Bijlage Tweede Technische Aanpassing Begroting 2023

Tweede Technische Aanpassing Begroting 2023 Inleiding In de Financiële Verordening gemeente Schiedam 2023, die is geënt op artikel 212 van de gemeentewet, zijn de uitgangspunten voor het financieel beleid, evenals de regels voor het financieel beheer vastgelegd. In artikel 6 is beschreven welke tussentijdse rapportages aan de raad worden aangeboden. Voor 2023 betekent dit, dat de raad een bestuursrapportage ontvangt met de beleidsmatige wijzigingen in de begroting 2023, inclusief voorstellen tot financiële aanpassingen. Daarnaast wordt de raad in 2023 met twee Technische Aanpassingen voorgesteld de begroting aan te passen als gevolg van wijzigingen die beleidsmatig minder van belang zijn, maar waardoor wel de financiële omvang van de begroting 2023 wijzigt. Voor u ligt de Tweede Technische Aanpassing van de begroting 2023. De voorstellen uit deze rapportage leiden tot een wijziging van de begroting 2023. In de rapportage zijn de B&W-besluiten tot en met 24 oktober 2023 meegenomen.

Het college stelt voor dat de raad: 1. de wijzigingsvoorstellen 1 t/m 25 uit de Tweede Technische Aanpassing van de Begroting 2023 vaststelt; 2. het geraamde saldo van baten en lasten, alsmede het geraamde resultaat van de gewijzigde begroting 2023 vaststelt; 3. besluit het positieve saldo van de tweede Technische Aanpassing van de begroting 2023 van € 1.237.458 ten gunste van het begrotingssaldo te brengen; 4. kennisneemt van het eigen vermogen en de post onvoorzien.

Financiële uitgangssituatie Onderstaande tabel geeft de beginsituatie weer. Deze bestaat uit de primaire begroting plus alle begrotingswijzigingen van 2023. Het begrotingssaldo vóór de besluitvorming over de beslispunten van deze Tweede Technische Aanpassing van de begroting 2023 is € 2,623 miljoen. Dat is het uitgangspunt voor deze rapportage. Leeswijzer - Wanneer bij bedragen in tabellen een ‘-‘ teken wordt gebruikt is sprake van een nadeel, namelijk een hogere last of een lagere baat ten opzichte van de vastgestelde begroting. Dit geldt voor alle tabellen in deze rapportage, tenzij anders is vermeld. - Cijfers worden soms afgerond. Hierdoor kunnen afrondingsverschillen ontstaan. - Vanwege het structurele karakter van de laatste Technische Aanpassing in het jaar 2023, is per voorstel aangegeven of een financieel effect incidenteel of structureel is.

Pagina 1 van 14

Baten en lasten per programma (bedragen x € 1.000) (negatieve bedragen zijn een last in deze tabel)

Huidige begroting 2023 Lasten

Baten

Saldo

Resultaat voor bestemming Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal

-184.688 -90.753 -49.731 -28.996 -25.765 -379.934

55.486 -129.202 52.512 -38.241 41.418 -8.313 9.309 -19.688 209.747 183.981 368.472 -11.462

Mutaties reserves Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal

(storting) (onttrekking) -3.217 4.987 -2.808 9.248 -2.044 3.691 -20 0 -7.431 11.680 -15.520 29.606

Resultaat na bestemming Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal

-187.905 -93.561 -51.775 -29.016 -33.196 -395.454

1.770 6.440 1.647 -20 4.250 14.086

60.473 -92.499 61.760 -28.029 45.109 -15.361 9.309 -24.729 221.427 160.618 398.078 2.624

Wijzigingsvoorstellen De wijzigingsvoorstellen in de Technische Aanpassingen van de begroting zijn voorstellen, die beleidsmatig minder van belang zijn. Op grond van de eisen uit de Financiële Verordening gemeente Schiedam 2017 keurt de Raad de wijziging van de begroting goed. De wijzigingsvoorstellen zijn ingedeeld per programma. Per voorstel staat aangegeven tot welke categorie het behoort. De categorieën wijzigingsvoorstellen zijn de volgende: A. Voorstellen waarbij baten en lasten in gelijke mate worden verhoogd/verlaagd: Omdat zowel de lasten als de baten met hetzelfde bedrag worden verhoogd of verlaagd, zijn deze voorstellen budgettair neutraal. De reden van dit soort voorstellen is bijvoorbeeld, dat de gemeente een bijdrage ontvangt van een externe partij voor een bepaald project of activiteit. B. Voorstellen tot onttrekkingen of stortingen in reserves: Met de wijzigingsvoorstellen in hoofdstuk B worden stortingen in of onttrekkingen aan reserves begroot. Bij de jaarrekening worden, in overeenstemming met besluitvorming door de raad, niet de begrote stortingen of onttrekkingen geboekt, maar worden de reserves op basis van de gerealiseerde baten en lasten in de exploitatie gestort of onttrokken. Hiermee wordt bereikt, dat een saldo in de reserves beschikbaar blijft, of dat meerkosten met de reserves worden verrekend.

Per reserve is aangegeven hoeveel het saldo van de reserve na de wijziging bedraagt. C. Voorstellen met verschuivingen tussen programma’s; D. Voorstellen met consequenties voor het begrotingssaldo of de post onvoorzien; E. Voorstellen tot het voteren van een krediet.

Pagina 2 van 14

Programma Mens en Stad in beweging 1 Voorstel B&W besluit

Jaarverslag 2022 en meerjarenbegroting 2024-2027 van de GR GGD-RR Baten te verhogen met € 39.218, incidenteel Ten gunste van het begrotingssaldo 2023 cat D adviesnota 23INT00150 11-apr-23

In 2022 heeft de GGD-RR, voor het variabele deel van de kinderopvanginspecties, minder kosten gemaakt dan ingekocht voor het toezicht kinderopvang. Het verschil wordt gerestitueerd. Dit is ook de eindafrekening van 2022. Voordeel is € 39.218. 2 Voorstel B&W besluit

Vaststelling subsidiebeschikkingen 2022 Pameijer Baten te verhogen met € 88.128, incidenteel Ten gunste van het begrotingssaldo 2023 adviesnota 23INT00261

cat D 04-jul-23

Bij de vaststelling van de subsidie aan Pameijer voor deelname aan de Wijkondersteuningsteams is gebleken dat niet al het subsidiegeld is besteed en is deze subsidie lager vastgesteld. Hierdoor moet Pameijer een bedrag van € 88.128,-- terugbetalen aan de gemeente Schiedam. 3 Voorstel B&W besluit

Vasstelling subsidie 2022 Enver Baten + Lasten te verhogen met € 153.910, incidenteel adviesnota 23INT00405

cat A 3-okt-23

Bij de vaststelling van de subsidie aan Enver voor deelname aan de Wijkondersteuningsteams is gebleken dat niet al het subsidiegeld is besteed en is deze subsidie lager vastgesteld. Hierdoor moet Enver een bedrag van € 153.910,-- terugbetalen aan de gemeente Schiedam. 4 Voorstel B&W besluit

Lagere subsidievaststelling Spieringshoek Baten te verhogen met € 13.179, incidenteel Ten gunste van het begrotingssaldo 2023 adviesnota 23INT00418

cat D 24-okt-23

Bij de vaststelling van de subsidies SEA Spieringshoek 2022 (SUB2100133), SEA Stedelijk Gymnasium 2022 (SUB2100124) en Stichting Un1ek 2022 IKC Kethel (SUB2100131) is gebleken dat niet al het subsidiegeld is besteed en zijn deze subsidies lager vastgesteld. Hierdoor moeten zij gezamenlijk een bedrag van € 13.178,57 terugbetalen aan de Gemeente Schiedam. 5 Voorstel B&W besluit

Lagere subsidievaststelling Polikliniek Vlaardingen Project E33 Baten te verhogen met € 14.112, incidenteel Ten gunste van het begrotingssaldo 2023 cat D adviesnota 23INT00418 24-okt-23

Bij de vaststelling van de subsidie aan Polikliniek Vlaardingen inzake Project E33 meldingen Schiedam 2020 is gebleken dat er minder uren zijn ingezet dan waarvoor subsidie is verleend. Hierdoor moet Polikliniek Vlaardingen een bedrag van € 14.112 terugbetalen aan de Gemeente Schiedam. 6 Voorstel B&W besluit

Lagere subsidievaststelling Steunfonds Vluchtelingen Schiedam Baten te verhogen met € 13.280, incidenteel Ten gunste van het begrotingssaldo 2023 cat D adviesnota 23INT00418 24-okt-23

Pagina 3 van 14

Bij de vaststelling van de subsidie aan de Stichting Steunfonds Vluchtelingen Schiedam inzake het uitvoeren van de regeling duurzame gebruiksgoederen 2021 is gebleken dat er minder uitgaven zijn gedaan dan waarvoor subsidie is verleend. Hierdoor moet de Stichting een bedrag van € 13.280 terugbetalen aan de Gemeente Schiedam. 7 Voorstel B&W besluit

Definitieve beschikking 2023 + voorlopige beschikking 2023 OAB Baten + Lasten te verhogen met € 381.743, incidenteel Baten + Lasten te verhogen met € 505.728, 2024 incidenteel cat A adviesnota 23INT00418 24-okt-23

Jaarlijks ontvangt de gemeente een specifieke rijksuitkering voor het OAB ten behoeve van het voorkomen en bestrijden van onderwijsachterstanden in de Nederlandse taal, het voorkomen van segregatie en het bevorderen van integratie bij peuters en basisschoolleerlingen. Deze middelen worden onder andere ingezet voor de voor- en vroegschoolse educatie, centrale opvang nieuwkomers en de bibliotheek op school. Voor 2023 is de beschikking vastgesteld op € 7.488.233. Dit is € 381.743 hoger dan nu begroot staat. Tegelijk met de definitieve beschikking voor de specifieke rijksuitkering voor het OAB ontvangt de gemeente de voorlopige beschikking voor 2024. Deze beschikking voor 2024 is € 7.061.565. Dit is € 505.728 hoger dan nu begroot staat. 8 Voorstel B&W besluit

Definitieve BUIG beschikking 2023 Baten te verlagen met € 1.960.009, structureel Ten laste van het begrotingssaldo structureel adviesnota 23INT00418

cat D 24-okt-23

Jaarlijks wordt via de laatste TA de definitieve stand van de Gebundelde Uitkering (BUIG) in de begroting verwerkt. De BUIG 2023 is vastgesteld op € 37.668.859. Dit is € 1.960.009 lager dan begroot. Dit nadeel komt binnen de begroting ten laste van het Programma Mens en Stad in Beweging. Het voorlopig BUIG-budget 2024 voor Schiedam is € 42.255.486. Dit is € 2.626.618 hoger dan de primaire begroting 2024. Na bekendmaking van het definitieve budget zal via de TA2 2024 worden voorgesteld dit te verwerken in de begroting. Structureel (voor de jaren 2025 t/m 2028) zal in de zomernota 2025 worden uitgegaan van de ten tijde van het opstellen van de zomernota laatst door het Rijk afgegeven stand van het BUIG-budget voor Schiedam. 9 Voorstel B&W besluit

VNG ondersteuningsbudget Baten + Lasten te verhogen met € 7.400, incidenteel adviesnota 23INT00418

cat A 24-okt-23

Er is in 2023 door de VNG een ondersteuningsbudget beschikbaar gesteld van maximaal € 7.400 om procesbegeleiding in te huren voor het maken van een plan van aanpak GALA en/of het herijken van het Sportakkoord. Het hebben van een plan van aanpak GALA en het herijken van het Sportakkoord is een harde voorwaarde van het Rijk om budgetten te blijven ontvangen. 10 Voorstel B&W besluit

Aanpassing kredieten pide IHP kredieten Lasten te verhogen met € 283.712, incidenteel Ten laste van reserve Sociaal Domein adviesnota 23INT00418

cat B 24-okt-23

In het raadsvoorstel (23VR062) over het geactualiseerde uitvoeringsplan van het Integraal Huisvestingsplan Onderwijs (IHP) is besloten om alle reeds beschikbaar gestelde kredieten terug te

Pagina 4 van 14

storten in een bulkkrediet. Dit houdt in dat de kredieten voor de nieuwbouw van El Furkan en Loep ook moeten worden overgebracht naar dit bulkkrediet. Er zijn in het verleden 2 aanbestedingen gedaan voor de nieuwbouw van El Furkan en Loep, waarvan de kosten ten laste van het nieuwbouwkrediet zijn gebracht. Beide aanbestedingen hebben niet geleid tot een gunning. Volgens de regels van de BBV mogen de hiervoor gemaakte kosten niet worden geactiveerd en dienen deze ten laste van de exploitatie geboekt te worden. Deze kosten kunnen gedekt worden uit de reserve onderwijs. 11

Voorstel B&W besluit

Aanpassingen krediet HCS Voteren ophoging krediet toplaag hockeyveld6 HCS met € 104.848 Lasten te verhogen met € 29.285 ten gunste van Reserve kapitaallasten. € 75.563 te onttrekken uit de Egalisatiereserve S&R ten gunste van Reserve kapitaallasten. Structureel de afschrijvingslasten te onttrekken uit de Reserve afschrijving. adviesnota 23INT00418

cat E 24-okt-23

In de Berap 2022 is door de raad een krediet gevoteerd ten behoeve van de vervanging van de toplaag van het hockeyveld 6 (HCS) voor een bedrag van € 300.000. Door de inflatie en gestegen prijzen van materialen en personeelskosten is besloten om een nieuwe calculatie te laten maken. Deze nieuwe calculatie kwam op een bedrag van € 404.848.

Pagina 5 van 14

Programma Ruimtelijke inrichting in samenhang 12 Voorstel B&W besluit

A-lijst geluidssanering Baten te verhogen met € 306.823, incidenteel Ten laste van de Reserve ISV3 adviesnota 23INT00288

cat B 3-okt-23

Voor de uitvoering van de A-lijst voor geluidssanering van woningen zijn middelen vanuit het rijk ontvangen. Deze middelen zitten in een aangewezen reserve en dienen ter dekking van de uitgaven in 2023 overgezet te worden naar het juiste programma. 13 Voorstel B&W besluit

SPUK Nationale Isolatie Programma Baten + Lasten te verhogen met € 387.222, incidenteel adviesnota 23INT00288

cat A 3-okt-23

Het doel van het Nationaal Isolatie Programma is om in Nederland 2,5 miljoen woningen te isoleren in de periode tot en met 2030. De nadruk ligt daarbij op de 1,5 miljoen slecht geïsoleerde woningen (label E, F en G). In september 2022 heeft Schiedam € 387.222,ontvangen om bij circa 431 Schiedamse woningen isolatie ter hand te nemen (23BIJ01303).

14

Voorstel B&W besluit

Aanpassen programmabegroting t.b.v. de gebiedsontwikkeling Dirkzwager Lasten + Baten te verlagen met € 69.478 in 2023 Lasten + Baten te verlagen met € 500.000 in 2024 Lasten + Baten te verlagen met gem. € 25.000 vanaf 2025 Gemiddeld € 3.500 ten gunste van het begrotingssaldo te brengen cat A, D adviesnota 23INT00438 10-okt-23

Voorgesteld wordt in de 2e Technische aanpassing 2023 de bestaande budgetten Dirkzwager 2023 t/m 2027 te herfaseren over 2023 t/m 2027 op basis van de aangepaste transformatieplanning van het Dirkzwagergebied (23INT00384). De kosten en opbrengsten 2023 t/m 2027 in het programma Ruimtelijke inrichting in samenhang worden budgetneutraal bijgesteld, tegenover de kosten en opbrengsten staat een onttrekking aan danwel storting in de reserve binnenstad. Er treedt dus geen resultaateffect op voor de gemeente over 2023 t/m 2027 op enkele minimale verschillen door indexering van kosten en opbrengsten na (alle jaren kleiner dan € 6.300; deze worden allen verrekend met het begrotingssaldo 2023). 15 Voorstel B&W besluit

Reserveringsvergoeding voor de Hoogstraat 85 Baten te verhogen met € 11.000, incidenteel Ten gunste van Reserve Kansen in de stad adviesnota 23INT00443

cat B 10-okt-23

De gemeente is met OpenArtExchange B.V. een reserveringsovereenkomst aangegaan voor herontwikkeling van de Hoogstraat 85 (21INT00365). Zoals te doen gebruikelijk is OpenArtExchange B.V. aan de gemeente een reserveringsvergoeding verschuldigd vanaf de zevende maand na ondertekening van de overeenkomst. 16 Voorstel B&W besluit

Hogere opbrengsten zeehavens Baten te verhogen met € 150.000, incidenteel Ten gunste van het begrotingssaldo 2023 adviesnota 23INT00443

cat D 10-okt-23

De opbrengsten uit zeehavengelden worden volgens de samenwerkingsovereenkomst via het Havenbedrijf van Rotterdam ontvangen. Door onder andere meer scheepsbewegingen ontvangt de

Pagina 6 van 14

gemeente Schiedam meer zeehavengelden dan begroot. Voorgesteld wordt om de baten in het programma Ruimtelijke Inrichting in Samenhang op te hogen met € 150.000 en dit ten gunste te brengen van het begrotingssaldo in 2023. De te ontvangen havengelden worden vanaf 2024 verder gemonitord. Als blijkt dat de trend van hogere zeehavengelden zich voortzet zal dit met de eerstvolgende Berap, met gepaste voorzichtigheid, meegenomen worden voor de gemeentelijke begroting 2024 en verder.

Pagina 7 van 14

Programma Economie in Ontwikkeling 17

Voorstel B&W besluit

2e Kwartaalrapportage grondexploitaties Lasten te verhogen met € 1.423.163, incidenteel Ten laste van de Risicoreserve. Verschuiven van lasten en baten budgetneutraal tussen 2023 en 2024 adviesnota 23INT00371

cat B 24-okt-23

Door vertragingen in projecten verschuiven er kosten in de grondexploitaties van 2023 naar 2024 voor € 9.329.991. Bij de opbrengsten is dit € 3.570.356. Het effect van de verschuivingen in de grondexploitaties leidt niet tot een verschil in de resultaten van de grondexploitaties. Door de marktontwikkelingen zien we dat de kostenstijging lager gaat uitvallen dan geraamd (verwacht nu 4% in plaats van 6% begroot voor 2023) Helaas is de actuele verwachting dat ook de opbrengststijging lager zal gaan uitvallen dan geraamd (niet alleen in 2023 0% zoals begroot maar nu ook deze verwachting voor 2024 en 2025). Dit heeft een resultaateffect op de grondexploitaties wonen. Voor de grondexploitaties met een woonprogramma die al een negatief resultaat kenden (Woonontwikkeling Schieveste en Stationsomgeving) , verslechtert het resultaat verder met € 1.423.163 en dient de voorziening nadelige bouwgrondexploitaties verhoogd te worden met € 1.423.163. Dekking hiervoor kan gevonden worden in een onttrekking aan de risicoreserve omdat in beide grondexploitaties de negatieve marktontwikkelingen als risico’s waren voorzien. De totale risicoreserve bedraagt in de BERAP 2023 € 29,587 miljoen waarvan € 9,544 miljoen specifiek voor risico’s grondexploitaties zijn benoemd en waar dus nu voor € 1.423.163 een beroep op wordt gedaan.

Pagina 8 van 14

Programma Overheid in balans 18 Voorstel B&W besluit

Erfpacht Lasten te verhogen met € 51.000, incidenteel Ten laste van de post onvoorzien adviesnota 23INT00358

cat D 18-okt-22

Het college heeft besloten om met spoed een onafhankelijk extern onderzoek te laten uitvoeren in verband met een vraagstuk over erfpacht. De kosten van het onderzoek bedragen € 51.000. De aanleiding voor dit onderzoek valt onder de 3 O’s van onvoorzien, daarom wordt voorgesteld de lasten hieruit te dekken. 19 Voorstel B&W besluit

Correctie budget Griffie Lasten te verhogen met gem. € 36.000, structureel Ten laste van programma algemene dekkingsmiddelen adviesnota 23INT00268 BERAP

cat C 22-aug-23

In de Berap 2023 is de CAO wijziging 2023 verwerkt. Hierbij zijn de kosten voor de CAO verhoging van de Griffie per abuis in het verkeerder programma algemene dekkingsmiddelen verwerkt. Griffie is onderdeel van programma Overheid in Balans. Voorgesteld wordt om dit aan te passen.

20

Voorstel B&W besluit

Deelname Pilot Experiment uitbreiding bijhouding gegevens nietingezetenen in de basisregistratie Lasten + Baten te verhogen met € 27.002, 2023 Lasten + Baten te verhogen met € 122.657, 2024 t/m 2026 Lasten + Baten te verhogen met € 105.027, 2027 cat A adviesnota 23INT00412 10-okt-23

Wij maken ons zorgen om de positie van arbeidsmigranten in Schiedam. In het coalitieakkoord is daarom de wens opgenomen om zoveel als mogelijk aan te sluiten bij de aanbevelingen van de commissie Roemer. De RNI pilot is zo’n aanbeveling. Hiermee krijgen we meer zicht op waar de arbeidsmigrant woont/ verblijft in onze stad en onder welke omstandigheden. Door deze pilot kunnen we ook illegale en woonoverlast gevende praktijken eerder signaleren en aanpakken. Voor de uitvoering van de pilot wordt het KCC uitgebreid met 1fte en het team T&H uitgebreid met 2fte, voor de looptijd van de pilot (vier jaar). Voor de uitvoering van deze pilot ontvangen een beschikking van het rijk van 500.000,- voor 4 jaar. Hiermee worden de volgende kosten dekt: Medewerker KCS € 282.080 Digitale ondersteuning € 136.000,Overige kosten Team T&H € 80.548 €498.628.-

Pagina 9 van 14

Onderdeel algemene dekkingsmiddelen 21 Voorstel B&W besluit

Erfpacht De post onvoorzien te verlagen met € 51.000, incidenteel Ten gunste brengen van prog. Overheid in balans adviesnota 23INT00358

cat D 18-okt-22

Het college heeft besloten om met spoed een onafhankelijk extern onderzoek te laten uitvoeren in verband met een vraagstuk over erfpacht. De kosten van het onderzoek bedragen € 51.000. De aanleiding voor dit onderzoek valt onder de 3 O’s van onvoorzien, daarom wordt voorgesteld de lasten hieruit te dekken. 22 Voorstel B&W besluit

Correctie budget Griffie Lasten te verlagen met gem. € 36.000, structureel Ten gunste van programma Overheid in Balans adviesnota 23INT00268 BERAP

cat C 22-aug-23

In de Berap 2023 is de CAO wijziging 2023 verwerkt. Hierbij zijn de kosten voor de CAO verhoging van de Griffie per abuis in het verkeerder programma algemene dekkingsmiddelen verwerkt. Griffie is onderdeel van programma Overheid in Balans. Voorgesteld wordt om dit aan te passen. 23 Voorstel B&W besluit

Uitwerking septembercirculaire Zie tabel Adviesnota 23INT00461

cat D 24-okt-23

Voorstel te verwerken (meerjaren)begroting Lasten (*€1.000) 2023 2024 2025 prog. Mens stad in beweging -284 -648 -269 prog. Overheid in balans -7 -7 -7 prog. Algemene dekkingsmiddelen -3 -4 -4

2026 -129 -7 -3

2027 -121 0 -3

Baten (*€1.000) prog. Algemene dekkingsmiddelen

2023 3.171

2024 2.710

2025 2.322

2026 2.059

2027 5.224

Voordeel begrotingssaldo (*€1.000)

2.876

2.052

2.042

1.919

5.099

Over de uitkomsten van de Septembercirculaire is de raad reeds per brief (23UIT05713) geïnformeerd. De uitkomsten zijn als volgt: Uitkering gemeentefonds (in €1.000) Inkomsten obv van meicirculaire 2023 Inkomsten obv van septembercirculaire 2023 Stijging uitkering gemeentefonds Te ramen extra lasten agv taakmutaties en decentralisatieuitkeringen Extra vrije ruimte algemene uitkering

24 Voorstel B&W besluit

2023 189.508 192.679 3.171

2024 202.099 204.810 2.710

2025 203.241 205.563 2.322

2026 187.387 189.446 2.059

2027 186.782 192.006 5.224

-294 2.876

-658 2.052

-280 2.042

-140 1.919

-125 5.099

Kosten fiscaliteit 2023 Lasten te verhogen met € 5.000, incidenteel Ten laste van reserve Fiscaliteit VR28/2014

cat B 2014

Pagina 10 van 14

Voor de uitvoering van fiscaliteit heeft de Raad een bestemmingsreserve ingesteld bij de vaststelling van de jaarrekening 2013 (VR28/2014). De reserve is bedoeld ter dekking van kosten voor fiscale ondersteuning, zodat de gemeente aan haar belastingplicht kan voldoen en meer grip heeft op fiscaliteit. Door de toename van fiscale werkzaamheden gemeentebreed is hiervoor op onderdelen externe advisering en ondersteuning nodig. De afgelopen tijd is met externe ondersteuning gewerkt aan de herziening van het mengpercentage voor de BTW-verrekening op indirecte kosten. Ter dekking van de kosten wordt voorgesteld om € 5.000 te onttrekken aan de reserve fiscaliteit. 25 Voorstel B&W besluit

Verlenging huur Francois Haverschmidt Lasten + Baten te verhogen met € 4.000.000, in 2024 Adviesnota 23INT00416

cat A

Ook in 2024 vangt de gemeente Schiedam vluchtelingen op uit Oekraïne. De hiermee gemoeide kosten worden door de Rijksoverheid gecompenseerd via een specifieke uitkering. Voorgesteld wordt om € 4.000.000,-- budgetneutraal aan te ramen in de programma Overheid in Balans. Verder informatie is opgenomen in de raadsbrief 23UIT06281

Pagina 11 van 14

BATEN EN LASTEN EN FINANCIËLE POSITIE Samenvatting wijzigingsvoorstellen De tweede Technische Aanpassing 2023 bevat 25 wijzigingsvoorstellen. In onderstaand overzicht zijn deze weergegeven met het effect op de exploitatiebegroting. Nr. Cat. 1

D

Omschrijving

2 D 3 A 4 D 5 D 6 D 7 A 8 D 9 A 10 B 11 B, E

Vaststelling subsidiebeschikkingen 2022 Pameijer Vasstelling subsidie 2022 Enver Lagere subsidievaststelling Spieringshoek Lagere subsidievaststelling Ploikliniek Vlaardingen Project E33 Lagere subsidievaststelling Steunfonds Vluchtelingen Schiedam Definitieve beschikking 2023 + voorlopige beschikking 2023 OAB Definitieve BUIG beschikking 2023 VNG ondersteuningsbudget Aanpassing kredieten pide IHP kredieten Aanpassingen krediet HCS

12

B

A-lijst geluidssanering

13

A

SPUK Nationale Isolatie Programma

14 A, D

Aanpassen programmabegroting t.b.v. de gebiedsontwikkeling Dirkzwager

15

B

Reserveringsvergoeding voor de Hoogstraat 85

16

D

Hogere opbrengsten zeehavens

17 18 19

B D C

2e Kwartaalrapportage grondexploitaties Erfpacht Correctie budget Griffie Deelname Pilot Experiment uitbreiding bijhouding gegevens nietingezetenen in de basisregistratie Erfpacht Correctie budget Griffie Septembercirculaire 2023 Septembercirculaire 2023 Septembercirculaire 2023 Kosten fiscaliteit 2023

20

A

21 22

D C D D D B

23 24

Wijziging in programma

Jaarverslag 2022 en meerjarenbegroting 2024-2027 van de GR GGD-RR Mens en stad in beweging

Reservemutaties

Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Ruimtelijke inrichting in samenhang Ruimtelijke inrichting in samenhang Ruimtelijke inrichting in samenhang Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Overheid in balans

Lasten -153.910 -381.743 -7.400 -283.712 -75.563

-387.222

387.222

72.784

-69.478

Reserve ISV3

-

11.000 Reserve Kansen in de stad

-

150.000

-1.423.163 -51.000 -36.685

27.002

-27.002 51.000 36.685 -284.046 -7.062 -3.279 -5.000

Saldo Baten en Lasten

-3.273.141

Saldo Baten en Lasten

88.128 153.910 13.179 14.112 13.280 381.743 -1.960.009 7.400 Reserve Onderwijs 104.848 Reserve Sport en Afschrijving -

Overheid in balans

Geraamd resultaat

Naam reserve

39.218

-306.823

Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Mens en stad in beweging Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen

Stortingen Onttrekkingen

Baten

Risicoreserve

3.170.631 Reserve fiscaliteit

2.532.186

-115.848 -3.388.989

2.094.261 4.626.447 1.237.458

Ontwikkeling van baten en lasten 2023 per programma De wijzigingsvoorstellen van de Tweede Technische Aanpassing leiden tot een saldo van € 1.237.458 positief. In onderstaand overzicht is het effect van de wijzigingsvoorstellen op de exploitatiebegroting verwerkt.

Pagina 12 van 14

Baten en lasten per programma (bedragen x € 1.000) (negatieve bedragen zijn een last in deze tabel)

Resultaat voor bestemming Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal Mutaties reserves Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal Resultaat na bestemming Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal

Mutaties TA II 2023

(Geprognotiseerde) begroting na verwerking TA II 2023

Lasten

Lasten

Baten

-902 -621 -1.423 -115 -212 -3.273

-1.144 -185.591 479 -91.374 0 -51.154 27 -29.111 3.171 -25.977 2.532 -383.207

Baten

Saldo

54.342 -131.249 52.991 -38.383 41.418 -9.736 9.336 -19.775 212.917 186.940 371.004 -12.203

(storting) (onttrekking) (storting) (onttrekking) -105 359 -3.322 5.346 -11 307 -2.819 9.555 0 1.423 -2.044 5.114 0 0 -20 0 0 5 -7.431 11.685 -116 2.094 -15.636 31.700

-1.007 -632 -1.423 -115 -212 -3.389

-785 -188.912 -94.194 786 -53.198 1.423 -29.131 27 -33.408 3.176 4.626 -398.843

2.025 6.735 3.070 -20 4.255 16.064

59.688 62.546 46.532 9.336 224.603

-92.499 -28.029 -15.361 -24.729 160.618

402.704

3.861

Eigen vermogen - reserves Als beginstand van deze TA geldt voor de algemene reserve € 46.8 miljoen en voor de bestemmingsreserves € 78.3 miljoen. De wijzigingsvoorstellen leiden per saldo tot een afname van de reserves met € 1.978.413. In onderstaande tabel zijn de wijzigingsvoorstellen vermeld die leiden tot mutaties in de reserves. Nr. Cat. 10 B 11 B, E 12 B 15 B 17 B 24 B

Omschrijving Aanpassing kredieten pide IHP kredieten Aanpassingen krediet HCS A-lijst geluidssanering Reserveringsvergoeding voor de Hoogstraat 85 2e Kwartaalrapportage grondexploitaties Kosten fiscaliteit 2023

Reservemutaties

Wijziging in programma Mens en stad in beweging Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhan Ruimtelijke inrichting in samenhan Economie in ontwikkeling Algemene dekkingsmiddelen

Onttrekking reserve Storting reserve Per saldo toename reserve

Lasten

Baten

-283.712 -75.563 -306.823 -1.423.163 -5.000

Reserve Onderwijs 104.848 Reserve Sport en Afschrijving Reserve ISV3 11.000 Reserve Kansen in de stad Risicoreserve Reserve fiscaliteit

Naam reserve

-2.094.261

115.848

-2.094.261 115.848 -1.978.413

De begrote mutaties in de algemene reserve resulteren in een onttrekking van € 1.423.163 De begrote mutaties in de bestemmingsreserves resulteren in een storting van € 555.250 In de volgende tabel is het geraamde eigen vermogen 2023 weergegeven.

Pagina 13 van 14

Bedragen x € 1.000 Algmene reserve Bestemmingsreserves Totaal eigen vermogen

Saldo begin 2022 Saldo eerder o.b.v. Jaarstukken besloten mutaties Geraamde stand Geraamde stand 2021 2023 voor 2de TA Mutaties uit 2de TA na 3de TA 56.127 -9.297 46.830 -1.423 45.407 87.999 -9.648 78.351 -555 77.796 144.126 -18.945 125.181 -1.978 123.202

Post Onvoorzien 2023 Na TA1 bedroeg de post onvoorzien € 419.215. Verder is er een aanvullende onttrekking gedaan van € 81.186 als donatie voor Giro 555 behoeve van de getroffenen van de zware aardbeving in Marokko. U ben hierover eerder geïnformeerd via brief 23UIT05389. In TA2 wordt er een aanvullende onttrekking gedaan van € 51.000 euro betreffende het punt Erfpacht. Na de TA2 bedraagt de post onvoorzien, € 287.029 Tot slot Resultaat Tweede Technische Aanpassing voor de begroting 2023 De tweede Technische Aanpassing bevat een begrotingssaldo van € 1.237.458 positief, indien alle beslispunten conform worden besloten. Het begrotingssaldo stijgt van € 2.623.924 naar € 3.861.382

Pagina 14 van 14