Bijlage Eerste Technische Aanpassing Begroting 2026

Eerste Technische Aanpassing Begroting 2026 Inleiding In de Financiële Verordening gemeente Schiedam 2025, die is geënt op artikel 212 van de gemeentewet, zijn de uitgangspunten voor het financieel beleid, evenals de regels voor het financieel beheer vastgelegd. In artikel 6 is beschreven welke tussentijdse rapportages aan de raad worden aangeboden. Voor 2026 betekent dit, dat de raad een bestuursrapportage ontvangt met de beleidsmatige wijzigingen in de begroting 2026, inclusief voorstellen tot financiële aanpassingen. Daarnaast wordt de raad in 2026 met twee Technische Aanpassingen voorgesteld de begroting aan te passen als gevolg van wijzigingen die beleidsmatig minder van belang zijn, maar waardoor wel de financiële omvang van de begroting 2026 wijzigt. Voor u ligt de Eerste Technische Aanpassing van de begroting 2025. De voorstellen uit deze rapportage leiden tot een wijziging van de begroting 2026. In de rapportage zijn de B&W-besluiten tot en met 17 maart 2026 meegenomen.

Het college stelt voor dat de raad: 1. de wijzigingsvoorstellen 1 t/m 8 uit de Eerste Technische Aanpassing van de Begroting 2026 vaststelt; 2. het geraamde saldo van baten en lasten, alsmede het geraamde resultaat van de gewijzigde begroting 2026 vaststelt; 3. besluit het positieve saldo van de eerste Technische Aanpassing van de begroting 2026 van € 150.300 ten gunste van het begrotingssaldo te brengen; 4. besluit het meerjarige positieve saldo van de eerste Technische Aanpassing ten gunste van het begrotingssaldo te brengen; 5. kennisneemt van het eigen vermogen en de post onvoorzien.

Financiële uitgangssituatie Onderstaande tabel geeft de beginsituatie weer. Deze bestaat uit de primaire begroting plus alle begrotingswijzigingen van 2026. Het begrotingssaldo vóór de besluitvorming over de beslispunten van deze Eerste Technische Aanpassing van de begroting 2026 is € 741.259. Dat is het uitgangspunt voor deze rapportage. Leeswijzer - Wanneer bij bedragen in tabellen een ‘-‘ teken wordt gebruikt is sprake van een nadeel, namelijk een hogere last of een lagere baat ten opzichte van de vastgestelde begroting. Dit geldt voor alle tabellen in deze rapportage, tenzij anders is vermeld. - Cijfers worden soms afgerond. Hierdoor kunnen afrondingsverschillen ontstaan.

Pagina 1 van 11

Baten en lasten per programma (bedragen x € 1.000) (negatieve bedragen zijn een last in deze tabel)

Huidige begroting 2025 Lasten

Baten

Saldo

Resultaat voor bestemming Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal

-214.881 -122.873 -50.095 -28.263 -33.529 -449.641

65.124 84.330 41.755 4.273 249.073 444.556

-149.757 -38.542 -8.340 -23.990 215.544 -5.085

Mutaties reserves Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal

(storting) (onttrekking) -2.995 3.636 -2.099 2.514 -1.742 525 -20 0 -9.780 15.788 -16.636 22.463

641 415 -1.218 -20 6.008 5.826

Resultaat na bestemming Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal

-217.876 -124.972 -51.837 -28.283 -43.309

68.760 86.844 42.280 4.273 264.862

-92.499 -28.029 -15.361 -24.729 160.618

-466.277

467.018

741

Wijzigingsvoorstellen De wijzigingsvoorstellen in de Technische Aanpassingen van de begroting zijn voorstellen, die beleidsmatig minder van belang zijn. Op grond van de eisen uit de Financiële Verordening gemeente Schiedam 2023 keurt de Raad de wijziging van de begroting goed. De wijzigingsvoorstellen zijn ingedeeld per programma. Per voorstel staat aangegeven tot welke categorie het behoort. De categorieën wijzigingsvoorstellen zijn de volgende: A. Voorstellen waarbij baten en lasten in gelijke mate worden verhoogd/verlaagd: Omdat zowel de lasten als de baten met hetzelfde bedrag worden verhoogd of verlaagd, zijn deze voorstellen budgettair neutraal. De reden van dit soort voorstellen is bijvoorbeeld, dat de gemeente een bijdrage ontvangt van een externe partij voor een bepaald project of activiteit. B. Voorstellen tot onttrekkingen of stortingen in reserves: Met de wijzigingsvoorstellen in hoofdstuk B worden stortingen in of onttrekkingen aan reserves begroot. Bij de jaarrekening worden, in overeenstemming met besluitvorming door de raad, niet de begrote stortingen of onttrekkingen geboekt, maar worden de reserves op basis van de gerealiseerde baten en lasten in de exploitatie gestort of onttrokken. Hiermee wordt bereikt, dat een saldo in de reserves beschikbaar blijft, of dat meerkosten met de reserves worden verrekend.

Per reserve is aangegeven hoeveel het saldo van de reserve na de wijziging bedraagt. C. Voorstellen met verschuivingen tussen programma’s; D. Voorstellen met consequenties voor het begrotingssaldo of de post onvoorzien; E. Voorstellen tot het voteren van een krediet.

Pagina 2 van 11

Programma Mens en Stad in beweging 1 Voorstel B&W besluit

Besteding middelen onderwijsachterstandenbeleid 2026 Lasten en baten verhogen met € 1.943.988 incidenteel adviesnota 25INT00379

cat A 14-okt-25

De rijksmiddelen van het onderwijsachterstandenbeleid (OAB) worden toegekend in een meerjarige cyclus van vier jaar. Binnen deze periode geldt een meeneemregeling, waardoor niet-bestede middelen niet vervallen maar op de balans worden opgenomen. Naar aanleiding van het uitvoeringsprogramma OAB 2026 is het noodzakelijk om een deel van deze middelen van de balans te onttrekken ter dekking van de geplande activiteiten. Deze onttrekking is verantwoord binnen de geldende financiële kaders en draagt bij aan een doelmatige inzet van beschikbare middelen voor het verkleinen van onderwijsachterstanden.

2 Voorstel B&W besluit

Werkzaamheden vroegsignalering van het WOT voor gemeente Vlaardingen Lasten en baten te verhogen met € 176.530, incidenteel cat A adviesnota 26INT00051 10-mrt-26

De gemeente Schiedam werkt in de aanpak vroegsignalering samen met de gemeente Vlaardingen. Dit om kennis en expertise te verbreden en van elkaar te leren. In 2026 worden 10 nieuwe trajecten vroegsignalering opgestart in de gemeente Vlaardingen, naast de trajecten die in 2025 zijn gestart en in 2026 nog doorlopen. De gemeente Vlaardingen koopt deze trajecten in bij de gemeente Schiedam. De kosten hiervoor zijn in 2026 geraamd op € 176.530 in totaal voor personele inzet en het uitvoeren van extern onderzoek (10 screenings). De gemeente Schiedam stuurt de gemeente Vlaardingen een factuur voor deze kosten. 3 Voorstel B&W besluit

Declaratie middelen in het kader van IZA Lasten en baten te verhogen met € 336.464, incidenteel adviesnota 26INT00051

cat A 10-mrt-26

Het Integraal Zorgakkoord (IZA), afgesloten tussen VWS, zorgverzekeraars, gemeenten, zorgaanbieders en patiëntenorganisaties, richt zich op toekomstbestendige zorg met nadruk op preventie, samenwerking tussen zorg en sociaal domein en het versterken van gezondheid en welzijn. Regionaal is afgesproken hierin gezamenlijk op te trekken. Wij declareren daarom middelen bij gemeente Vlaardingen, als centrumgemeente verantwoordelijk voor coördinatie en financiering, voor lokale aanpakken. Deze inzet draagt bij aan zowel de regionale afspraken als de landelijke IZA-doelstellingen 4 Voorstel B&W besluit

Bijstelling van de Brede SPUK 2026 Lasten en baten te verhogen met € 108.823, incidenteel adviesnota 26INT00051

cat A 10-mrt-26

De toegekende bedragen voor 2025 en 2026 zijn door het ministerie aangepast. Voor 2025 komt dit door de ophoging van het budget Mentale Gezondheid. Voor 2026 door de 10% budgetkorting uit het Hoofdlijnenakkoord. En de extra middelen vanuit het Aanvullen Zorg- en Welzijnsakkoord (AZWA) en het Hoofdlijnenakkoord voor de ouderenzorg (HLO). 5 Voorstel

Specifieke uitkering transformatiemiddelen IZA Lasten en baten te verhogen met € 169.559, incidenteel

cat A

Pagina 3 van 11

B&W besluit

adviesnota 26INT00051

10-mrt-26

De gemeente Westland treedt op als penvoerder en heeft de SPUK-transformatiemiddelen aangevraagd en toegekend gekregen. Deze middelen vormen een specifieke uitkering met terugbetalingsverplichting. De verdeling vindt jaarlijks plaats op basis van de door de medeoverheden vastgestelde begroting voor het SPUK-deel van het Transformatieplan. Er is nog een deel van het budget 2025 over dat kan worden meegenomen naar 2026. Niet bestede middelen mogen ook in 2027 worden ingezet. De eindverantwoording van alle ontvangen middelen vindt plaats na afloop van de SPUK-periode in 2028.

Pagina 4 van 11

Programma Ruimtelijke inrichting in samenhang Geen voorstellen

Pagina 5 van 11

Programma Economie in Ontwikkeling 6 Voorstel B&W besluit

Verkenning haalbaarheid verplaatsing Herman Jansen Beverages Lasten te verhogen met € 300.000, incidenteel Ten laste van de reserve Binnenstad cat B adviesnota 25INT00548 3-feb-26

In de besluitvorming van december 2024 heeft het college de in 2018 voor het project Leven in de Branderij bedoelde middelen van € 658.000,- beschikbaar gehouden in de reserve Binnenstad voor een mogelijke verplaatsing van HJB. Voorgesteld wordt nu in 2026 een bedrag voor het komende jaar van € 300.000,- beschikbaar te stellen voor de inzet van het projectteam (interne projectkosten) alsmede de inhuur van externe expertise voor projectleiding en verdere uitwerking haalbaarheidsonderzoek voor een nieuw te openen project. 7 Voorstel B&W besluit

Evaluatie aanpak Broersvest, aanbevelingen en doorlopende activiteiten Lasten te verhogen met € 130.000, incidenteel Ten laste van de reserve Binnenstad cat B adviesnota 25INT00539 3-feb-26

In het Uitvoeringsprogramma Binnenstad is onder het overkoepelende doel ‘Verbeteren van de fysieke verbindingen’ de Broersvest geprioriteerd. Het is een belangrijke entree voor alle verkeersmiddelen, maar de kwaliteit en uitstraling van de bebouwing blijft achter bij de rest van de binnenstad. In 2023 heeft het college een plan van aanpak en de Subsidieregeling Revitalisering vastgoed Broersvest e.o. gemeente Schiedam 2023 vastgesteld. De aanpak liep tot eind 2025. Er zijn overlopende activiteiten, zowel voor de afwikkeling van subsidie als in voorgenomen investeringen ter verbetering van het openbaar gebied. Voor de uitvoering hiervan is het noodzakelijk om voor 2026 opnieuw de reeds beschikbaar gestelde middelen voor 2025 uit de reserve binnenstad in de begroting te activeren.

Pagina 6 van 11

Programma Overheid in balans Geen voorstellen

Pagina 7 van 11

Onderdeel algemene dekkingsmiddelen 8

Voorstel B&W besluit

Uitkomsten decembercirculaire 2024 Lasten prog. Mens en stad in beweging te verhogen met € 925.738 Lasten prog. Ruimtelijke inrichting in samenhang te verhogen met € 202.153 Lasten prog. Overheid in balans te verlagen met € 24.904 € 1.101.238 ten laste te brengen van de algemene reserve Baten te verhogen met € 152.049 € 150.300 Ten gunste van het begrotingssaldo Adviesnota 25INT00561

cat B, D 13-jan-26

Begin december 2025 is de decembercirculaire van het gemeentefonds uitgekomen. De financiële middelen konden niet meer worden verwerkt in de begroting 2025. Hierdoor wordt, conform de consistente gedragslijn in Schiedam, in het resultaatbestemmingsvoorstel bij de jaarstukken voorgesteld om de middelen toe te voegen aan de algemene reserve. De uitkomsten van de decembercirculaire zijn via 25UIT08422 gedeeld met de Raad. In 2026 worden de middelen voor de onderstaande taakmutaties en decentralisatie uitkeringen weer onttrokken aan de algemene reserve zodat ze in 2026 besteed kunnen worden. Mens en stad in beweging Kinderopvang pleegouders 50.592 Hervormingsagenda jeugd 9.586 'Weeffout' jeugdzorg -48.155 Landelijke Vreemdelingen Voorziening -47.218 Meerkosten Oekraïne Sociaal Domein (DU) 121.277 Compensatie medewerkers sociaal ontwikkelbedrijven (DU) 557.739 Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp (DU) 68.613 Implementatie plateau 2 (DU) 13.304 Nieuwkomers aan het werk (DU) 200.000 Ruimtelijke inrichting in samenhang Wet versterking regie volkshuisvesting 193.953 Wet betaalbare huur (DU) 6.451 Overheid in balans BRP logisch ontwerp 6.110 BRP experiment 2.485 Bijdrage gebruik BRP -23.217 Handelsregister KvK -10.282 Het meerjarig effect van de decembercirculaire 2025 is dat de algemene uitkering met € 150.300 steeg in 2026.

Dit voordeel wordt ten gunste gebracht van het begrotingssaldo.

Pagina 8 van 11

BATEN EN LASTEN EN FINANCIËLE POSITIE Samenvatting wijzigingsvoorstellen De eerste Technische Aanpassing 2026 bevat 8 wijzigingsvoorstellen. In onderstaand overzicht zijn deze weergegeven met het effect op de exploitatiebegroting. Omschrijving

Lasten

Baten

Mens en stad in beweging

-1.943.988

1.943.988

Mens en stad in beweging

-176.530

176.530

Declaratie middelen in het kader van IZA

Mens en stad in beweging

-336.464

336.464

Bijstelling van de Brede SPUK 2026

Mens en stad in beweging

-108.823

108.823

Specifieke uitkering transformatiemiddelen IZA

Mens en stad in beweging

-169.559

169.559

Verkenning haalbaarheid verplaatsing Herman Jansen Beverages Evaluatie aanpak Broersvest, aanbevelingen en doorlopende activiteiten Verwerking decembercirculaire 2025

Economie in ontwikkeling Economie in ontwikkeling Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen

-300.000 -130.000 -925.738

-

Binnenstad Binnenstad Algemene reserve

-202.153

-

Algemene reserve

Nr. Cat. 1

A

2

A

3

A

4

A

5

A

6 7

B B

8

B, D

Vaststelling uitvoeringsprogramma OAB 2026 Werkzaamheden vroegsignalering van het WOT voor gemeente Vlaardingen

Verwerking decembercirculaire 2025 Verwerking decembercirculaire 2025 Verwerking decembercirculaire 2025

Wijziging in programma

Saldo Baten en Lasten Reservemutaties

Stortingen Onttrekkingen Geraamd resultaat Saldo Baten en Lasten

24.904 -

-4.268.351

Naam reserve

Algemene reserve 152.049

2.887.413

-4.268.351

1.531.238 4.418.651 150.300

Ontwikkeling van baten en lasten 2025 per programma De wijzigingsvoorstellen van de eerste Technische Aanpassing leiden tot een saldo van € 150.300 positief. In onderstaand overzicht is het effect van de wijzigingsvoorstellen op de exploitatiebegroting verwerkt.

Pagina 9 van 11

Baten en lasten per programma (bedragen x € 1.000) (negatieve bedragen zijn een last in deze tabel)

Resultaat voor bestemming Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal Mutaties reserves Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal Resultaat na bestemming Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Economie in ontwikkeling Overheid in balans Algemene dekkingsmiddelen Totaal

Mutaties TA I 2025

(Geprognotiseerde) begroting na verwerking TA I 2025

Lasten

Lasten

Baten

-3.661 -202 -430 25 0 -4.268

2.735 -218.542 0 -123.075 0 -50.525 0 -28.238 152 -33.529 2.887 -453.909

Baten

Saldo

67.859 -150.683 84.330 -38.745 41.755 -8.770 4.273 -23.965 249.225 215.696 447.443 -6.466

(storting) (onttrekking) (storting) (onttrekking) 0 926 -2.995 4.562 0 200 -2.099 2.714 0 430 -1.742 955 0 -25 -20 -25 0 0 -9.780 15.788 0 1.531 -16.636 23.994

-3.661 -202 -430 25 0 -4.268

3.661 -221.538 200 -125.174 -52.267 430 -28.258 -25 -43.309 152 4.419 -470.545

1.567 615 -788 -45 6.008 7.358

72.421 87.044 42.710 4.248 265.014

-92.499 -28.029 -15.361 -24.729 160.618

471.437

892

Eigen vermogen - reserves Als beginstand van deze TA geldt voor de algemene reserve € 111,943 miljoen en voor de bestemmingsreserves € 116,133 miljoen. De wijzigingsvoorstellen leiden per saldo tot een afname van de reserves met € 1.531.238. In onderstaande tabel zijn de wijzigingsvoorstellen vermeld die leiden tot mutaties in de reserves. Nr. Cat.

Omschrijving

6 7 8

B Verkenning haalbaarheid verplaatsing Herman Jansen Beverages B Evaluatie aanpak Broersvest, aanbevelingen en doorlopende activiteiten B, D Verwerking decembercirculaire 2025

0

0

Verwerking decembercirculaire 2025

0

0

Verwerking decembercirculaire 2025

Wijziging in programma Economie in ontwikkeling Economie in ontwikkeling Mens en stad in beweging Ruimtelijke inrichting in samenhang Overheid in balans

Lasten

Onttrekking reserve Storting reserve Per saldo afname reserve

Naam reserve Binnenstad Binnenstad Algemene reserve

-200.404

Algemene reserve

24.904

Algemene reserve

-1.531.238 Reservemutaties

Baten

-300.000 -130.000 -925.738

-

-1.531.238 -1.531.238

De begrote mutaties in de algemene reserve resulteren in een onttrekking van € 1.101.238 De begrote mutaties in de bestemmingsreserves resulteren in een onttrekking van € 430.000 In de volgende tabel is het geraamde eigen vermogen 2026 weergegeven. Bedragen x € 1.000 Algemene reserve Bestemmingsreserves Totaal eigen vermogen

Saldo begin 2026 Saldo eerder o.b.v. concept besloten mutaties Geraamde stand Geraamde stand Jaarstukken 2025 2026 voor 1de TA Mutaties uit 1de TA na 1de TA 111.943 2.724 114.667 -1.101 113.566 116.133 -8.550 107.583 -430 107.153 228.076 -5.826 222.250 -1.531 220.718

Pagina 10 van 11

Post Onvoorzien 2025 Er zijn voor de technische aanpassing geen mutaties op de post onvoorzien. Tot slot Resultaat eerste Technische Aanpassing voor de begroting 2025 De eerste Technische Aanpassing bevat een begrotingssaldo van € 150.300 positief, indien alle beslispunten conform worden besloten. Het begrotingssaldo stijgt van € 741.259 naar € 851.559

Pagina 11 van 11