Bijlage beoordeling kaderbrief 2025 verbonden partij DCMR Milieudienst Rijnmond

Kaderbrief DCMR Milieudienst Rijnmond 2025 Hoofdlijnen In de DB vergadering van 15 februari 2024 van de DCMR Milieudienst Rijnmond (DCMR) zijn de uitgangspunten voor de begroting 2025 van de DCMR vastgesteld. Voor het structurele financiële kader van de gemeenten wordt rekening gehouden met een indexering van + 6,8 % op de werkplanbijdragen overeenkomstig de indexeringsbrief voor gemeenschappelijke regelingen die door de gemeenten aan de DCMR is gestuurd. Het structureel kader van de provincie Zuid Holland wordt met + 3,9 % geïndexeerd op basis van de kaderbrief van de provincie. De indexering voor de provincie Zeeland voor de uitvoering van de BRZO taken in Zeeland is vastgesteld op het indexeringspercentage van de gemeenten. De totaal begroting van de DCMR is ong. 70 miljoen euro. Aandeel Schiedam in 2024 is 1,7 miljoen euro (2,4 %). Financiële ontwikkelingen Geopolitieke en financiële dynamiek Voor de begroting 2025 is evenals het voorgaande jaar de huidige economische en financiële dynamiek van belang. Het is moeilijk om te voorspellen of en hoe deze dynamiek ook voor de begroting 2025 zal optreden. In het Algemeen en Dagelijks bestuur van de DCMR wordt in 2024 hier blijvende aandacht aan besteed. In de indexeringsbrief van de gemeenten wordt naast de indexatie verwezen naar de financiële perspectieven vanaf 2026.

In 2026 is er sprake van toenemende onzekerheden in overheidsfinanciën (waaronder ontwikkelingen in het Gemeentefonds). Zoals aangegeven in de indexeringsbrief vindt hierover op regionaal niveau overleg plaats tussen gemeenten en de diverse gemeenschappelijke regelingen. Tijdig bewustzijn en dialoog hierover is van belang, waarbij rekening moet worden gehouden met financiële kaders, de veranderende opgaven en het belang van financiële soliditeit van overheidsorganisaties. DCMR zal hierin samen optrekken met haar stakeholders. CAO-ontwikkeling in 2024 Voor een kostendekkende begroting en bedrijfsvoering is de ontwikkeling van de loonkosten relevant, vooral omdat de loonkosten het grootste deel van de DCMR-begroting vormen. De huidige CAO liep tot 31 december 2023. De Cao-onderhandelingen zijn op 17 januari 2024 gestart en het is nog niet bekend voor welke looptijd de CAO zal worden opgesteld. De DCMR zal in lijn met Provincie Zuid-Holland de laatste index prijs overheidsconsumptie, beloning werknemers CPB gebruiken als Cao-indexatie. Gezien de laatste indexatie voor het vaststellen van de Begroting 2025 in maart 2024 is, kan nu niet exact worden aangegeven wat de CAO-indexatie voor 2025 zal zijn.

Bij het vaststellen van de tarieven voor 2025 (in het DB van 11 april 2024 en AB van 4 juli 2024) zullen de meest recente inzichten worden gebruikt, waaronder de maartramingen van het CPB. Gelet op deze CAO indexatie onzekerheden zal in het najaar van 2024 de kostendekkendheid van de tarieven 2025 opnieuw worden bezien vanuit de dan beschikbare informatie van het CPB en eventuele Cao-ontwikkelingen. Eventuele aanpassingen zullen dan in het DB worden besproken. Meerjarenraming 2026-2030 In de begroting wordt, conform de BBV-richtlijnen, een meerjarenraming opgenomen. De ontwikkeling van de bijdragen van participanten in de meerjarenraming kennen onzekerheden, o.a. door de algemene dynamiek in de overheidsfinanciën. Ten aanzien van de meerjarige kaders voor de DCMR zijn de jaarlijkse indexering en de waarborgen binnen de Gemeenschappelijke regeling relevant. In de begroting worden, zoals ook in voorgaande jaren, voor het meerjarige kader de bijdragen van het komende begrotingsjaar 2025 aangehouden omdat de indexeringen van de participanten nog onbekend zijn voor 2026 en verder. Ontwikkelingen ten aanzien van het takenpakket Er zijn geen ontwikkelingen ten aanzien van het takenpakket in 2025.

Risico’s -

De geopolitieke ontwikkelingen, de financiële dynamiek en de aflopende CAO maken dat er nog steeds onzekerheden zijn over de kosten van o.a. de lonen, en externe inhuur in 2025. Dit vereist van de DCMR een goede monitoring, eventueel bijstellling en bespreking met het Dagelijks en Algemeen Bestuur. Hierbij dient aandacht te zijn voor beperking van kosten en eventueel ook het bijstellen van ambities. Aan de DCMR is hierover vorig jaar een zienswijze gestuurd ( 23VR017 en 23UIT01979). De afgelopen periode geeft ons het vertrouwen dat de DCMR dit op een goede wijze vorm geeft. Door genoemde onzekerheden bestaat er een kans dat de begroting 2025 van de DCMR die in de vergadering van het Algemeen bestuur van juli 2024 wordt vastgesteld moet worden aangepast. Daarmee bestaat er ook de kans dat de begrotingspost van de DCMR in de gemeentebegroting 2025 naar boven moet worden bijgesteld.

Vooralsnog is er geen aanleiding om het huidige risicoprofiel aan te passen. Beoordeling  Bestuurlijk Gelet op het risicoprofiel zijn er geen wijzigingen in de beoordeling van de criteria. Het bestuurlijke risico is laag/gemiddeld. Het bestuurlijke risico hoeft niet te worden aangepast.  Financieel Gelet op het risicoprofiel zijn er geen wijzigingen in de beoordeling van de criteria. De financiële risico’s zijn gemiddeld, maar de bedragen zullen waarschijnlijk laag zijn aangezien er ook een verdeling naar ratio over alle deelnemers zal worden vastgesteld. Het financiële risico hoeft niet te worden aangepast. Advies Op basis van deze kaderbrief wordt door de DCMR de ontwerpbegroting 2025 opgesteld. Naar verwachting zal de conceptbegroting van de DCMR medio april 2024 ontvangen worden. Ervan uitgaande dat deze inhoudelijk niet afwijkt van de toegestuurde kaderbrief, stellen wij voor om geen zienswijze in te dienen. Indien de ontwerpbegroting op onderdelen wezenlijk afwijkt van de kadernota, wordt u hierover uiteraard separaat geïnformeerd.