Document · PDF

Bijlage Vierde technische aanpassing Begroting 2021

Gemeenteraad 14 december 2021, gemeente SchiedamBij agendapunt: Raadsbesluit Vierde Technische Aanpassing van de Begroting 20218.856 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Vierde Technische Aanpassing Begroting 2021 I NLE I D I N G In de Financiële Verordening gemeente Schiedam 2017, die is geënt op artikel 212 van de gemeentewet, zijn de uitgangspunten voor het financieel beleid, evenals de regels voor het financieel beheer vastgelegd. In artikel 6 is beschreven welke tussentijdse rapportages aan de raad worden aangeboden. Voor 2021 betekent dit, dat de raad een bestuursrapportage ontvangt met de beleidsmatige wijzigingen in de begroting 2021, inclusief voorstellen tot financiële aanpassingen. Daarnaast wordt de raad in 2021 met vier Technische Aanpassingen voorgesteld de begroting aan te passen als gevolg van wijzigingen die beleidsmatig niet van belang zijn, maar waardoor wel de financiële omvang van de begroting 2021 wijzigt. Voor u ligt de Vierde Technische Aanpassing van de begroting 2021. De voorstellen uit deze rapportage leiden tot een wijziging van de begroting 2021. In de rapportage zijn de B&W-besluiten tot en met 9 november 2021 meegenomen.

Het college stelt voor dat de raad: 1. 2. 3. 4.

de wijzigingsvoorstellen 1 t/m 31 uit de vierde Technische Aanpassing van de Begroting 2021 vaststelt; het geraamde saldo van baten en lasten, alsmede het geraamde resultaat van de gewijzigde begroting 2021 vaststelt; besluit het positieve saldo van de vierde Technische Aanpassing van de begroting 2021 van € 981.294 te storten in de algemene reserve; kennisneemt van het eigen vermogen en de post onvoorzien.

Financiële uitgangssituatie Onderstaande tabel geeft de beginsituatie weer. Deze bestaat uit de primaire begroting plus alle begrotingswijzigingen van 2021. Het begrotingssaldo vóór de besluitvorming over de beslispunten van deze Vierde Technische Aanpassing van de begroting 2021 is 0. Dat is het uitgangspunt voor deze rapportage.

Leeswijzer - Wanneer bij bedragen in tabellen een ‘-‘ teken wordt gebruikt is sprake van een nadeel, namelijk een hogere last of een lagere baat ten opzichte van de vastgestelde begroting. Dit geldt voor alle tabellen in deze rapportage, tenzij anders is vermeld. - Cijfers worden soms afgerond. Hierdoor kunnen afrondingsverschillen ontstaan.

Baten en lasten per programma (bedragen x € 1 .000)

Stand begroting voor mutatiesTA 2021-IV

(negatieve bedragen zijn een last in deze tabel) Lasten

Baten

Saldo

Resultaat voor bestemming Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal

-157.951 -75.237 -48.761 -19.958 -28.368 -330.275

53.113 50.298 40.916 1.878 183.297 329.501

-104.839 -24.939 -7.845 -18.080 154.928 -774

Mutaties reserves Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal

(storting) (onttrekking) -2.224 4.924 -11.347 8.601 -2.882 5.274 -20 858 -34.523 32.114 -50.996 51.770

2.700 -2.746 2.392 838 -2.410 774

Resultaat na bestemming Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal

-160.175 -86.583 -51.644 -19.978 -62.892 -381.271

58.037 58.899 46.190 2.735 215.410 381.271

-102.139 -27.685 -5.453 -17.242 152.519 0

Wijzigingsvoorstellen De wijzigingsvoorstellen in de technische aanpassingen van de begroting zijn voorstellen, die beleidsmatig minder van belang zijn. Op grond van de eisen uit de Financiële Verordening gemeente Schiedam 2017 keurt de Raad de wijziging van de begroting goed. De wijzigingsvoorstellen zijn ingedeeld per programma. Per voorstel staat aangegeven tot welke categorie het behoort. De categorieën wijzigingsvoorstellen zijn de volgende: A. Voorstellen waarbij baten en lasten in gelijke mate worden verhoogd/verlaagd: Omdat zowel de lasten als de baten met hetzelfde bedrag worden verhoogd of verlaagd, zijn deze voorstellen budgettair neutraal. De reden van dit soort voorstellen is bijvoorbeeld, dat de gemeente een bijdrage ontvangt van een externe partij voor een bepaald project of activiteit. B. Voorstellen tot onttrekkingen of stortingen in reserves: Met de wijzigingsvoorstellen in hoofdstuk B worden stortingen in of onttrekkingen aan reserves begroot. Bij de jaarrekening worden, in overeenstemming met besluitvorming door de raad, niet de begrote stortingen of onttrekkingen geboekt, maar worden de reserves op basis van de gerealiseerde baten en lasten in de exploitatie gestort of onttrokken. Hiermee wordt bereikt, dat een saldo in de reserves beschikbaar blijft, of dat meerkosten met de reserves worden verrekend.

Per reserve is aangegeven hoeveel het saldo van de reserve na de wijziging bedraagt.

C. Voorstellen met verschuivingen tussen programma’s; D. Voorstellen met consequenties voor het begrotingssaldo of de post onvoorzien; E. Voorstellen tot het voteren van een krediet.

Programma Mens en Stad in beweging 1. Compensatie corona Buurt- en dorpshuizen. Incidentele onttrekking van € 155.000 aan de reserve Corona (adviesnota 21INT00352, besluit B&W d.d. 5 oktober 2021)(categorie B). De subsidiepartners van de thematafel Ontmoeten hebben een aanvraag tot compensatie gedaan betreffende het compenseren van misgelopen uitgaven als gevolg van de coronamaatregelen zoals tegenvallende inkomsten uit horeca en zaalverhuur. Voorgesteld wordt de lasten van het programma Mens en stad in beweging te verhogen met € 155.000 i.v.m. compensatie Corona buurt- en dorpshuizen en deze te dekken uit de reserve Corona. 2. Compensatie corona Perspectief jeugd en jongeren 2020 en 2021. Incidentele onttrekking van € 29.640 aan de reserve Corona (adviesnota 21INT00352, besluit B&W d.d. 5 oktober 2021)(categorie B). De Schiedamse jeugd perspectief bieden door samen met jongeren, lokale organisaties en evenementensector volledig coronaproof kleinschalige activiteiten te programmeren op het gebied van cultuur, sport en andere zinvolle vrijetijdsbesteding. Voorgesteld wordt de lasten van het programma Mens en stad in beweging te verhogen met € 29.640 in verband met de (extra) inzet op mentale ondersteuning en deze te dekken uit de reserve Corona. 3. Compensatie corona jongerenwerk.

Incidentele onttrekking van € 83.600 aan de reserve Corona (adviesnota 21INT00352, besluit B&W d.d. 5 oktober 2021)(categorie B). Om jongeren uit bepaalde risicogroepen te benaderen en te bereiken wordt extra inzet van ambulant jongerenwerk uit het Jeugdpakket t/m 2021 beschikbaar gesteld. Het ambulant jongerenwerk speelt een signalerende rol op het gebied van psychische problemen of huiselijk geweld en is een belangrijke partner in de hotspotaanpak bij overlast op straat. Daarom wordt verzocht dit geoormerkte bedrag te benutten voor FTE inzet ambulant jongerenwerk. De beschikbare € 83.600 wordt benut als aanvulling op de tijdelijke opdracht van 2,07 FTE ambulant jongerenwerk van Dock. Voorgesteld wordt de lasten van het programma Mens en stad in beweging te verhogen met € 83.600 i.v.m. (extra) inzet van jongerenwerk en deze te dekken uit de reserve Corona. 4. Compensatie corona Perspectief jeugd en jongeren 2020 en 2021 t.b.v. kinderwerk. Incidentele onttrekking van € 89.200 aan de reserve Corona (adviesnota 21INT00352, besluit B&W d.d. 5 oktober 2021)(categorie B). Om jeugd uit bepaalde risicogroepen in met name de wijken Oost en Groenoord te benaderen en te bereiken is (extra) inzet nodig van kinderwerk.

We zetten in op het organiseren van activiteiten om mentale weerbaarheid van jeugd te versterken, door inzet op meer mogelijkheden tot ontmoeting en zo eerder signalen op te pakken bij jeugd die ondersteuning nodig hebben. Het kinder- en jongerenwerk speelt namelijk een belangrijke signalerende rol op het gebied van psychische problemen of huiselijk geweld. Daarnaast is (extra) inzet van kinderwerk cruciaal om jeugd perspectief te bieden tijdens de coronapandemie. Voorgesteld wordt de lasten van het programma Mens en stad in beweging te verhogen met € 89.200 i.v.m.(extra) inzet van kinderwerk en deze te dekken uit de reserve Corona.

5. Compensatie corona bestrijden eenzaamheid ouderen 2021. Incidentele onttrekking van € 21.662 aan de reserve Corona (adviesnota 21INT00352, besluit B&W d.d. 5 oktober 2021)(categorie B). Eenzaamheid is door corona toegenomen. Om met lokale partners in te zetten op het bestrijden van eenzaamheid is het belangrijk om zoveel mogelijk mensen te bereiken. Hiervoor worden diversen activiteiten georganiseerd. Voorgesteld wordt de lasten van het programma Mens en stad in beweging te verhogen met € 21.662 en deze te dekken uit de reserve Corona. 6. Aanvullende uitkering regeling Sportakkoord 2021. Incidenteel € 90.284 hogere lasten en baten (adviesnota 21INT00385, besluit B&W d.d. 26 oktober 2021)(categorie A). Er is al een bedrag toegekend voor de Regeling specifieke uitkering stimulering sport van maximaal € 80.000 voor de uitvoeringskosten lokaal sportakkoord 2021. Nu is er een aanvulling op de beschikking gekomen van € 90.284 voor activiteiten op het gebied van gezonde leefstijlinterventies. Het gaat hierbij om de uitvoering van extra interventies, naast het al bestaande aanbod in de gemeente, gericht op de bevordering van een gezonde leefstijl. Het totaalbedrag is dus € 170.284. Voorgesteld wordt de baten en lasten van het programma Mens en stad in beweging te verhogen met € 90.284 in verband met de aanvullende uitkering regeling Sportakkoord 2021. 7.

Toekenning uitkering preventieakkoord 2021. Incidenteel € 40.000 hogere lasten en baten (adviesnota 21INT00385, besluit B&W d.d. 26 oktober 2021)(categorie A). Er is een bedrag toegekend voor de Regeling specifieke uitkering lokale preventieakkoorden of preventieaanpakken van € 40.000 voor 2021. Dit geld wordt besteed aan de uitvoering van het lokaal preventie akkoord waar de 5 ambities van Schiedam in staan over roken en overgewicht. Voorgesteld wordt de baten en lasten van het programma Mens en stad in beweging te verhogen met € 40.000 in verband met de toekenning uitkering preventieakkoord 2021. 8. Terugvordering te veel betaalde compensatie leerlingen- en jeugdhulpvervoer 2020. Incidenteel € 45.514 ten gunste van het begrotingssaldo (adviesnota 21INT00385, besluit B&W d.d. 26 oktober 2021)(categorie D). Bij de berekening van de compensatie voor de periode 16 maart 2020 tot 1 juli 2020, is als referentiemaandbedrag maart 2020 aangehouden. Volgens de richtlijnen van de Europese Commissie dient bij de berekening van de vergoeding als referentiemaand, dezelfde maand in 2019 te worden aangehouden. Dit betekent dat er een herberekening van de vergoeding zal plaatsvinden. De gefactureerde maandbedragen in 2019 zijn iets lager dan het referentiemaandbedrag maart 2020. Dat houdt in dat teveel betaalde compensatie zal worden teruggevorderd.

Voorgesteld wordt de baten van het programma Mens en Stad in beweging te verhogen met

€ 45.514 in verband met de terugvordering te veel betaalde compensatie leerlingen- en jeugdhulpvervoer 2020 en het resultaat te storten in de algemene middelen (begrotingssaldo). 9. Terugbetaalde coulanceregeling van het CJG. Incidenteel € 164.581 ten gunste van het begrotingssaldo (adviesnota 21INT00385, besluit B&W d.d. 26 oktober 2021)(categorie D). In de Raad voor het Publiek Belang is op 10 december 2020 een coulanceregeling afgesproken voor de subsidievaststelling 2020. Dit betrof de declaratie bij de GGD van meerkosten en minderopbrengsten 2020 als gevolg van Covid-19. Inmiddels heeft het CJG de gelden van de GGD ontvangen, en ontvangen gemeenten het teveel betaalde geld voor 2020 terug. Het betreft hier een bedrag per gemeente van de verleende coulance / het voorschot omzetgarantie 2020 voor zowel het Basispakket als het Rijksvaccinatieprogramma en het Aanvullend Preventief Pakket. Voorgesteld wordt de baten van het programma Mens en Stad in beweging te verhogen met € 164.581 in verband met de terugbetaalde coulanceregeling van het CJG en het resultaat te storten in de algemene middelen(begrotingssaldo). 10. Restitutie subsidie CJG 2020. Incidenteel € 24.745 ten gunste van het begrotingssaldo (adviesnota 21INT00385, besluit B&W d.d. 26 oktober 2021)(categorie D).

Bij de vaststelling van de subsidie Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) 2020 is gebleken dat niet al het subsidiegeld is besteed en is deze subsidie lager vastgesteld. Hierdoor moet het CJG een bedrag van € 24.745 terugbetalen aan de Gemeente Schiedam. Voorgesteld wordt de baten van het programma Mens en Stad in beweging te verhogen met € 24.745 in verband met de lagere subsidievaststelling CJG en het resultaat te storten in de algemene middelen (begrotingssaldo). 11 Restitutie subsidie Scholengemeenschap Spieringshoek 2020. Incidenteel € 67.652 ten gunste van de reserve sociaal domein (adviesnota 21INT00385, besluit B&W d.d. 26 oktober 2021)(categorie D). Bij de vaststelling van de subsidie Spieringshoek 2020 is gebleken dat niet al het subsidiegeld is besteed in verband met Corona en daarom is deze subsidie lager vastgesteld. De plannen die betrekking hadden op deze subsidie zijn een schooljaar doorgeschoven en voor die periode was al budget gereserveerd. Daarom zal de Gemeente Schiedam een bedrag van € 67.652 terugvorderen van Spieringshoek. Voorgesteld wordt de baten van het programma Mens en stad in beweging te verhogen met € 67.652 in verband met de lagere subsidievaststelling brede vorming Spieringshoek 2020 en het resultaat te storten in de algemene middelen (begrotingssaldo). 12. Restituties subsidies Samen Schiedam 2020.

Incidenteel € 139.561 ten gunste van het begrotingssaldo (adviesnota 21INT00385, besluit B&W d.d. 26 oktober 2021)(categorie D).

Bij de vaststelling van de subsidies aan de partners van Samen Schiedam is gebleken dat niet al het subsidiegeld is besteed en zijn deze subsidies lager vastgesteld. Hierdoor zal de Gemeente Schiedam in totaal € 139.561 terugvorderen. De baten van het programma Mens en stad in beweging te verhogen met € 139.561 in verband met de lagere subsidievaststellingen bij Samen Schiedam 2020 en het resultaat te storten in de algemene middelen (begrotingssaldo). 13. Definitieve beschikking 2021 en voorlopige beschikking 2022 Onderwijsachterstandenbeleid (OAB). Incidenteel € 202.457 (2021) en structureel € 268.258 hogere lasten en baten (adviesnota 21INT00385, besluit B&W d.d. 26 oktober 2021)(categorie A). Jaarlijks ontvangt de gemeente een specifieke rijksuitkering voor het OAB ten behoeve van het voorkomen en bestrijden van onderwijsachterstanden in de Nederlandse taal, het voorkomen van segregatie en het bevorderen van integratie bij peuters en basisschoolleerlingen. Deze middelen worden onder andere ingezet voor de voor- en vroegschoolse educatie, centrale opvang nieuwkomers en de bibliotheek op school. Voor 2021 is de beschikking vastgesteld op € 6.758.294. Dit is € 202.457 hoger dan nu begroot staat. Tegelijk met de definitieve beschikking voor de specifieke rijksuitkering voor het OAB ontvangt de gemeente de voorlopige beschikking voor 2022.

Deze beschikking voor 2022 is € 6.824.095. Dit is € 268.258 hoger dan nu begroot staat. Voorgesteld wordt de baten en lasten voor 2021 van het programma Mens en Stad in beweging te verhogen met € 202.457 in verband met de definitieve specifieke rijksuitkering 2021 voor het onderwijsachterstandenbeleid (OAB) en de baten en lasten voor 2022 en verder te verhogen met € 268.258 in verband met de voorlopige specifieke rijksuitkering 2022. 14. Definitieve beschikking 2021 BUIG. Incidenteel € 1.005.879 ten gunste van het begrotingssaldo (adviesnota 21INT00385, besluit B&W d.d. 26 oktober 2021)(categorie D). Jaarlijks wordt via TA4 de definitieve stand van de Gebundelde Uitkering (BUIG) in de begroting verwerkt. De BUIG 2021 is vastgesteld op € 39.837.747. Dit is € 1.005.879 hoger dan begroot. Dit voordeel komt binnen de begroting ten gunste van het Programma Mens en Stad in Beweging. Voorgesteld wordt de baten van het programma Mens en Stad in Beweging te verhogen met € 1.005.879 om zo het definitieve BUIG-budget in de begroting te verwerken en het voordeel ten gunste te brengen van de algemene middelen (begrotingssaldo). 15. Verwerken primaire begroting en 1e begrotingswijziging GRJR 2021. Incidenteel € 696.036 (primaire begroting) ten laste van het begrotingssaldo en € 690.938 (1e begrotingswijziging) ten laste van de reserve sociaal domein (adviesnota 21INT00385, besluit B&W d.d.

26 oktober 2021)(categorie B/D). De GRJR presenteerde eind oktober 2020 de definitieve berekening van de vlaktaks waarmee toen pas de inleg voor 2021 per gemeente bekend werd. Deze inleg kon niet meer aangepast worden in de primitieve begroting 2021 en besloten is om deze wijziging tezamen te laten besluiten met de 1e begrotingswijziging 2021. Voorgesteld wordt de lasten van het programma Mens en stad in beweging te verhogen met

€ 696.036 en dit te dekken uit de algemene middelen (begrotingssaldo). De 1e begrotingswijziging 2021 zorgt voor een hogere inleg voor Schiedam door de aanpak wachtlijsten, ophogen pleegzorg en ophogen Adolescenten strafrecht. Hiervoor is via de meicirculaire geld beschikbaar gekomen en bij de BERAP in de reserve sociaal Domein gestort. Voorgesteld wordt daarom de lasten van het programma Mens en stad in beweging te verhogen met € 690.938 in verband met de 1e begrotingswijziging 2021 van de GRJR en dit de dekken uit de reserve sociaal domein. 16. Compensatie Corona Argos Mobiel. Incidenteel € 31.898 ten laste van de reserve Corona (adviesnota 21INT00385, besluit B&W d.d. 26 oktober 2021)(categorie B). In de eerste helft van 2021 heeft Argos Mobiel, ten opzichte van 2019, een flinke terugloop in rit-aanvragen gehad. Dit vanwege aanhoudende corona-maatregelen; culturele instellingen waren gesloten, wijkcentra waren nauwelijks open, (ziekenhuis) bezoek was beperkt. Dit zorgt voor een tekort op de begroting omdat vaste kosten gelijk blijven en de reizigersopbrengsten dalen. Dit begrotingstekort volgt op een jaar (2020) waarin de Argos Mobiel een tijdlang helemaal niet heeft mogen rijden vanwege coronamaatrelgen. Het negatieve resultaat over 2020 is door Argos Zorggroep zelf opgevangen.

Regiotaxi Noot is in 2020 wel financieel gecompenseerd voor de coronamaatregelen, in lijn met VNG-afspraken. Argos Zorggroep heeft nu voorgesteld het verwachte verschil tussen de kosten en de reizigersopbrengsten voor 2021 te splitsen tussen de gemeente Schiedam en Argos Zorggroep. Zodoende is eenmalig een extra subsidieaanvraag gedaan van €31.898. Voorgesteld wordt de lasten van het programma Mens en stad in beweging te verhogen met € 31.898 i.v.m. verhoging subsidie Argos Mobiel ter compensatie van effecten Coronamaatregelen 2021 en deze te dekken uit de reserve Corona.

Programma Ruimtelijke inrichting in samenhang 17. Overeenkomsten infrastructuur oplaadpalen. Incidenteel € 19.500 hogere lasten en baten (adviesnota 21INT0277, besluit B&W d.d. 20 juli 2021) (categorie A). In 2016 is er door het college besloten om een samenwerkingsovereenkomst infrastructuur oplaadpalen (SOK 1) aan te gaan met 16 gemeenten ten behoeve van het doorlopen van een Europese aanbesteding voor openbare laaddiensten voor elektrisch vervoer. Met ingang van 1 juli 2021 wordt een nieuwe concessieovereenkomst voor het plaatsen van oplaadpalen afgesloten waarbij Engie de gegunde partij is. Deze nieuwe overeenkomst heeft tot gevolg dat de gemeente een vergoeding van circa € 19.500 per jaar zal ontvangen op basis van de omzet die de leverancier van de oplaadpalen als gevolg van het gebruik genereert. Deze omzet is berekend op basis van de ervaringscijfers van de vorige concessieperiode (2017 t/m 2020) waarbij ook een inschatting is gemaakt het aantal nieuwe oplaadpalen. Dit aantal fluctueert, omdat oplaadpalen op basis van aanvraag worden geplaatst. De jaarlijkse vergoeding kan hierdoor hoger uitvallen dan € 19.500. Daartegenover zullen jaarlijks kosten tot maximaal € 19.500 worden gemaakt voor de jaarlijkse bijdrage die de gemeente moet betalen voor de concessieovereenkomst en voor eventueel verplaatsen van oplaadpalen. Deze jaarlijkse kosten waren in de vorige

concessieperiode niet hoger dan € 10.000. Voor de nieuwe periode kunnen de kosten hoger worden geraamd, omdat het aantal oplaadpalen zal toenemen en de kans groter is dat er een oplaadpaal verplaatst moet worden wegens werkzaamheden in de openbare ruimte. Deze kosten worden gedekt uit de opbrengsten. Voorgesteld wordt om de lasten ter hoogte van €19.500 en de baten ter hoogte van €19.500 aan te ramen in Programma Ruimtelijke Inrichting in Samenhang.

Programma Economie in Ontwikkeling 18. Aangaan grondreserveringsovereenkomst Hoogstraat 85 Schiedam met OpenArtExchange B.V. Incidenteel € 15.000 (2021) en € 15.000 (2022) ten laste van de reserve Kansen in de stad (adviesnota 21INT00365, besluit B&W d.d. 5 oktober 2021)(categorie B). Het college heeft besloten een reserveringsovereenkomst voor herontwikkeling Hoogstraat 85 aan te gaan. Voor de toekomstige verkoop van de Hoogstraat 85 maakt de gemeente momenteel kosten om tot een verkoopovereenkomst te komen. De voorbereidende plankosten worden voor 2021 en 2022 geraamd op € 30.000. Voorgesteld wordt om een voorbereidingsbudget ad € 15.000 te ramen in 2021 en ad € 15.000 te ramen in 2022 in de programmabegroting Economie in Ontwikkeling met als dekking een onttrekking aan de reserve Kansen in de Stad. De toekomstige reserveringsvergoeding en verkoopopbrengst zullen immers ook gestort worden in de reserve Kansen in de Stad, mits eerst voor € 2,9 mln. aan verkoopopbrengsten ten gunste van de algemene reserve zijn gebracht. Dit om de in de jaarrekening 2020 gevormde voorziening ‘achterstallig onderhoud gemeentelijk vastgoed en bestemmingsreserve onderhoud sportaccommodaties’ te compenseren (raadsbesluit d.d. 2-22021, nr. 20VR068: MPV 2021). De stand van de reserve Kansen in de Stad bedraagt per 1 oktober 2021 € 231.441.

Na onttrekking van deze voorbereidingskosten voor de Hoogstraat 85, ad € 30.000, bedraagt de stand van de reserve Kansen in de Stad € 201.441. De werkelijke onttrekking aan de reserve Kansen in de Stad zal bepaald worden op basis van de werkelijk gerealiseerde voorbereidingskosten 2021 en 2022, maar zal in totaal niet meer bedragen dan € 30.000. 19. Aangaan grondreserveringsovereenkomst Boterstraat 81/83. Incidenteel € 25.000 (2021) en € 25.000 (2022) ten laste van de reserve Kansen in de stad (adviesnota 21INT00156, besluit B&W d.d. 7 september 2021)(categorie B). De gemeente is met Coöperatie Rijp&Groen U.A een grondreserveringsovereenkomst aangegaan voor de Boterstraat 81/83 (achterzijde – loods) op basis van collegebesluit d.d. 18 augustus 2020 (20INT00211). Zoals te doen gebruikelijk, is Coöperatie Rijp&Groen U.A. aan de gemeente een reserveringsvergoeding verschuldigd. Voorgesteld wordt om af te wijken op het bestaande grondbeleid van de gemeente Schiedam door voor de eerste twaalf maanden een grondreserveringsvergoeding in totaal € 1 te ontvangen in plaats van voor de eerste zes maanden. Een CPO (collectief Particulier Opdrachtgever) project vraagt in de regel, omdat we te maken hebben met particulieren, meer voorbereidingstijd dan wanneer de gemeente afstemt met een professionele ontwikkelpartij.

Op verzoek van, en na overleg met de CPO groep, is hierom besloten om af te wijken van het grondbeleid en de periode zonder vergoeding op te rekken naar 12 maanden i.p.v. de gebruikelijke 6 maanden. Vanaf de dertiende maand na ondertekening van de overeenkomst is de reserveringsvergoeding, groot 4,1% per jaar van indicatief bepaalde grondwaarde ad € 350.000, zijnde € 1.196 per maand exclusief omzetbelasting.

Voor de toekomstige verkoop van de Boterstaat 81/83 (achterzijde – loods) maakt de gemeente momenteel kosten om tot een toekomstige gronduitgifte te komen. De voorbereidende plankosten worden voor 2021 en 2022 geraamd op € 50.000. Voorgesteld wordt om een voorbereidingsbudget ad € 25.000 aan te ramen in 2021 en ad € 25.000 aan te ramen in 2022 in de programmabegroting Ruimtelijke Inrichting in Samenhang met als dekking een onttrekking aan de reserve Kansen in de stad. De toekomstige reserveringsvergoeding en verkoopopbrengsten zullen immers ook gestort worden in de reserve Kansen in de Stad mits eerst voor € 2,9 mln. aan verkoopopbrengsten ten gunste van de algemene reserve zijn gebracht om de in de jaarrekening 2020 gevormde voorziening achterstallig onderhoud gemeentelijk vastgoed en bestemmingsreserve onderhoud sportaccommodaties te compenseren (raadsbesluit d.d. 2-2-2021, nr. 20VR068: MPV 2021). De stand van de reserve Kansen in de stad bedraagt per 8 juni 2021 (TA2 2021) € 399.000. Na besluit over de Berap 2021 en onttrekking van deze voorbereidingskosten voor de Boterstraat 81-83, ad € 50.000, is de stand van de reserve € 231.441. De werkelijke onttrekking aan de reserve Kansen in de Stad zal bepaald worden op basis van de werkelijk gerealiseerde voorbereidingskosten 2021 en 2022, maar niet meer bedragen dan € 50.000.

20. Vaststelling Subsidieregeling Digitaliseringsvouchers MKB. Incidenteel € 26.666 (2021) en € 6.667 (2022) hogere lasten en baten. Incidenteel € 34.000 (2022) ten laste van de reserve Corona compensatiemaatregelen (adviesnota 21INT00354, besluit B&W d.d. 28 september) (categorie B/D). Digitalisering van het MKB is belangrijk voor de weerbaarheid van ondernemers. De gevolgen van de Coronacrisis hebben dit nog eens onderstreept. De gemeente heeft een voucherregeling Digitalisering MKB Schiedam 2021 ingesteld (zie ook 21UIT06767). De dekking van deze subsidieregeling wordt gevonden in een bijdrage vanuit de provincie ZuidHolland van €33.000 en een cofinanciering vanuit de gemeente van €34.000 met dekking vanuit de reserve Compensatie Corona. Het subsidieplafond van de regeling is daarmee €67.000. De gemeente Schiedam ontvangt via de gemeente Den Haag in totaal een subsidie ad €33.333. Voorgesteld wordt om de subsidie budgettair neutraal aan te ramen op de programmabegroting Economie in Ontwikkeling, voor 2021 ad €26.666 en voor 2022 ad €6.667. Voorgesteld wordt om €34.000 te onttrekken aan de reserve Compensatie Corona en deze aan te ramen op het begrotingsprogramma Economie in Ontwikkeling in 2022. Op deze wijze kan worden voldaan aan de voorwaarden van cofinanciering van de provincie en kan de subsidie worden verstrekt. 21.

Herziening subsidie Stichting De Stokerij Schiedam conform beleidsregel COVID-19. Incidenteel € 17.800 ten laste van de reserve Corona (adviesnota 21INT00378, besluit B&W d.d. 28 september 2021)(categorie B). Onder de beleidsregel-Covid 19 is het mogelijk voor instellingen, die in 2019, 2020 en 2021 een subsidie hebben ontvangen en aantoonbaar zijn getroffen, om een ‘verzoek om een maatregel’ te doen. In deze adviesnota wordt voorgesteld als maatregel de meerjarige subsidie van De Stokerij te herzien met €17.800 door de berekening van de subsidie te wijzigen. Daardoor wordt, gezien de extra kosten door de Covid-19 maatregelen over de periode januari t/m december 2021, het subsidiebedrag herzien, in die zin dat in totaal € 100.000 + €17.800 = € 117.800 aan subsidie wordt verleend. Voorgesteld wordt hiertoe een bedrag van € 17.800 te onttrekken uit de reserve Corona.

22. Wijziging fasering grondexploitaties. Incidenteel € 41.159 ten laste van de egalisatiereserve grondbedrijf, storting in de voorziening dekking tekorten bouwgrondexploitaties (€ 37.323) en in de voorziening Surplus per grondexploitatie (€ 3.836) (adviesnota 21INT00399, besluit B&W d.d.26 oktober 2021)(categorie B). Er verschuiven kosten in de grondexploitaties in 2021 € 6,1 mln. en opbrengsten € 5,6 mln. door naar 2022 en latere jaren. Het effect van de wijzigingen in de grondexploitaties leidt tot een geringe verslechtering op netto contante waarde van € 41.159. Voor dit bedrag zal conform regelgeving (verliezen voorzien zodra je ze verwacht) een storting in de voorziening dekking tekorten bouwgrondexploitaties worden gedaan ad € 37.323 en een storting in de voorziening Surplus per grondexploitatie ad. € 3.836. Als dekking voor deze dotaties wordt een onttrekking aan de egalisatiereserve grondbedrijf voorgesteld (reserve voor verrekening van positieve en negatieve resultaten op grondexploitaties gevorm uit fiscaal oogpunt, saldo 1-1-2021 € 837.681, na onttrekking nieuwe grondexploitatie Stationsomgeving € 757.936 en na deze onttrekking € 716.777).

Als gevolg van de herfasering van de sloop en saneringskosten Schiedistrict en facturen die niet aan voormalige erfpachters verstuurd kunnen worden in verband met afgewikkelde faillissementen kunnen ook de vorderingen uit sloop en sanering en de bijbehorende dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren binnen de erfpachtexploitatie tegen elkaar worden weggestreept met € 290.000 in 2021. Deze wijziging is budgetneutraal. 23. Wijziging fasering verkopen vastgoed. Incidenteel € 1.288.769 ten laste van het begrotingssaldo (adviesnota 21INT00399, besluit B&W d.d.26 oktober 2021)(categorie D). Van de acht panden die op de nominatie stonden om in 2021 te verkopen, is geen enkel pand daadwerkelijk verkocht. De overdracht, en daarmee de realisatie van de verwachte verkoopopbrengst vindt, tegen verwachting, later plaats dan 2021. Het is vooraf lastig te bepalen of de eigendomsoverdracht plaatsvindt in het komende jaar, omdat een enkele factor al kan zorgen voor een vertraging. In sommige gevallen is het verkoopproces ver gevorderd, maar zijn er ontbindende voorwaarden van toepassing. Het verkrijgen van bijvoorbeeld de juiste omgevingsvergunning kan de werkelijke eigendomsoverdracht al 6 maanden vertragen. De daadwerkelijke eigendomsoverdracht moet wel in het boekjaar plaatsvinden om de verkoopopbrengst daadwerkelijk te realiseren.

Anderzijds is de prognose om voor 8 panden de eigendomsoverdracht te realiseren te rooskleurig geweest en zal dit in het vervolg beter moeten worden ingeschat. Algemene vertragende factoren, zijn de coronacrisis, langdurige onderhandelingen en kaderstellingen en het beperkte budget in het programma Kansen in de Stad (KidS). In het MPV 2021 waren voor het jaar 2021 verwachte verkoopopbrengsten van € 4.72 miljoen voor acht panden in de begroting opgenomen en de afwaardering van de boekwaarde van deze panden voor € 3,2 miljoen. Door het uitstel van de verkoop ontstaat derhalve een negatief financieel effect van € 1,55 miljoen. Deze tegenvaller wordt met het alsnog realiseren van de verkoopopbrengsten in 2022 goedgemaakt. Daarnaast is er een specifieke uitkering voor het exploitatietekort zwembaden ontvangen vanuit de Rijksoverheid, die budgettair neutraal in de begroting zal worden verwerkt.

In de vastgoedexploitatie zijn lagere onderhoudskosten, hogere inkomsten sportaccommodaties door indexering en hogere beveiligingskosten te constateren die per saldo leiden tot een voordeel van € 0,26 miljoen. De totale wijzigingen in de lasten en baten leiden tot een nadeel van € 1,29 miljoen in de gemeentelijke vastgoedbegroting. Voorgesteld wordt om de begroting in de programma’s Economie in ontwikkeling, Algemene dekkingsmiddelen en Mens en Stad in beweging conform het bovenstaande te wijzigen.

24. Reserve kansen in de stad. Incidenteel € 65.000 ten laste van de reserve Kansen in de stad (adviesnota 21INT00399, besluit B&W d.d.26 oktober 2021)(categorie B). Het verkoopproces voor vier panden binnen het programma Kansen in de Stad wordt in 2021 voortgezet met als doel een spoedige transacties een eigendomsoverdracht zo dat de verkoopopbrengst gerealiseerd wordt. De daadwerkelijke transportdatum is moeilijk in te schatten, maar 2022 wordt als uitgangspunt gehanteerd. Om het verkooptraject van de vier panden in 2021 te vervolgen is € 65.000 benodigd. Binnen het programma Ruimtelijke Inrichting in Samenhang is hier geen dekking voor, daarom wordt voorgesteld om een beroep te doen op de reserve Kansen in de Stad.

25. Living Lab Schiedistrict. Incidenteel € 88.000 hogere lasten en baten (adviesnota 21INT0356, besluit B&W d.d. 6 september 2021) (categorie A). Bij de MRDH is een projectaanvraag ingediend voor het Living Lab SchieDistrict. Het Living Lab SchieDistrict is bedoeld om een bijdrage te leveren aan het doel uit de programmabegroting te weten Sterker Vestigingsklimaat. Daarnaast levert het Living Lab SchieDistrict een bijdrage aan de doelen/thema’s in het Uitvoeringsprogramma Economie, te weten Versterken Onderwijs-Arbeidsmarkt en Versterken Innovatie. Het project Living Lab SchieDistrict voldoet aan de ambities van de MRDH, die zijn vastgelegd in de Strategische agenda MRDH 2022 en aan het gestelde doel van de bijdrageregeling van de MRDH, namelijk stimuleren van innovatie en economische groei. Op grond van de projectaanvraag Living Lab SchieDistrict en de Bijdrageregeling Versterking Economisch Vestigingsklimaat MRDH 2020 (artikel 4.1a) is door de MRDH een bijdrage toegekend van € 110.000 voor het project Living Lab SchieDistrict Mechatronica, binnen het Sterker uit de crisis thema Leven Lang Ontwikkelen. Voorgesteld wordt de projectbijdrage van € 88.000 (zijnde 80% van de ontvangen bijdrage) budgettair neutraal aan te ramen in de programmabegroting 2021. 26.

Conversie van erfpacht en afwikkeling canonherziening van grond onder flatgebouw van humanistische stichting voor seniorenhuisvesting. Incidenteel € 1.238.722,16 ten gunste van het begrotingssaldo (adviesnota 21INT00456, besluit B&W d.d. 9 november 2021) (Categorie D). De behandeling van een verzoek voor een conversie van erfpacht naar eigendom heeft geleid tot een compromis over een problematische canonherziening van oudere datum. Op basis van een onafhankelijke taxatie van de grondwaarde per 1 januari 2021 hebben diverse besprekingen plaats gevonden met erfpachter en haar advocaat met als resultaat een ‘package deal’ betreffende de nog af te wikkelen canonherziening en conversie naar eigendom. Onderdeel van de afspraken is een anti-speculatie beding. Uitgangspunt is notariële

afwikkeling in het lopende jaar. De incidentele gevolgen zijn substantieel en niet opgenomen in de begroting. Voorgesteld wordt:  De boekwaarde van de erfpacht ad € 192.686,42 af te boeken ten laste van de transactiesom ad € 1.431.408,58.  Het incidenteel positief resultaat van deze transactie ad € 1.238.722,16 ten gunste te brengen van het begrotingssaldo. De structurele gevolgen van de transactie (circa € 9.000,- negatief) worden meegenomen in de Berap 2022.

Programma Overheid in balans 27. Dotatie aan reserve fractieondersteuning. Incidentele storting van € 35.000 in de reserve Fractieondersteuning (adviesnota 21INT00420, besluit B&W d.d. 2 november 2021)(categorie B). De reserve Fractieondersteuning is uitgeput geraakt, omdat het resterende budget, volgens het algemene beleid rond reserves en voorzieningen bij de zomernota, vrij is komen te vallen. De Verordening Ambtelijke bijstand en Fractieondersteuning Gemeente Schiedam 2020, die ten grondslag ligt aan deze reserve, gaat echter vóór op dit beleid en stelt dat er een storting aan de reserve had moeten plaatsvinden. Door de burgemeester is toegezegd dit te herstellen. Dit jaar doet zich de mogelijkheid voor dit te corrigeren en de reserve alsnog op niveau te brengen, zonder hinder voor de raadsfracties. Met de dotatie van € 35.000 is de reserve nagenoeg maximaal gevuld. Voorgesteld wordt om in de TA4 een bedrag van € 35.000 te storten in de reserve Fractieondersteuning en de lasten in de programmabegroting Overheid in Balans met € 35.000 te verlagen.

Onderdeel algemene dekkingsmiddelen 28. Corona herstelplan. Incidenteel € 130.000 (2021) en € 350.000 (2022) ten laste van de reserve Corona, alsmede benutting van een MRDH-subsidie van € 32.000 in 2021 en € 8.000 in 2022 (adviesnota 21INT00345, besluit B&W d.d. 28 september 2021)(categorie A/B). Met name kwetsbare Schiedammers zijn hard geraakt door de Corona, op sociaal en economisch gebied. Schiedam is al vroeg in de crisis gestart met de ondersteuning van kwetsbare schiedammers in het algemeen en meer specifiek voor jongeren), ondernemers en de culturele sector. Voor de compensatie van de gevolgen van de corona crisis heeft het Rijk via de algemene uitkering budgetten beschikbaar gesteld. Schiedam heeft er voor gekozen de budgetten in een reserve compensatie Corona te zetten. Met behulp van deze reserve zijn in de afgelopen periode al activiteiten en maatregelen bekostigd. Op basis van meer kennis en feiten stellen we, nu de crisis in een nieuwe fase zit, hebben we voor de voortzetting van de ondersteuning van (kwetsbare) Schiedammers, ondernemers en de culturele sector in een herstelplan opgesteld. Dat doen we in twee pijlers. Enerzijds hebben we gezien dat Schiedammers heel goed weten wat er nodig is, via een subsidieregeling stellen we maximaal 250.000 beschikbaar voor aanvullende of nieuwe activiteiten die de gevolgen van de crisis verkleinen.

Anderzijds nemen we ook zelf gerichte maatregelen op basis van cijfers en gesprekken met Schiedammers, ondernemers en instellingen. Van de MRDH wordt een subsidie ontvangen voor de inzet van een relatiemanager Digiwerkplaats voor ondersteuning van ondernemers bij digitaliseringsopgaven, een bedrag van € 32.000 in 2021 en € 8.000 in 2022. Voor het jaar 2021 wordt er een beroep gedaan op

de reserve compensatie Corona voor een bedrag van € 130.000 en voor het jaar 2022 is dit een bedrag ad € 350.000. Dit zal in de begroting verantwoord worden binnen de programma’s Mens en Stad in Beweging en Economie in Ontwikkeling volgens de begroting opgenomen bij de financiën. 29. Thuiswerkfaciliteiten. Votering van een krediet van € 225.000 (adviesnota 21INT00423, besluit B&W d.d. 26 oktober 2021 (categorie E). Als onderdeel van de thuiswerkregeling wordt de bestaande telefoonregeling afgeschaft. In deze oude regeling kregen medewerkers van Schiedam een vergoeding voor telefoonkosten. In de nieuwe situatie wordt er overgegaan op een systeem om mobiele telefoons in bruikleen te verschaffen aan de medewerkers. Er zullen 300 telefoons worden aangeschaft. In tegenstelling tot de nota ‘investeren, waarderen en afschrijven’ worden deze telefoons niet in 5 jaar maar in 3 jaar lineair afgeschreven. Dit omdat dit beter aansluit op de verwachte levensduur van de telefoons. De kapitaallasten zijn al opgenomen in de primitieve begroting 2022. Voorgesteld wordt een investeringskrediet te voteren van €225.000 voor de aanschaf van de mobiele telefoons. Voorgesteld wordt om af te wijken van de in nota ‘Investeren, waarderen en afschrijven’ voorgeschreven afschrijvingsduur van 5 jaar en de mobiele telefoons af te schrijven in 3 jaar. 30. Werkkostenregeling.

Incidenteel € 78.327 ten laste van de reserve Corona (adviesnota 21INT00425, besluit B&W d.d. 26 oktober 2021(categorie B). Met ingang van 1 januari 2015 is de Werkkostenregeling (WKR) verplicht ingevoerd voor de gemeente Schiedam. Het principe van de WKR is dat alles wat de werknemer krijgt, wordt beschouwd als loon. Loon in geld (salaris), maar ook loon in natura (b.v. een kerstpakket). De werkgever moet hierover in principe belasting betalen. De WKR biedt de mogelijkheid om bepaalde vergoedingen en verstrekkingen om te zetten in onbelast loon, zodat daar geen belasting over hoeft te worden betaald. Voor 2021 is er een aanwijsbesluit opgesteld en door het college vastgesteld. Hierop is te zien dat er een overschrijding van de WKR wordt verwacht. De overschrijding wordt veroorzaakt door: - telefoonvergoeding (extra kosten €43.558 + eindheffing €34.847 = totaal €78.405) - corona gerelateerd (extra kosten €43.515 + eindheffing €34.812 = totaal €78.327) - thuiswerkfaciliteiten (extra kosten €78.750 + eindheffing €63.000 = totaal €141.750) Voorgesteld wordt om de WKR overschrijding van de corona gerelateerde kosten te dekken uit de coronareserve. Voor de overige overschrijdingen is er ruimte binnen de huidige begroting. Voorgesteld wordt om € 78.327 te onttrekken uit de reserve Corona ter dekking van de corona gerelateerde overschrijding op de werkkostenregeling.

31. Septembercirculaire 2021. (raadsinformatiebrief 21UIT08832, besluit B&W d.d. 2 november 2021)(categorie A/B/D). Op 21 september jl. is de Septembercirculaire uitgekomen. De circulaire geeft inzicht in de financiële en inhoudelijke ontwikkelingen ten aanzien van het Gemeentefonds in periode

2021-2025. Over de uitkomsten is uw raad per raadsinformatiebrief 21 UIT08832 geïnformeerd. De uitkomsten waren als volgt: Uitkering gemeentefonds (in €)*

2021

2022

2023

2024

2025

Septembercirculaire 2021

164.390.000

172.477.000

162.740.000

162.980.000

164.598.000

Meicirculaire 2021

161.349.000

161.967.000

160.311.000

160.509.000

161.458.000

Stijging uitkering gemeentefonds

+3.041.000

+10.510.000

+2.429.000

+2.471.000

+3.140.000

-2.761.000

-7.335.000

-63.000

-64.000

-65.000

280.000

3.175.000

2.365.000

2.407.000

3.075.000

Extra lasten voor taakmutaties en decentralisatie-uitkeringen Extra vrije ruimte algemene uitkering *afgerond op duizendtallen

In deze Vierde Technische Aanpassing gaat het om de verwerking van deze uitkomsten in de begroting. Daarbij wordt een onderscheid gemaakt tussen de begroting van het lopende jaar 2021, de begroting van het jaar 2022 en de begrotingen van de jaren 2023-2025. Aan uw raad wordt het volgende voorgesteld: Begroting 2021 a. de volgende extra lasten voor taakmutaties en decentralisatie-uitkeringen in de begroting op te nemen: - uitvoering en implementatie breed offensief om meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te krijgen (€ 86.000); - jeugdzorg: wachtlijsten specialistische zorg (€ 242.000); - energieprestatie gebouwen (€ 7.000); - logisch ontwerp GBA (€ 3.000); b. de inkomsten uit het vierde en vijfde compensatiepakket corona-maatregelen voor het jaar 2021 te storten in de reserve Corona (€ 2.423.000); c. het restant van de algemene uitkering (€ 280.000) ten gunste te brengen van het begrotingssaldo. Begroting 2022 a.

de volgende extra lasten voor taakmutaties en decentralisatie-uitkeringen in de begroting op te nemen (totaal een bedrag van € 7.335.000): - rijksvaccinatieprogramma (€ 12.000); - toezicht gastouderschap (€ 38.000); - landelijke structuur interventieteams (€ 13.000); - gezond in de stad (€ 110.000); - een storting in de reserve Corona van de compensatiemiddelen uit het vierde en vijfde compensatiepakket voor het jaar 2022 (€ 592.000); - de extra middelen voor de jeugdzorg (€ 6.054.000); - het nadeel op de middelen jeugdzorg, omdat in de begroting voor 2022 reeds rekening was gehouden met een (geschat) bedrag van € 6.570.000; dit nadeel dient te worden gedekt uit de algemene middelen uit de Septembercirculaire (€ 516.000); b. voor de uitbreiding van de ambtelijke capaciteit in het sociaal domein is een deel reeds ten laste van de extra middelen voor de jeugdzorg gebracht, maar voor een deel was er nog geen dekking; voor de jaren 2022 en 2023 dienen deze kosten derhalve te worden gedekt uit de algemene middelen (€ 298.000); c. het restant van de algemene uitkering (€ 2.877.000) ten gunste te brengen van het begrotingssaldo;

Begrotingen 2023-2025 a. de volgende extra lasten voor taakmutaties en decentralisatie-uitkeringen in de begroting op te nemen (totaal een bedrag van ongeveer € 64.000): - rijksvaccinatieprogramma (€ 12.000); - toezicht gastouderschap (€ 38.000); - landelijke structuur interventieteams (€ 14.000); b. de uitbreiding van de ambtelijke capaciteit in het sociaal domein alleen voor het jaar 2023 toe te voegen aan de begroting (€ 298.000); c. het restant van de algemene uitkering ten gunste te brengen van het begrotingssaldo;

B AT E N E N L AS T E N E N F I N AN C I Ë LE P OS I T I E Samenvatting wijzigingsvoorstellen De Vierde Technische Aanpassing 2021 bevat 31 wijzigingsvoorstellen. In onderstaand overzicht zijn deze weergegeven met het effect op de exploitatiebegroting. Nr. cat.

Compensatie corona Buurt- en dorpshuizen Compensatie corona Perspectief jeugd en jongeren 2020 en 2021 Compensatie corona jongerenwerk Compensatie corona Perspectief jeugd en jongeren 2020 en 2021 t.b.v . kinderwerk Compensatie bestrijden eenzaamheid ouderen Aanv ullende uitkering regeling Sportakkoord 2021 Toekenning uitkering prev entieakkoord 2021 Terugv ordering tev eel betaalde compensatie leerlingen- en jeugdhulpv erv oer 2020 Terugv ordering coulanceregeling CJG Restitutie subsidie CJG 2020 Restitutie subsidie sg. Spieringshoek 2020 Restitutie subsidies Samen Schiedam Definitiev e beschikking 2021 en v oorlopige beschikking 2022 Onderwijsachterstandenbeleid