Bijlage Tweede Technische Aanpassing Begroting 2025

Tweede Technische Aanpassing Begroting 2025 Inleiding In de Financiële Verordening gemeente Schiedam 2023, die is geënt op artikel 212 van de gemeentewet, zijn de uitgangspunten voor het financieel beleid, evenals de regels voor het financieel beheer vastgelegd. In artikel 6 is beschreven welke tussentijdse rapportages aan de raad worden aangeboden. Voor 2025 betekent dit, dat de raad een bestuursrapportage ontvangt met de beleidsmatige wijzigingen in de begroting 2025, inclusief voorstellen tot financiële aanpassingen. Daarnaast wordt de raad in 2025 met twee Technische Aanpassingen voorgesteld de begroting aan te passen als gevolg van wijzigingen die beleidsmatig minder van belang zijn, maar waardoor wel de financiële omvang van de begroting 2024 wijzigt. Voor u ligt de Tweede Technische Aanpassing van de begroting 2024. De voorstellen uit deze rapportage leiden tot een wijziging van de begroting 2025. In de rapportage zijn de B&W-besluiten tot en met 14 oktober 2025 meegenomen.

Het college stelt voor dat de raad: 1. de wijzigingsvoorstellen 1 t/m 24 uit de Tweede Technische Aanpassing van de Begroting 2025 vast te stellen; 2. het geraamde saldo van baten en lasten, alsmede het geraamde resultaat van de gewijzigde begroting 2025 vast te stellen; 3. besluit het positieve saldo van de tweede Technische Aanpassing van de begroting 2025 van € 6.293.852 ten gunste van de algemene reserve te brengen; 4. kennis te nemen van het eigen vermogen en de post onvoorzien. Financiële uitgangssituatie Onderstaande tabel geeft de beginsituatie weer. Deze bestaat uit de primaire begroting plus alle begrotingswijzigingen van 2025. Het begrotingssaldo vóór de besluitvorming over de beslispunten van deze Tweede Technische Aanpassing van de begroting 2025 is € 6,149 miljoen. Dat is het uitgangspunt voor deze rapportage. Leeswijzer - Wanneer bij bedragen in tabellen een ‘-‘ teken wordt gebruikt is sprake van een nadeel, namelijk een hogere last of een lagere baat ten opzichte van de vastgestelde begroting. Dit geldt voor alle tabellen in deze rapportage, tenzij anders is vermeld. - Cijfers worden soms afgerond. Hierdoor kunnen afrondingsverschillen ontstaan. - Vanwege het structurele karakter van de laatste Technische Aanpassing in het jaar 2025, is per voorstel aangegeven of een financieel effect incidenteel of structureel is.

Pagina 1 van 15

Baten en lasten per programma (bedragen x € 1.000) (negatieve bedragen zijn een last in deze tabel)

Resultaat voor bestemming Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal Mutaties reserves Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal Resultaat na bestemming Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal

Huidige begroting 2025 Lasten

-216.644 -109.628 -53.150 -27.038 -29.802 -436.262

Baten

Saldo

77.943 75.067 51.270 3.997 241.650 449.927

-138.701 -34.561 -1.880 -23.041 211.848 13.665

(storting) (onttrekking) -3.066 4.007 -9.614 10.909 -6.791 3.366 -20 62 -18.037 11.668 -37.528 30.012

941 1.295 -3.425 42 -6.370 -7.516

-219.709 -119.242 -59.941 -27.058 -47.839

81.949 85.976 54.636 4.059 253.318

-92.499 -28.029 -15.361 -24.729 160.618

-473.790

479.939

6.149

Wijzigingsvoorstellen De wijzigingsvoorstellen in de Technische Aanpassingen van de begroting zijn voorstellen, die beleidsmatig minder van belang zijn. Op grond van de eisen uit de Financiële Verordening gemeente Schiedam 2023 keurt de Raad de wijziging van de begroting goed. De wijzigingsvoorstellen zijn ingedeeld per programma. Per voorstel staat aangegeven tot welke categorie het behoort. De categorieën wijzigingsvoorstellen zijn de volgende: A. Voorstellen waarbij baten en lasten in gelijke mate worden verhoogd/verlaagd: Omdat zowel de lasten als de baten met hetzelfde bedrag worden verhoogd of verlaagd, zijn deze voorstellen budgettair neutraal. De reden van dit soort voorstellen is bijvoorbeeld, dat de gemeente een bijdrage ontvangt van een externe partij voor een bepaald project of activiteit. B. Voorstellen tot onttrekkingen of stortingen in reserves: Met de wijzigingsvoorstellen in hoofdstuk B worden stortingen in of onttrekkingen aan reserves begroot. Bij de jaarrekening worden, in overeenstemming met besluitvorming door de raad, niet de begrote stortingen of onttrekkingen geboekt, maar worden de reserves op basis van de gerealiseerde baten en lasten in de exploitatie gestort of onttrokken. Hiermee wordt bereikt, dat een saldo in de reserves beschikbaar blijft, of dat meerkosten met de reserves worden verrekend.

Per reserve is aangegeven hoeveel het saldo van de reserve na de wijziging bedraagt. C. Voorstellen met verschuivingen tussen programma’s; D. Voorstellen met consequenties voor het begrotingssaldo of de post onvoorzien; E. Voorstellen tot het voteren van een krediet.

Pagina 2 van 15

Programma Mens en Stad in beweging 1 Voorstel B&W besluit

Vaststelling diverse subsidies 2024 Lasten te verlagen met € 129.165, incidenteel Ten gunste van het begrotingssaldo 2025 Adviesnota 25INT00351

cat D 7-okt-25

Bij de vaststelling van de subsidies tot en met 2024 zijn er subsidiebedragen teruggevorderd met een totaalbedrag van € 129.164,50. Met dit besluit worden deze terugvorderingen in de begroting Schiedam verwerkt en ten gunste van het begrotingssaldo verwerkt. 2 Voorstel B&W besluit

Definitieve beschikking 2025 + voorlopige beschikking 2026 OAB Lasten en baten verhogen met € 391.442 in 2025 Lasten en baten verlagen met € 427.355 2026, structureel cat A Adviesnota 25INT00351 7-okt-25

Jaarlijks ontvangt de gemeente een specifieke rijksuitkering voor het OAB ten behoeve van het voorkomen en bestrijden van onderwijsachterstanden in de Nederlandse taal, het voorkomen van segregatie en het bevorderen van integratie bij peuters en basisschoolleerlingen. Deze middelen worden onder andere ingezet voor de voor- en vroegschoolse educatie, centrale opvang nieuwkomers en de bibliotheek op school. Voor 2025 is de beschikking vastgesteld op € 7.954.530 Dit is € 391.442 hoger dan nu begroot staat. Tegelijk met de definitieve beschikking voor de specifieke rijksuitkering voor het OAB ontvangt de gemeente de voorlopige beschikking voor 2026. Deze beschikking voor 2026 is € 7.135.733 Dit is € 427.355 lager dan nu begroot staat voor 2026. Met dit voorstel wordt de meerjarenbegroting Schiedam aangesloten op de beschikkingen van de OAB-uitkering. 3 Voorstel B&W besluit

Definitieve BUIG beschikking 2025 Baten te verhogen met € 2.074.513, incidenteel Ten gunste van het begrotingssaldo 2025 Adviesnota 25INT00351

cat D 7-okt-25

Jaarlijks wordt via de laatste TA de definitieve stand van de Gebundelde Uitkering (BUIG) in de begroting verwerkt. De BUIG 2025 is vastgesteld op € 48.140.113. Dit is € 2.074.513 hoger dan begroot op basis van de vorige beschikking en de laatst afgegeven stand door het Rijk. Het voorlopig BUIG-budget 2026 voor Schiedam is € 48.200.387. Dit is € 2.134.787 hoger dan de primaire begroting 2026. Na bekendmaking van het definitieve budget zal via de TA2 2026 worden voorgesteld dit te verwerken in de begroting. Structureel (voor de jaren 2027 t/m 2029) zal in de zomernota 2027 worden uitgegaan van de ten tijde van het opstellen van de zomernota laatst door het Rijk afgegeven stand van het BUIG-budget voor Schiedam. 4 Voorstel B&W besluit

Specifieke uitkering sportstimulering 2025 Lasten en Baten te verhogen met € 127.588, incidenteel Adviesnota 25INT00351

cat A 7-okt-25

Vanaf 2019 konden gemeenten in aanmerking komen voor de SPUK ten behoeve van bestedingen in verband met activiteiten in het kader van sport. Deze SPUK-regeling liep tot en met 2023 en is per 1 januari 2024 komen te vervallen. Voor 2024 en 2025 is er een regeling SPUK Stimulering Sport en deze zal vervallen met ingang van 1 september 2026. Voor de periode vanaf 2026 is nog onbekend hoe de regeling eruit zal zien. De verlening van de regeling SPUK Stimulering Sport bedraagt voor Schiedam € 302.358 (bijlage 25BIJ01979). Dit is € 127.588 meer dan op dit moment begroot staat.

Pagina 3 van 15

5 Voorstel B&W besluit

Aanpak laaggeletterdheid Lasten en Baten te verhogen met € 10.245, incidenteel Adviesnota 25INT00351

cat A 7-okt-25

Jaarlijks ontvangt de gemeente via de contactgemeente Rotterdam de decentralisatie-uitkering van het Rijk voor de aanpak van laaggeletterdheid. In 2025 gaat het om € 10.245. Dit bedrag betreft ons aandeel na aftrek van onze bijdrage aan het programma Taalambassadeurs en het Landelijk beeld volwasseneneducatie (landelijke Taalmonitor) 6 Voorstel B&W besluit

Bijstelling van de SPUK breed 2026 Lasten en Baten te verhogen met € 49.601, incidenteel Adviesnota 25INT00351

cat A 7-okt-25

Om de gestegen loonkosten en prijzen te compenseren is een vergoeding Loon- en Prijsontwikkeling (LPO) uitgekeerd. De vastgestelde LPO voor het jaar 2024 bedraagt 4,487% over het loongevoelig deel en 2,915% over het prijsgevoelig deel. Het budget voor 2026 wordt verhoogd met het LPO-percentage van 2024. 7 Voorstel B&W besluit

Declaratie middelen in het kader van IZA Baten en Lasten te verhogen met € 218.056, incidenteel Adviesnota 25INT00351

cat A 7-okt-25

Het Integraal Zorgakkoord (IZA), afgesloten tussen VWS, zorgverzekeraars, gemeenten, zorgaanbieders en patiëntenorganisaties, richt zich op toekomstbestendige zorg met nadruk op preventie, samenwerking tussen zorg en sociaal domein en het versterken van gezondheid en welzijn. Regionaal is afgesproken hierin gezamenlijk op te trekken. Wij declareren daarom middelen bij gemeente Vlaardingen, als centrumgemeente verantwoordelijk voor coördinatie en financiering, voor drie onderdelen: • Inzet beleidsmedewerker voor regionale afstemming en beleidsontwikkeling (€ 75.125) • Welzijn op Recept ter versterking van de verbinding tussen zorg en welzijn (€ 43.003) • Project Sarah met preventieve focus op vroegtijdige signalering van gezondheidsrisico’s (€ 100.000) Deze inzet draagt bij aan zowel de regionale afspraken als de landelijke IZA-doelstellingen

8 Voorstel B&W besluit

Declaratie centrummiddelen MO/BW/VO bij Gemeente Vlaardingen Baten en Lasten te verhogen met € 112.115, incidenteel Adviesnota 25INT00351

cat A 7-okt-25

Gemeente Vlaardingen ontvangt als centrumgemeente de rijksmiddelen voor Maatschappelijke Opvang (MO), Beschermd Wonen (BW) en Vrouwenopvang (VO). Vanuit deze middelen worden de regionale taken gefinancierd. Er is besloten om voor Schiedam een aanvullende fte bemoeizorg in te zetten en deze te financieren vanuit de centrummiddelen Beschermd Wonen welke vanuit Vlaardingen beschikbaar wordt gesteld. Op deze wijze worden de beschikbare middelen doelmatig en conform de financiële systematiek van de centrumgemeente ingezet, en halen wij de middelen die voor dit doel beschikbaar zijn naar ons toe.

9 Voorstel

Lager liquidatiesaldo sportparkstichtingen Willem-Alexander en Harga-Noord Lasten te verhogen met € 40.449, incidenteel Ten laste van de reserve afschrijvingen cat D

Pagina 4 van 15

B&W besluit

Adviesnota 25INT00351

7-okt-25

Per 16 juli 2025 zijn de stichtingen Sportparken Willem Alexander en Harga-Noord geliquideerd. Het liquidatiesaldo bedraagt € 898.052. Dit is lager dan het bedrag van €938.501 dat bij de resultaatbestemming van de jaarrekening 2024 is gestort in de reserve afschrijvingen, op basis van het toen verwachte liquidatiesaldo. Het verschil van € 40.449 is het gevolg van kosten die zijn gemaakt in het kader van de ontbinding van de stichtingen. Dit bedrag dient te worden onttrokken uit de reserve afschrijvingen, ter dekking van het lager uitgevallen liquidatiesaldo.

10

Voorstel B&W besluit

Aanpassing kredieten ten behoeve van de renovatie op de velden PPSC en Excelsior Voteren ophoging krediet Aanleg nieuw kunstgrasveld PPSC (Thurlede) met € 417.362 en krediet Aanleg nieuw kunstgrasveld Excelsior’20 (Thurlede) met € 218.341 Structureel de afschrijvingslasten van € 72.365 per jaar te onttrekken uit de Reserve afschrijving cat B, E Adviesnota 25INT00351 7-okt-25

Door de inflatie en gestegen prijzen van materialen en personeelskosten is besloten om een nieuwe calculatie te maken. Omdat sprake is van btw-vrijgestelde verhuur van de velden, is de btw op de renovatie niet aftrekbaar. De btw vormt daarmee ook een kostprijsverhogend element. Deze nieuwe calculatie kwam op een bedrag van € 1.664.644 voor de beide velden. Dit is een stijging van € 635.703 met structurele kapitaallasten van € 72.365

11 Voorstel B&W besluit

Specifieke uitkering Domein-overstijgend Samenwerken (SPUK DOS) Lasten en Baten te verhogen met € 209.924, incidenteel cat A Adviesnota 25INT00351 7-okt-25

Deze beschikking van de minister van Volksgezondheid, Welzijn en Sport is toegekend voor domein overstijgend samenwerken ten behoeve van experiment Gezond en Wel Thuis door de Frankenlandgroep.

12 Voorstel B&W besluit

Werkzaamheden vroegsignalering van het WOT voor gemeente Vlaardingen Baten te verhogen met € 174.460, incidenteel Ten gunste van het begrotingssaldo 2025 cat D Adviesnota 25INT00351 7-okt-25

De gemeente Schiedam werkt in de aanpak vroegsignalering samen met de gemeente Vlaardingen. Dit om kennis en expertise te verbreden en van elkaar te leren. Schiedam verzorgt de begeleiding in 8 nog lopende trajecten en start 10 nieuwe trajecten op in 2025. De kosten hiervan zijn geraamd op € 174.460 en hier ontvangt Vlaardingen een factuur voor. 13 Voorstel B&W besluit

SPUK Nationaal Programma Onderwijs Lasten en Baten te verhogen met € 173.897, incidenteel Adviesnota 25INT00351

cat A 7-okt-25

Het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) heeft een bestedingsperiode van vier jaar is daarmee in 2025 afgerond. Dit programma bood scholen en gemeenten extra middelen om de gevolgen van de

Pagina 5 van 15

coronapandemie aan te pakken, zoals: Leerachterstanden Sociaal-emotionele problematiek bij leerlingen. Voorgesteld wordt om de 2025 bijdrage budgetneutraal te ramen in de begroting. Dit bedrag kan tot het einde van de looptijd worden ingezet, maar is na 2025 niet langer beschikbaar. 14 Voorstel B&W besluit

Correctie budget SPUK regeling energiearmoede Lasten en Baten te verlagen met € 69.238, incidenteel

cat A

Voor gemeenten zijn er sinds de vaststelling van het Nederlandse Klimaatakkoord in 2019 taken op het gebied van klimaat- en energie bijgekomen. Eén daarvan is de ondersteuning van eigenaar-bewoners en VvE’s bij de isolatie van hun woningen. De gemeente Schiedam telt 16.494 woningen met een D t/m G label. Abusievelijk is er een verkeerd bedrag in de begroting opgenomen voor de specifieke uitkering Energiearmoede. Voorstel is om de begroting budgetneutraal te corrigeren.

Pagina 6 van 15

Programma Ruimtelijke inrichting in samenhang

15 Voorstel B&W besluit

Heilig Hartkerk, Startbouwimpuls subsidie, intrekkingsbesluit subsidiebeschikking Lasten en Baten te verlagen met € 133.920 in 2025 en € 89.280 in 2027 cat A Adviesnota 25INT00381 30-sep-25

Op 9 juli 2024 heeft het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Schiedam bij subsidiebeschikking met kenmerk 24UIT03734 aan Joel Investments B.V. een subsidie verleend van € 446.400,- voor de versnelde ontwikkeling van 36 zorgappartementen en een gezondheidscentrum in de Heilig Hartkerk, gelegen aan de Rijnstraat 1, 3114 SP Schiedam. Op grond van de subsidiebeschikking is na subsidieverlening aan Joel Investments B.V. een eerste voorschot ter hoogte van € 223.200,- uitgekeerd. Omdat subsidieverplichtingen en nadere afspraken niet zijn nagekomen, is sprake van een ernstig vermoeden dat Joel Investments B.V. de gesubsidieerde activiteiten, dat wil zeggen oplevering van het project Heilig Hartkerk op uiterlijk 31 maart 2027, niet zal uitvoeren. Om die reden is besloten de subsidiebeschikking van 9 juli 2024 op grond van artikel 4:48 lid 1 sub a Awb in te trekken en geen verdere subsidie te verlenen. De budgetten voor de reeds verstrekte subsidies komen uit een specifieke uitkering ‘Start bouwimpuls’ vanaf de balans. Voorstel is om de lasten te verlagen en daarbij ook de baten vanaf de balans. Op deze manier blijven de middelen beschikbaar op de balans binnen de specifieke uitkering. 16

Voorstel B&W besluit

Verkoop Nolenslaan 99b/c Baten te verhogen met € 2.900.095, incidenteel Lasten te verhogen met € 25.000, incidenteel (Prog. EiO) € 1.794.597 Ten gunste van de Algemene reserve € 1.080.498 Ten gunste van de reserve Kansen in de stad Adviesnota 25INT00381

cat A, B 7-okt-25

In 2025 wordt de locatie Nolenslaan 99 b/c verkocht voor € 3.281.310. Van dit bedrag is reeds € 351.563 aan te verrekenen reserveringsvergoeding ontvangen; € 29.652 staat nog begroot als te ontvangen reserveringsvergoeding voor het laatste kwartaal 2025. Hierdoor resteert een nog niet begrote opbrengst van € 2.900.095. Van deze opbrengst zal € 25.000 gebruik worden voor aankoop RWS-gronden. Ter afronding van de werkzaamheden uit de bestuursovereenkomst met Rijkswaterstaat/ Rijksvastgoedbedrijf uit 2018 voor de A4. De verkoopopbrengst Nolenlaan wordt vervolgens voor een bedrag van € 1.794.597 gestort in de algemene reserve. Hiermee wordt de eerdere voorfinanciering van de voorziening achterstallig onderhoud volledig ingelost (conform besluiten 20INT00375 en 21INT00399). Het resterende bedrag van de verkoopopbrengst (€ 1.080.498) wordt toegevoegd aan de reserve ‘Kansen in de Stad’ (hierna: KidS). De huidige begrote stand van de reserve Kansen in de Stad’ bedraagt € 751.930 en groeit hierdoor naar € 1.832.428. Hiermee wordt ruimte gecreëerd om toekomstige projecten binnen het KidS-programma en andere ruimtelijke initiatieven te financieren, die bijdragen aan de transformatie en ontwikkeling van de stad. 17 Voorstel B&W besluit

Verrekening leefgeld Oekraïense ontheemden Lasten en Baten te verhogen € 168.280, incidenteel Adviesnota 25INT00395

cat A 7-okt-25

Met ingang van 1 oktober wordt gestart met het innen van een eigen bijdrage voor de opvang van ontheemde Oekraïners. Op basis van 113 personen en een maximale maandelijkse eigen bijdrage van € 496,40 per persoon, wordt naar verwachting voor het restant van 2025 € 168.280 aan inkomsten

Pagina 7 van 15

gegenereerd. Dit bedrag wordt door het Rijk in mindering gebracht op de te ontvangen specifieke uitkering Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne. Hierdoor worden zowel de baten als lasten verhoogd met hetzelfde bedrag. De verwerking geschiedt budgettair neutraal. 18 Voorstel B&W besluit

Ontwerp Omgevingsprogramma Klimaat Schiedam 2025 Lasten en baten te verhogen met € 1.150.000 in 2025 € 1.765.000 in 2026 en 2027 adviesnota 25INT00275

cat A 7-okt-25

Sinds het Nederlandse Klimaatakkoord (2019) hebben gemeenten door het Rijk nieuwe taken opgelegd gekregen op het gebied van klimaat en energie. Schiedam heeft sindsdien klimaatbeleid ontwikkeld om invulling te geven aan de klimaatopgave. Schiedam heeft in de periode 2023 t/m 2025 diverse bedragen middels een specifieke uitkering ontvangen vanuit het Rijk (CDOKE). In totaal hebben wij een bedrag ontvangen van €8.320.564. Op 1 januari 2025 stond nog een CDOKE-saldo op de balans van €7.230.918,-, waarvan reeds € 850.000,- per jaar in de begroting is opgenomen voor de periode 2025 t/m 2027 (conform eerder besluit BPR2300514). Voorgesteld wordt om de financiële effecten van het resterende CDOKE-budget (ter hoogte van € 4.680.918,-), conform onderstaande tabel te verdelen: Tabel: verdeling CDOKE-middelen (in € x 1000) Inzet Ambtelijke capaciteit Externe inhuur Onvoorzien TOTAAL

2025 167 867 116 1.150

2026 667 817 281 1.765

2027 667 817 281 1.765

Pagina 8 van 15

Programma Economie in Ontwikkeling 19

Voorstel B&W besluit

Gebiedsontwikkeling Dirkzwager Lasten te verlagen met € 274.422 in 2025 Lasten te verhogen met € 171.898 in 2026 Lasten te verlagen met € 9.000 in 2027 Lasten te verhogen met € 111.524 in 2028 En alle jaren te verrekenen met de reserve Binnenstad adviesnota 25INT00405

cat B 14-okt-25

Voorgesteld wordt in de 2e Technische aanpassing 2025 de bestaande budgetten Dirkzwager 2025 t/m 2028 te herfaseren over 2025 t/m 2028 op basis van de aangepaste transformatieplanning van het Dirkzwagergebied. De kosten 2025 t/m 2028 in het programma Ruimtelijke inrichting in samenhang worden budgetneutraal bijgesteld, tegenover de kosten staat een onttrekking aan de reserve Binnenstad. De mutatie in programma 2 Ruimtelijke inrichting in Samenhang luidt als volgt: Inzet

2025

2026

2027

2028

Projectkosten Dirkzwager Mutatie reserve Binnenstad

-274.422 274.422

171.898 -171.898

-9.000 9.000

111.524 -111.524

20 Voorstel B&W besluit

Verkoop Nolenslaan 99b/c Lasten te verhogen met € 25.000, incidenteel (Prog. EiO) Adviesnota 25INT00381

cat A, B 7-okt-25

Zie voor de onderbouwing punt 16 TA2

Pagina 9 van 15

Programma Overheid in balans 21 Voorstel B&W besluit

Aanramen versterkingsgelden radicalisering Lasten en Baten te verhogen met € 92.752 in 2025 en € 114.365 in 2026 adviesnota 25INT00287

cat A 14-okt-25

Vanuit het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid ontvangt de gemeente Schiedam een bijdrage voor het versterken van de lokale integrale aanpak van radicalisering, extremisme en terrorisme. Dit geld is bestemd voor de drie Waterweg gemeenten (Schiedam, Vlaardingen en Maassluis). Schiedam vervult de kassiersfunctie. Voor 2025 wordt daarom € 92.752,- en voor 2026 € 114.365,- aangeraamd op de begroting van het team Veiligheid onder taakveld 1.2 (Openbare orde en veiligheid) en programma 4 (Overheid in Balans) 22 Voorstel B&W besluit

Personele wijzigingen Griffie Lasten te verhogen met € 770.270 in 2025 en € 87.205 in 2026 Ten laste van het begrotingssaldo 2025

cat D

Als gevolg van personele wijzigingen binnen de Griffie zijn kosten ontstaan voor wettelijke verplichtingen (zoals WW/BWW) en voor capaciteitsvervanging (middels inhuur en werving- en begeleidingskosten). Voorgesteld wordt om de voorziening WW hiervoor op te hogen met € 568.886 en deze ten laste te brengen van het begrotingssaldo 2025. De overige kosten (€ 288.588) als gevolg van de personele wijzigingen worden eveneens ten laste gebracht van het begrotingssaldo 2025.

Pagina 10 van 15

Onderdeel algemene dekkingsmiddelen 23 Voorstel B&W besluit

Uitkomsten Septembercirculaire 2025 Zie tabel hieronder Adviesnota 25INT00408

cat D 28-okt-25

Samengevat wordt voorgesteld om de septembercirculaire 2025 als volgt te verwerken in de begroting: Lasten (*1.000) Prog. Mens en stad in beweging Prog. Ruimtelijke ontwikkeling in samenhang Prog. Economie in ontwikkeling Prog. Overheid in balans

2025 -3.643 -14

2026 -266 -3.948 -88

2027 -18 -86

2028 -172 -83

2029 -172 -72

Baten (*1.000) Algemene dekkingsmiddelen

2025 7.552

2026 4.896

2027 615

2028 259

2029 71

Voordeel begrotingssaldo

3.419

431

170

3

-173

Over de uitkomsten van de Septembercirculaire is de raad reeds per brief (25UIT06306) geïnformeerd. De uitkomsten zijn als volgt: Uitkering gemeentefonds (in €1.000) Inkomsten obv van meicirculaire 2025 Inkomsten obv van septembercirculaire 2025 Stijging uitkering gemeentefonds Te ramen extra lasten agv taakmutaties en decentralisatie-uitkeringen Extra vrije ruimte algemene uitkering

2025 215.999 223.551 7.552

2026 219.518 224.415 4.896

2027 220.973 221.588 615

2028 217.286 217.545 259

2029 221.141 221.212 71

-4.133 3.419

-4.466 431

-445 170

-256 3

-245 -173

Budget 2de kamerverkiezingen Zoals verwacht is er sprake van een beleidsluwe septembercirculaire 2025 vanwege het demissionaire kabinet. In het kader van de vervroegde verkiezingen in oktober 2025 stelt het kabinet eenmalig middelen beschikbaar. Voor de gemeente Schiedam betekent dit een effect van € 271.000 in 2025. Dit budget wordt direct beschikbaar gesteld en wordt, in afwijking van de beleidsafspraak, niet eerst op de stelpost geplaatst omdat de voorbereidingen al in volle gang zijn. Via de Bestuursrapportage 2025 zijn hiervoor de lasten in de begroting geraamd (beslispunt 4a). Spreidingswet Vanuit de Spreidingswet hebben gemeenten een nieuwe taak gekregen in het zoeken naar opvangplekken. Zij ontvangen hiervoor middelen vanuit het gemeentefonds. Voor gemeenten is er een bijdrage van in totaal € 15,3 miljoen beschikbaar. Elke gemeente ontvangt een vast bedrag van €20.000. Het resterende bedrag wordt verdeeld op basis van de verdeling van het aantal opvangplaatsen per gemeente. In afwijking van de beleidsafspraak worden deze middelen niet eerst op de stelpost geplaatst, maar direct beschikbaar gesteld, gelet op het raadsbesluit van 7 oktober ‘Aanwijzing voorkeur locatie voor vestiging AZC’. Prijsontwikkeling participatie Er is in de septembercirculaire ook een kleine bijstelling van het participatiebudget.

Participatie loopt via de GR SOW en wordt ook via de begroting van SOW verwerkt. Daarom wordt het resultaat van deze mutatie ook aan de vrije ruimte toegevoegd.

Pagina 11 van 15

Uitkering gemeentefonds (in €1.000) Voordeel begrotingssaldo Vrijvalle budget 2de kamerverkiezingen Spreidingswet Prijsintwikkeling participatie Definitief vrije ruimte algemene uitkering

2025 3.419 271 53 152 3.895

2026 431 164 595

2027 170 174 344

2028 -

3

1 4

2029 -173 1 -172

Storten reserve Jeugd In de meicirculaire 2025 is de reserve jeugd gevormd vanwege de stijgende tendens in de lasten van de jeugdzorg, waarbij de realisatie steeds structureel hoger is dan de vastgestelde begroting van de gemeenschappelijke regelingen. Hiermee wordt geanticipeerd op actuele ontwikkelingen en geborgd dat er voldoende financiële slagkracht is om eventuele nadelige effecten, benodigde investeringen op langdurige basis en middelen noodzakelijk voor de verdere transformatie als gevolg van de hervormingsagenda op te kunnen vangen. Voorgesteld wordt om de extra middelen jeugd van € 3,4 miljoen toe te voegen aan de reserve Jeugd, zodat de middelen in de toekomst beklemd blijven voor de jeugdzorg. Dit is opgenomen in de lasten van programma 1. 24 Voorstel B&W besluit

Afhandeling posten voorgaande circulaires Decentralisatie-uitkeringen en taakmutaties die kunnen vrijvallen Adviesnota

cat D

Vanaf de meicirculaire 2024 is de interne verwerking van de decentralisatie-uitkeringen en taakmutaties veranderd. Deze middelen worden niet meer direct beschikbaar gesteld voor de beleidsafdelingen maar pas wanneer een gedegen plan aan ten grondslag ligt (“geen plan geen poen”). Het budget wordt bij de circulaires aangeraamd op een stelpost in het bewuste beleidsprogramma. Dit om vanuit het concern de grip op de financiële positie verder te versterken. De plannen worden via collegebesluit bevestigt, waarna het budget definitief beschikbaar wordt gesteld. . Wanneer de extra middelen betrekking hebben op beleidsvelden die zijn ondergebracht bij een gemeenschappelijke regeling, worden deze middelen verrekend met het begrotingssaldo. De middelen gaan naar een GR wanneer vanuit de GR een begrotingswijziging wordt aangeboden via het reguliere proces (zienswijzeprocedure). De middelen vanuit de voorgaande circulaires zijn tijdelijk op een stelpost in het bewuste beleidsprogramma begroot. Onderstaande onderdelen komen ten gunste van het begrotingssaldo, waarbij een onderscheid is gemaakt naar GR-en en beleidsontwikkelingen waarvoor is aangegeven dat er op dit moment geen extra middelen nodig zijn. Het vastgestelde beleid kan uitgevoerd worden binnen de beschikbare middelen en daardoor kan het vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo.

Circulaire Onderdeel (Bedragen *1.000) Mei/Sept 2024 Budgetoverheveling diverse middelen December 24 Vangnetconstructie energietoelage December 24 Compensatieregeling niet beoogde kosten jeugdzorg December 24 Spreidingswet December 24 Uitvoering Hervormingsagenda Jeugd December 24 Subsidieregeling continuïteit cruciale jeugdzorg Mei 2025 Maatschappelijke begeleiding Mei 2025 Einde lening inburgeringsplicht Vrijval ten gunste van begrotingssaldo

2025 2026 2027 2028 2029 Reden Prog. Niet nodig MSiB 371 163 Via GR MSiB 146 Via GR MSiB 53 Reeds besloten MSiB 27 Via GR MSiB 21 Via GR MSiB 7 Niet nodig MSiB 3 Niet nodig MSiB 791 -

Pagina 12 van 15

BATEN EN LASTEN EN FINANCIËLE POSITIE Samenvatting wijzigingsvoorstellen De tweede Technische Aanpassing 2025 bevat 24 wijzigingsvoorstellen. In onderstaand overzicht zijn deze weergegeven met het effect op de exploitatiebegroting. Nr.

Cat.

1 2 3 4 5 6 7 8

D A D A A A A A

9 10 11

Lasten

Baten

Vaststellen diverse subsidies 2024 Definitieve beschikking 2025 + voorlopige beschikking 2026 OAB Definitieve BUIG beschikking 2025 Specifieke uitkering sportstimulering 2025 Aanpak laaggeletterdheid Bijstelling van de SPUK breed 2026 Declaratie middelen in het ader van IZA Declaratie centrummiddelen MO/BW/VO bij gemeente Vlaardingen Lager liquidatiesaldo sportparkstichtingen Willen-Alexander en HargaD Noord Aanpassing kredieten ten behoeve van de renovatie op de velden B, E PPSC en Excelsior

Omschrijving

Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging

129.165 -391.442 -127.588 -10.245 -218.056 -112.115

391.442 2.074.513 127.588 10.245 218.056 112.115

Mens en stad in beweging

-40.449

-

Mens en stad in beweging

-

-

A

Mens en stad in beweging

-209.924

209.924

Specifieke uitkering Domein-overstijgend Samenwerken (SPUK DOS)

Werkzaamheden vroegsignalering van het WOT voor gemeente 12 D Vlaardingen 13 A Beeindiging Nationaal Programma Onderwijs 14 A Correctie budget SPUK regeling energiearmoede Heilig Hartkerk, Startbouwimpuls subsidie, intrekkingsbesluit 15 A subsidiebeschikking 16 A, B Verkoop Nolenslaan 99b/c 17 A Verrekening leefgeld Oekraïense ontheemden 18 A Ontwerp Omgevingsprogramma Klimaat Schiedam 2025 19 0 Gebiedsontwikkeling Dirkzwager 20 A, B Verkoop Nolenslaan 99b/c 21 A Aanramen versterkingsgelden radicalisering 22 D Personele wijzigingen Griffie A, B, D Uitkomsten Septembercirculaire A, D Uitkomsten Septembercirculaire 23 A, D Uitkomsten Septembercirculaire A, D Uitkomsten Septembercirculaire A, D Uitkomsten Septembercirculaire 24 0 Afhandeling posten voorgaande circulaires

Wijziging in programma

Mens en stad in beweging

-

174.460

Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging

-173.897 69.238

173.897 -69.238

Ruimtelijke inrichting in samenhang

133.920

Ruimtelijke inrichting in samenhang Ruimtelijke inrichting in samenhang Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Economie in ontwikkeling Overheid in balans Overheid in balans Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Mens en stad in beweging

-168.280 -1.150.000 274.422 -25.000 -92.752 -770.270 -225.549 -13.773 790.791

Saldo Baten en Lasten Reservemutaties

Stortingen Onttrekkingen Geraamd resultaat Saldo Baten en Lasten

Naam reserve

Afschrijvingen

-133.920 2.900.095 Algemene reserve 168.280 1.150.000 Binnenstad Kansen in de stad 92.752 Jeugd 7.552.064 -

-2.331.804 15.152.273 -6.567.066 40.449 -8.898.870 15.192.722 6.293.852

Ontwikkeling van baten en lasten 2025 per programma De wijzigingsvoorstellen van de Tweede Technische Aanpassing leiden tot een saldo van € 6.293.852 positief. In onderstaand overzicht is het effect van de wijzigingsvoorstellen op de exploitatiebegroting verwerkt.

Pagina 13 van 15

Baten en lasten per programma (bedragen x € 1.000) (negatieve bedragen zijn een last in deze tabel)

Resultaat voor bestemming Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal Mutaties reserves Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal Resultaat na bestemming Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal

Mutaties TA II 2025

(Geprognotiseerde) begroting na verwerking TA II 2025

Lasten

Lasten

-520 -1.184 249 -877 0 -2.332

Baten

3.423 -217.164 4.084 -110.812 0 -52.901 93 -27.915 7.552 -29.802 15.152 -438.594

Baten

Saldo

81.366 -135.798 79.152 -31.661 51.270 -1.631 4.090 -23.826 249.202 219.400 465.079 26.486

(storting) (onttrekking) (storting) (onttrekking) -3.418 40 -6.483 4.047 -1.795 0 -11.409 10.909 -1.355 0 -8.146 3.366 0 0 -20 62 0 0 -18.037 11.668 -6.567 40 -44.095 30.052

-3.938 -2.979 -1.105 -877 0 -8.899

3.463 -223.647 4.084 -122.221 -61.046 0 -27.935 93 -47.839 7.552 15.193 -482.689

-2.436 -500 -4.780 42 -6.370 -14.043

85.413 90.061 54.636 4.152 260.870

-92.499 -28.029 -15.361 -24.729 160.618

495.132

12.443

Eigen vermogen - reserves Als beginstand van deze TA geldt voor de algemene reserve € 78,8 miljoen en voor de bestemmingsreserves € 97,7 miljoen. De wijzigingsvoorstellen leiden per saldo tot een toename van de reserves met € 6,527 In onderstaande tabel zijn de wijzigingsvoorstellen vermeld die leiden tot mutaties in de reserves. Nr.

Cat.

Omschrijving Lager liquidatiesaldo sportparkstichtingen Willen-Alexander en Harga9 D Noord 16 A, B Verkoop Nolenslaan 99b/c 19 0 Gebiedsontwikkeling Dirkzwager 20 A, B Verkoop Nolenslaan 99b/c 23 A, B, D Uitkomsten Septembercirculaire

Wijziging in programma Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Economie in ontwikkeling Mens en stad in beweging

Lasten -40.449 -40.449

Reservemutaties

Onttrekking reserve Storting reserve Per saldo toename reserve

Baten -

Naam reserve Afschrijvingen

1.794.597 Algemene reserve 274.422 Binnenstad 1.080.498 Kansen in de stad 3.417.549 Jeugd 6.567.066

-40.449 6.567.066 6.526.617

De begrote mutaties in de algemene reserve resulteren in een storting van € 1.794.597 De begrote mutaties in de bestemmingsreserves resulteren in een storting van € 4.732.020

Pagina 14 van 15

In de volgende tabel is het geraamde eigen vermogen 2025 weergegeven. Bedragen x € 1.000 Algmene reserve Bestemmingsreserves Totaal eigen vermogen

Saldo begin 2025 Saldo eerder o.b.v. Jaarstukken besloten mutaties Geraamde stand Geraamde stand 2024 2025 voor 2de TA Mutaties uit 2de TA na 2de TA 78.798 9.888 88.686 1.795 90.481 97.747 -2.372 95.375 4.732 100.107 176.545 7.516 184.061 6.527 190.588

Post Onvoorzien 2025 Er zijn voor deze technische aanpassing geen mutaties op de post onvoorzien. De post onvoorzien blijft in 2025 € 300.000

Pagina 15 van 15