Bijlage 4 Risicoprofiel verbonden partij - Rogplus

Risicoprofiel Rogplus concept d.d. 28 april 2022 Verbonden partij gemeenschappelijke regeling openbaar lichaam Rogplus Accounthouder/accountteam accounthouder: Anneloes van Donkelaar Financieel consulent: Gea Lobbezoo Juridisch adviseur: Siska van Heerwaarden Businesscontroller: Darianella Bernadina Inleiding Rogplus is de uitvoeringsorganisatie voor maatschappelijke ondersteuning en jeugdhulp aan Schiedammers. Dit houdt in: a) Indicatiestelling voor maatwerkvoorzieningen Wet maatschappelijke ondersteuning 2015 en de toegang tot algemene voorzieningen vallend onder genoemde wet, uitgezonderd maatschappelijke opvang en - vanaf 1 januari 2023 - alle vormen van jeugdhulp; b) Inkoop maatwerkvoorzieningen Wet maatschappelijke ondersteuning 2015 en - vanaf 1 januari 2023 - alle vormen van jeugdhulp uitgezonderd het Landelijk Transitie Arrangement (LTA), Gecertificeerde instellingen en Veilig Thuis; c) Het contractmanagement voor bovengenoemde voorzieningen; d) Het informatiemanagement voor bovengenoemde voorzieningen. Aanleiding Naar aanleiding van de implementatie van de Nota Verbonden Partijen 2018 dient er per verbonden partij een risicoprofiel te worden opgesteld, de uitwerking daarvan staat hieronder.

Eerst volgt een uitwerking van de bestuurlijke analyse, vervolgens een uitwerking van de financiële analyse en ten slotte volgt de conclusie alsmede de eventuele (aan het risicoprofiel verbonden) consequenties. Richtkader uitwerking bestuurlijk risico

Toetsingscriteria Consistentie belang verbonden partij met gemeentelijk belang Bestuurlijke vertegenwoordiging in verbonden partij

Laag risico Belang valt samen

Gemiddeld risico Belang valt gedeeltelijk samen

Hoog risico Belang valt nauwelijks samen

Portefeuillehouder in Dagelijks bestuur.

Geen vertegenwoordiging

Duidelijke afspraken over doelen en te leveren prestaties programma’s begroting Invloed op realisatie gemeentelijke prestatiedoelstellingen programma’s begroting Duidelijke afspraken over informatievoorziening programma’s begroting Kwaliteit van de samenwerkingsrelatie

Prestatiedoelstellingen vallen samen met die van de gemeente Maximale invloed door de gemeente

Alleen portefeuillehouder in Algemeen bestuur/Overleg Prestatiedoelstellingen vallen gedeeltelijk samen met die van de gemeente. Gedeeltelijke invloed door de gemeente

Ja

Gedeeltelijk

Nee

Goed

Gemiddeld

Moeizaam

28 april 2022

Rogplus

Prestatiedoelstellingen vallen nauwelijks samen met die van de gemeente. Minimale invloed door de gemeente

1

Conclusie: het bestuurlijk risico is laag

Toelichting Consistentie belang verbonden partij met gemeentelijk belang 1. Rogplus handelt binnen de door de raad vastgestelde kaders, zijnde de verordening Maatschappelijke ondersteuning MVS en het MVS-jeugdmodel (dat zal worden vertaald in een verordening Jeugdhulp MVS). 2. Verbonden partijen streven naar efficiency. Dit kan maatwerk (‘couleur locale’ per gemeente) in de weg staan. Door de lange samenwerking op gebied van de Wmo is dit risico minimaal. Rogplus maakt maatwerk thans al mogelijk, bijvoorbeeld voor wat betreft de Tegemoetkoming Meerkosten. Bestuurlijke vertegenwoordiging in verbonden partij 1. De gemeenschappelijke regeling Rogplus kent een algemeen bestuur en een dagelijks bestuur. Het algemeen bestuur bestaat uit twee collegeleden van elke deelnemende gemeente. Het dagelijks bestuur bestaat uit de voorzitter van het algemeen bestuur en twee leden door en uit het algemeen bestuur aangewezen waarbij de drie colleges zijn vertegenwoordigd. Met een algemeen en een dagelijks bestuur worden de rollen klant en eigenaar gescheiden. Een globale taakverdeling: a. algemeen bestuur: het vaststellen van de begroting respectievelijk begrotingswijzigingen of van de jaarrekening; het doen van voorstellen inzake het toetreden tot, het uittreden uit of het wijzigen van de gemeenschappelijke regeling. b.

dagelijks bestuur: voeren van het dagelijks bestuur van Rogplus te voeren (voor zover niet de taken van het algemeen Bestuur), voorbereiden en uitvoeren beslissingen algemeen bestuur. Duidelijke afspraken over doelen en te leveren prestaties programma’s begroting 1. De uitgangspunten voor de begroting worden afgestemd met de gemeente. Invloed op realisatie gemeentelijke prestatiedoelstellingen programma’s begroting 1. De gemeente stelt beleidskaders vast die bepalend zijn voor de uitvoering door Rogplus. Het gaat daarbij om de verordening Maatschappelijke ondersteuning MVS en het MVSjeugdmodel (beiden vastgesteld door de gemeenteraad) en de beleidsregels en nadere regel maatschappelijke ondersteuning (vastgesteld door B&W). Het MVS-jeugdmodel zal worden vertaald in een verordening Jeugdhulp MVS, die door de gemeenteraad zal worden vastgesteld. 2. De Gemeenschappelijke Regeling Rogplus maakt het mogelijk om, op gezamenlijk voorstel van de raden van de gemeenten, een gemeenschappelijke adviescommissie in te stellen in die het algemeen bestuur van advies kan voorzien, de besluitvorming van de raden van de deelnemende gemeenten met betrekking tot de regeling kan voorbereiden of de raden van advies kan voorzien. Duidelijke afspraken over informatievoorziening programma’s begroting 1. In de gemeenschappelijke regeling Rogplus is de wijze van verantwoording vastgelegd: a.

Een lid van het algemeen bestuur kan door het college en door de raad van zijn gemeente ter verantwoording worden geroepen voor het door hem in het algemeen bestuur gevoerde beleid. b. Een lid van het algemeen bestuur geeft aan het college of de raad van zijn gemeente alle inlichtingen die door het college of de raad, of één of meer leden daarvan, worden verlangd.

28 april 2022

Rogplus

2

c.

Het algemeen bestuur verstrekt aan de raden van de gemeenten de door één of meer leden van die raden gevraagde inlichtingen. d. Het algemeen bestuur geeft de raden van de gemeenten alle inlichtingen die de raden nodig hebben voor de uitoefening van hun taken. e. Het dagelijks bestuur en elk van zijn leden afzonderlijk zijn aan het algemeen bestuur verantwoording schuldig over het door het dagelijks bestuur gevoerde bestuur. f. Elk jaar ontvangen de raden in februari een financiële kadernota voor het komend dienstjaar, uiterlijk op 15 april van dat jaar gevolgd door een conceptbegroting. Dat laatste is twaalf weken voordat de begroting aan het algemeen bestuur wordt voorgelegd. g. Het dagelijks bestuur zendt de begroting binnen twee weken na de vaststelling aan gedeputeerde staten. h. Het algemeen bestuur zendt vóór 30 april de voorlopige jaarrekening van het voorgaande jaar aan de raden van de gemeenten. i. Het algemeen bestuur zendt uiterlijk op 30 juli de vastgestelde jaarrekening met het controlerapport en de accountantsverklaring aan de raden van de gemeenten. j. De raden ontvangen uiterlijk op 31 augustus een jaarprognose op basis van de halfjaarcijfers en indien de derde kwartaalrapportage aanleiding geeft tot een wijziging van de eerdere jaarprognose. 2. In het reglement financiële commissie is afgesproken: a.

Minimaal eenmaal per half jaar worden financiële overzichten en prestaties en ontwikkelingen van het lopende jaar besproken in de financiële commissie. 3. In de praktijk rapporteert Rogplus tussentijds na 3, 6, 9 en 12 maanden. Deze rapportages worden in de financiële commissie en bestuursvergaderingen besproken. 4. Rogplus levert informatie t.b.v. de monitor sociaal domein.

Kwaliteit van de samenwerkingsrelatie 1. Onderlinge relatie is goed; er zijn geen conflicten en informatie is transparant beschikbaar. Richtkader uitwerking financieel risico

Toetsingscriteria Omvang financiële bijdrage

Laag risico < € 150.000

Gemiddeld risico € 150.000 - € 500.000

Hoog risico >€ 500.000

Toereikendheid weerstandsvermogen verbonden partij

Volledig

Deels

Niet

Benodigd gemeentelijk weerstandsvermogen

< € 100.000

€ 100.000 - € 500.000

>€ 500.000

Financiële aansprakelijkheid

Niet

Gedeeltelijk

Volledig

Financiële bijsturing

Volledig

Deels

Niet

Gedeeltelijk op orde

Onvoldoende op orde

Kwaliteit bedrijfsvoering Goed op orde Conclusie: het financieel risico is hoog

Toelichting

Omvang financiële bijdrage 1.

De bijdrage 2023 van Schiedam aan Rogplus is begroot op € 44.938.100 waarvan € 2.410.800 is begroot voor uitvoeringskosten.

28 april 2022

Rogplus

3

Toereikendheid weerstandsvermogen verbonden partij 1. Rogplus wordt volledig gefinancierd door deelnemers en heeft geen eigen vermogen. 2. Met de instelling van het gemeenschappelijke regeling openbaar lichaam Rogplus per 01-012022 is de mogelijkheid ontstaan om een reserve in te stellen. Er is thans geen sprake van een reserve.

Benodigd gemeentelijk weerstandsvermogen 1.

Rogplus wordt volledig gefinancierd door deelnemers en heeft geen eigen vermogen.

Financiële aansprakelijkheid 1.

Rogplus is volledig afhankelijk van de bijdrage van de deelnemende gemeente. De gemeente is daarom volledig financieel aansprakelijk. 2. De kosten van voorzieningen worden per inwoner naar de betreffende deelnemende gemeente toegerekend. De uitvoeringskosten worden met een verdeelsleutel aan de deelnemers doorberekend. Schiedam draagt voor ca. 40% bij in de kosten.

Financiële bijsturing 1.

De gemeenteraad stelt bedragen en tarieven van maatwerkvoorzieningen vast in de verordening Maatschappelijke ondersteuning MVS en de toekomstige verordening Jeugdhulp MVS. 2. Op basis van vastgestelde regels zijn de werkelijke uitgaven afhankelijk van de vraag. De vraag is niet direct te sturen. Door inzet op preventie en ontwikkeling van algemene voorzieningen (bijvoorbeeld met ontwikkeling van Samen Schiedam) wordt geprobeerd de vraag zo laag mogelijk te houden. 3. Voor een deel van de Wmo-zorg en de jeugdhulp is gekozen voor een integrale opdracht aan een consortium van zorgverleners, in combinatie met een populatiegebonden budget. Hierdoor zijn de kosten voor deze zorgverlening vooraf bekend, budgetverhoging is slechts mogelijk onder bepaalde, uitzonderlijke, voorwaarden (risicoventiel). 4. In het Regeerakkoord Rutte-4 is benoemd dat specifiek voor huishoudelijke hulp een ‘eerlijkere’ eigen bijdrage wenselijk is. Ook staat vermeld dat vanaf 2023 bezuinigingen op de jeugdzorg worden ingeboekt op grond van de hervormingsagenda. Omdat onbekend is hoe het kabinet invulling gaat geven aan deze plannen zijn de financiële effecten niet te voorspellen.

Kwaliteit bedrijfsvoering 1. Goedkeurende accountantsverklaring op jaarrekening 2020. 2. Geen dringende adviezen uit accountantsverslag. Conclusie Het risicoprofiel van Rogplus is gemiddeld/hoog: -

Bestuurlijk risico is laag Financieel risico is hoog o Het financiële risico vloeit voort uit de Wmo/Jeugdweg en als gevolg van autonome ontwikkelingen.

Consequenties: Dit betekent voor de werkwijze rondom deze verbonden partij het volgende. Er worden extra beheersmaatregelen ingezet in verband met de hoogte van het risico. De raad wordt middels kwartaalbrieven geïnformeerd over deze verbonden partij op het huidige informatieniveau, waaraan de volgende aandachtspunten worden toegevoegd: realisatie van de doelstellingen, de risico’s en budgetuitputting. Daarnaast heeft de auditcommissie de bevoegdheid om de accountant van Rogplus uit te nodigen en te verzoeken om een toelichting op de financiële stukken. Rogplus wordt jaarlijks

28 april 2022

Rogplus

4

besproken in de gemeenteraad in verband met de hoogte van het profiel. Daarnaast worden eenmaal per vier jaar de uitgangspunten van alle verbonden partijen besproken in de gemeenteraad.

28 april 2022

Rogplus

5