluitvorming aangeboden via de Bestuursrapportage 2023 en verwerkt in de meerjarenbegroting. De Meicirculaire is ook dit jaar te laat verschenen om in de Zomernota 2024 te kunnen worden verwerkt. Op een aantal specifieke effecten gaan we in deze brief nader in: 1. Algemeen beeld en ontwikkeling accres 2. Opschalingskorting 3. Beeld van de cijfers 4. Financiële analyse 1. Algemeen beeld en ontwikkeling accres De Meicirculaire 2023 geeft voor de jaren 2023-2027 een positiever beeld dan is berekend op grond van de Decembercirculaire 2022. Dit komt door een stijging van het accres en verschillende taakmutaties. Het accres is voor alle jaren positief. 2. Opschalingskorting Sinds 2015 worden gemeenten geconfronteerd met een korting op het gemeentefonds, die oploopt tot € 975 miljoen in 2025. Deze opschalingskorting is opgelegd omdat gemeenten door gedwongen opschaling kosten zouden besparen. Het kabinet heeft besloten deze kabinetsperiode de opschalingskorting te schrappen voor de periode 2022 tot en met 2025.

Vanaf 2026 geldt de opschalingskorting vooralsnog weer volledig. 3. Beeld van de cijfers In onderstaande tabel worden de uitkomsten van de Meicirculaire 2023 en de effecten van de gemeentelijke begroting in cijfers uitgedrukt:

*23UIT03566*

Meerjarig heeft de Meicirculaire 2023 het volgende effect op de gemeentelijke begroting: Uitkering gemeentefonds (in €1.000) Inkomsten obv decembercirculaire 2022 Inkomsten obv van meicirculaire 2023 Stijging uitkering gemeentefonds Verwijderen stelpost Jeugdzorg Te ramen extra lasten agv taakmutaties en decentralisatie-uitkeringen Extra vrije ruimte algemene uitkering

2023 187.542 189.508 1.966 -1.716 250

2024 184.926 202.099 17.174 -5.659 -7.312 4.203

2025 187.750 203.241 15.491 -3.391 -5.443 6.658

2026 178.349 187.387 9.038 -1.642 -158 7.238

2027 173.347 186.782 13.434 -1.007 -172 12.256

De extra middelen bestaande uit taakmutaties en integratie- of decentralisatie-uitkeringen leiden niet tot extra vrije ruimte, omdat tegenover deze baten ook lasten staan. Het ramen van zowel de baten als de lasten is in bovenstaand overzicht verwerkt, waardoor de baten geen positief effect hebben op de vrije ruimte. Voor de financiële ruimte, zoals die de Zomernota 2024 is gepresenteerd, betekent dit het volgende voor de vrije ruimte: Resumé (bedragen x 1000 euro) 2024 2025 2026 2027 Saldo Zomernota 2024 -110 -2.669 -13.585 -20.884 Effecten Meicirculaire 2023 4.203 6.658 7.238 12.256 Financieel beeld Zomernota na verwerking Meicirculaire 2023 4.093 3.989 -6.347 -8.628 Hoewel het beeld voor 2024 en 2025 positief is, blijft in 2026 en 2027 een fors begrotingstekort zichtbaar. Op dit moment is ook geen sprake van een structureel sluitende begroting: de optelling van alle begrotingsjaren sluit negatief. De extra middelen vanuit de Meicirculaire 2023 hebben dus voornamelijk een incidenteel karakter. Verwijderen stelpost jeugdzorg Tijdens het begrotingsproces 2023 is bekend geworden dat gemeenten structurele middelen voor jeugdzorg zouden krijgen. Gemeenten kregen de optie om dit al op te nemen in de gemeentelijke meerjarenbegroting. Schiedam heeft hiervoor gekozen.

Nu de middelen voor jeugdzorg zijn opgenomen in de Meicirculaire 2023, zullen de bedragen die in het begrotingsproces zijn opgenomen, moeten worden verwijderd uit de meerjarenbegroting om dubbelingen te voorkomen. Dit betekent dat er wel extra jeugdzorg middelen zijn toegekend in de Meicirculaire 2023, maar omdat Schiedam deze al had opgenomen in de begroting, levert dit nu geen begrotingsvoordeel op. 4. Financiële analyse De Meicirculaire geeft een positief beeld op het terugdringen van de meerjarige tekorten in de Zomernota 2024. Helaas zijn de effecten onvoldoende om de tekorten in 2026 en 2027 volledig op te lossen. Ontwikkelingen die niet in de Meicirculaire zijn verwerkt zijn, maar wel waren aangekondigd: - Energietoeslag Voor 2023 is besloten om in 2023 nogmaals € 1300 aan de mensen met een laag inkomen uit te keren om hen te ondersteunen bij het voldoen van de energierekening. Om huishoudens in 2022 nog beter te ondersteunen, heeft het kabinet gemeenten de mogelijkheid gegeven om een deel hiervan al in 2022 uit te keren. De gelden worden niet, zoals oorspronkelijk voorgenomen, via de algemene uitkering worden verdeeld, maar via een decentralisatie-uitkering vanwege een gewijzigde verdeelsleutel. De verdeling van de resterende middelen wordt bekend gemaakt in de septembercirculaire, aannemende dat dan de juridische grondslag voor de uitkering is geregeld.

-

Omgevingswet In tegenstelling tot de verwachting zijn in de Meicirculaire 2023 geen extra middelen opgenomen voor de invoering van de Omgevingswet. Bij de Septembercirculaire 2022 zijn voor de invoeringskosten al wel middelen opgenomen via een decentralisatie-uitkering.

Voorstel financiële verwerking De extra middelen uit de Meicirculaire hebben een incidenteel karakter in 2024 en 2025. Zoals aangegeven in de Zomernota zijn wij van mening dat voor de jaren 2026 en 2027 financiële compensatie van de Rijksoverheid noodzakelijk is. Uiteraard is voorzichtigheid geboden gezien alle onzekerheden om alle extra middelen aan te wenden, maar gelet op het incidentele effect in 2024 willen wij ook de stad laten profiteren van deze meevaller. Wij stellen u voor om in 2024 € 750.000 beschikbaar te stellen in de algemene dekkingsmiddelen voor raadsinitiatieven. Dit bedrag is symbolisch bepaald op € 1.000 per jaar dat Schiedam stadsrechten heeft. Gelet op de tekorten in 2025 en 2026 dienen de voorstellen een incidenteel karakter te hebben; structurele middelen ontbreken op dit moment immers. Bij de begrotingsbehandeling van de Begroting 2024 kan verder worden besproken hoe uw raad invulling wenst te geven aan dit voorstel. De financiële effecten van bovengenoemd voorstel zowel als de effecten voor 2023 en de meerjarige effecten vanaf 2024 worden verwerkt in de gemeentelijke begroting via de Bestuursrapportage 2023. De Bestuursrapportage 2023 zal volgens planning op 3 oktober in de gemeenteraad behandeld worden. Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Schiedam, de secretaris,

C.E. Bos

de burgemeester,

J.G. Bijl