Document · PDF

Bijlage 1 Concept 1e Begrotingswijziging 2025

Gemeenteraad 3 juni 2025, gemeente SchiedamBij agendapunt: Raadsbesluit Begroting 2026 en jaarrapportage 2024 GR Stroomopwaarts4.480 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Concept 1e Begrotingswijziging 2025 Stroomopwaarts MVS Hierop is zienswijze van toepassing Versie 3

Inleiding Hierbij bieden wij u de 1e begrotingswijzing SOW 2025 voor zienswijze aan. Deze is gebaseerd op de realisatie van 2024 en een zero-based budget op basis van alle details zoals formatie, verstrekkingen met een volume en prijs component. Deze werkwijze helpt als voorbereiding op het realiseren van besparingen in 2026.

In de paragrafen per programma wordt de cijfermatige verwerking in de programmabegroting en de gevolgen voor de gemeentelijke bijdrage uitgewerkt en toegelicht. Hoogachtend,

Deze begrotingswijziging bevat de volgende voornaamste elementen:

1. Actualiseren van de verwachte lasten voor uitkeringen en loonkostensubsidie in lijn met BUIG-middelen. 2. Verschuiven van budget van Werk naar Werkleerbedrijf zoals in 2024 en verbeteren transparantie rapportage. 3. Extra middelen voor dekking Werkleerbedrijf uit meicirculaire 4. BBV Verplichte verschuiving van kosten Teammanagers van overhead naar specifieke programmaonderdelen. 5. Lagere lasten inburgering met verschuiving van trajectkosten naar uitvoeringskosten. 6. Afrekening van het resultaat 2024 7. Financiering van de implementatie ombuigingen 2026. 8. Toevoegen van maatwerk dienstverlening zoals Meldpunt Toeslagen en de toeslag voor Alleenverdieners. Daarom wordt er een zienswijzeprocedure gevolgd bij de gemeenteraden alvorens de wijziging wordt vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Deze zienswijzeprocedure kan dan gelijk op lopen met de zienswijze in de raden over de begroting 2026. De 1e begrotingswijziging en de begroting 2026 worden op basis van de advisering vanuit alle drie de MVSgemeenten in het Algemeen Bestuur begin juli vastgesteld. De structurele doorwerking van de bovengenoemde elementen (1 t/m 5) is opgenomen in de ontwerpbegroting voor 2026 en de ontwerp meerjarenbegroting 2027-2029. De elementen 6,7 en 8 zijn incidenteel en daarom alleen opgenomen in de gewijzigde cijfers voor 2025.

Het dagelijks bestuur van Stroomopwaarts MVS de secretaris

de voorzitter

Mr. N.C. van der Wekken

S.B. Kuiper

Leeswijzer De baten en lasten hebben betrekking op individuele verstrekkingen, uitvoeringskosten en op maatwerk dienstverlening per gemeente. De verstrekkingen zijn open-einde regelingen die op basis van realisatie worden afgerekend per gemeente. De verstrekkingen zijn in de tabellen herkenbaar aan het volgende symbool: *. De baten voor maatwerk wordt direct in de programma’s opgenomen. De gemeentelijke bijdragen voor verstrekkingen en uitvoeringskosten zijn opgenomen in het programma dekkingsmiddelen. De bedragen in de begrotingswijzing zijn weergegeven in € 1.000 tenzij anders aangegeven. Wanneer bij bedragen in een tabel een –teken wordt gebruikt is sprake van een nadeel, namelijk een hogere last of een lagere baat. Door afrondingen kunnen kleine verschillen ontstaan .

Concept 1e Begrotingswijziging 2025

A. Begrotingswijziging

Tabel met totaaloverzicht 1e begrotingswijziging 2025 Realisatie 2024

Programma Totaal (in EUR x 1.000)

Baten

Begroting 2025

Lasten

Saldo

Baten

1e begrotingswijziging 2025

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Verschil Saldo 1e begrotingswijziging

Saldo

Uitvoering

Verstrekking

Mgmnt

Inkomen

7.898

-125.369

-117.471

2.505

-119.693

-117.188

8.474

-135.912

-127.438

104

-9.362

-991

Werk

2.606

-13.351

-10.745

2.567

-17.408

-14.841

2.169

-14.197

-12.028

2.193

1.127

-508

Werkleerbedrijf

7.212

-28.761

-21.550

9.685

-30.774

-21.089

7.145

-31.783

-24.638

-2.498

-403

-648

Inburgering

-1.330

-5.472

-5.326

-238

509

-126

Bedrijfsvoering/Overhead

378

-20.453

-20.075

-22.081

-22.060

-19.788

2.272

Vennootschapsbelasting

Onvoorzien

-200

172.907

180.217

188.683

338

8.128

-443

-207.647

-1.176

Dekkingsmiddelen Implementatie ombuigingen Totaal baten en lasten

190.999

Reservemutaties Inkomen

291

-189.264 -

1.736

194.996

-632

206.471

-544

291

592

-356

482

-1.593

-1.111

-1.151

2.051

Reservemutaties Werkleerbedrijf Reservemutaties Bedrijfsvoering

-195.628

Reservemutaties Resultaat 2024

2.051

Totaal reservemutaties Totaal na mutatie reserves

315 191.314

-189.264

315

632

2.051

195.628

-195.628

De lasten stijgen in de begrotingswijziging met 14,0 miljoen van 195,6 miljoen naar 209,6 miljoen. De baten én lasten stijgen 4,7 miljoen door het toevoegen van maatwerk bij programma inkomen. De dekkingsmiddelen van de MVS-gemeenten stijgen in totaal met 8,5 miljoen (zie blauwe cirkel):

A. 8,1 miljoen voor verstrekkingen • -9.362K hogere lasten uitkeringen • +725K lagere lasten loonkostensubsidie (1.127-403) • +509K lagere lasten trajecten inburgering B. 0,3 miljoen voor uitvoeringskosten • 104K besparing Schuldenlab (programma Inkomen) • 2.193K lagere uitvoeringskosten programma Werk • -2.498K toename uitvoeringskosten Werkleerbedrijf • -238K toename uitvoeringskosten Inburgering

Versie3 10042025

632

3.125

-1.949

1.176

544

209.596

-209.596

• • •

-1.593K toevoeging reserve implementatie ombuigingen (443+1151) -356K toevoeging reserve infrastructuur WLB 2.051K teruggave positief resultaat uitvoeringskosten 2024

Tegenover deze extra dekkingsmiddelen van MVS-gemeenten staan extra rijksmiddelen en besparingen die gemeenten ontvangen:

• • • • • •

BUIG middelen voor uitkeringen (verwacht voordeel blijft 7 miljoen) Compensatie loonkostensubsidie op basis van realisatie + groei Extra middelen meicirculaire voor Wsw, Beschut en doelgroepregister (reeds toegezegd door het ministerie van SZW) Hogere aantallen in begeleiding inburgering Resultaat 2024 en structurele besparingen van 2,6 miljoen Extra middelen voor Stroomopwaarts centrumgemeente Schiedam. Pagina 2

Concept 1e Begrotingswijziging 2025

Overzicht impact belangrijkste wijzigingen per gemeente. Wijzigingen ten opzichte van de begroting 2025

Maassluis

Vlaardingen

Schiedam

Overige

Totaal

A Verstrekkingen Actualiseren uitkeringen Actualiseren Loonkostensubsidie Verlaging lasten inburgeringstrajecten (verstrekkingen) B Uitvoeringskosten

1.489

4.081

3.791

9.362

229 -78

-305 -222

-648 -206

-724 -509

Besparing Schuldenlab

-17

-43

-44

-104

Lagere uitvoeringskosten Werk

-358

-904

-932

-2.193

Hogere uitvoeringskosten WLB

407

1029

1061

2.497

Verhoging uitvoeringskosten inburgering

101

238

Reserve impulsgelden infrastructuur WLB Verschuiving ESF middelen naar Werk

356

124

128

Impact verdeelsleutel

-396

654

-256

Positief resultaat uitvoeringkosten 2024

-338

-841

-872

-2.051

Reserve implementatiekosten ombuigingen

260

656

677

Overige

-21

-23

1.264

4.365

3.134

-293

8.467

-293

13.165

Totaal toename gemeentelijke dekkingsmiddelen Toename maatwerk Toename gemeentelijke bijdrage inclusief maatwerk

Versie3 10042025

906

2.102

1.690

2.170

6.467

4.824

-300

1.593

4.698

Pagina 3

Concept 1e Begrotingswijziging 2025

B. Toelichting en tabellen per programma Per begrotingswijziging wordt inzicht gegeven in de invloed op de programma’s en verdeel in uitvoering, verstrekking en management.

1 Programma Inkomen Realisatie 2024

Programma Inkomen (in EUR x 1.000)

Baten

Lasten

Begroting 2025 Saldo

Baten

Lasten

1e begrotingswijziging 2025 Saldo

Baten

Lasten

Verschil Saldo 1e begrotingswijziging

Saldo

Uitvoering

Verstrekking

Mgmnt

Aanvraag

-4.389

-4.333

-4.509

-176

Schuldhulpverlening

129

-2.956

-2.828

-3.639

-3.544

255

-3.878

-3.623

104

-182

Preventie en vroegsignalering

-397

-643

SHV Trajecten

-2.453

-2.431

-2.995

-2.901

-3.051

-2.980

104

-182

Jongerenperspectieffonds

106

-106

184

-184

3.704

-11.787

-8.083

360

-9.158

-8.798

5.504

-14.302

-8.799

Armoedevoorziening verstrekkingen*

743

-4.228

-3.485

313

-4.214

-3.901

777

-4.689

-3.912

-11

M aatschappelijke participatie kinderen*

-1.719

-1.849

-1.838

Bewindvoering*

-2.169

-2.407

Armoedevoorziening uitvoeringskosten

-814

-768

-558

-511

113

-624

-512

M eldpunt Kinderopvang Toeslag

4.510

-4.227

283

-130

4.270

-4.400

-130

Energietoeslag 2023*

-1.595

1.369

-226

345

-345

-9.362

-126

Armoedevoorziening

Eenverdienersproblematiek Inkomensvoorziening

3.985

-100.348

-96.364

2.051

-96.054

-94.004

2.714

-106.205

-103.491

Inkomensvoorziening*

2.122

-96.570

-94.448

2.051

-94.126

-92.075

2.199

-103.636

-101.437

-9.362

147

-1.926

-1.779

-1.621

153

-1.900

-1.747

-126

1.539

-1.539

322

-322

172

-172

-40

-5

Inkomensvoorziening uitvoeringskosten Leefgeld Oekraïners Leefgeld Oekraïners uitvoeringskosten TOZO*

TOZO uitvoeringskosten

-136

-307

Dienstverlening

-697

-864

-1.020

-155

Participatie

-5.190

-5.110

-5.645

-5.997

-0

-352

7.898

-125.369

-117.471

2.505

-119.693

-117.188

8.474

-135.912

-127.438

104

-9.362

-991

291

592

-117.180

3.097

-116.596

9.066

104

-9.362

-991

Totaal baten en lasten Reservemutaties

291

Saldo programma

8.189

Versie3 10042025

-125.369

-119.693

-135.912

592 -126.846

Pagina 4

Concept 1e Begrotingswijziging 2025 De totale lasten stijgen met 10,5 miljoen van 125,4 miljoen in 2024 naar 135,9 miljoen in de 1e gewijzigde begroting. Ten opzichte van de originele begroting 2025 is dit een stijging van 16,2 miljoen.

Daarnaast stijgen de lasten voor het programma inkomen in 2025 met 991K (kolom management) door de verschuiving van de kosten van de teammanagers van overhead naar de verschillende teams van Inkomen.

De baten in de gewijzigde begroting zijn 4,7 miljoen hoger door het toevoegen van maatwerk zoals het meldpunt Toeslagen en de toeslag alleenverdieners. Het maatwerk is kostendekkend: de baten en de lasten zijn gelijk, maar ook gemeenten worden door het Rijk gecompenseerd voor deze kosten. Het saldo van baten en lasten stijgt in de 1e begrotingswijziging met 10,2 miljoen van 116,6 miljoen naar 126,8 miljoen.

De besparing op het Schuldenlab door omvorming naar schuldennetwerk bedraagt vanaf 2025 structureel 104K.

De verklaring voor deze stijging lig voornamelijk in de hogere kosten voor de uitkeringen: (kolom verstrekkingen) Uitkeringen Gemiddeld aantal uitkeringen Kosten per uitkering Totaal lasten (in miljoen)

Realisatie 2024 5.300 € 17.820 € 94,4

Begroting BW1 2025 2025 5.325 5.469 17.291 € 18.548 92,1 101,4

9,4 miljoen ten opzichte van de originele begroting, waarvan 2,5 miljoen is volume effect (2,7%) en 6,9 miljoen een prijs effect (7,3%). Het prijseffect lijkt aan de hoge kant, maar is 4% hoger dan de realisatie in 2024. Deze 4% is gebaseerd op indexatiecijfers van het CPB voor 2025. De lasten van de uitkeringen worden op basis van realisatie met gemeenten verrekend. Op basis deze prognose blijft het voordeel op de BUIG voor de MVS-gemeenten 7,0 miljoen.

De volgende dienstverlening is toegevoegd aan de begroting voor maatwerk (zowel baten als lasten): • Alleenverdieners problematiek verhoging van 345k • Uitvoeringskosten van de armoedekosten voor uitvoeren van vrij reizen voor Vlaardingen 63K • De inzet voor de meldpunt kindertoeslag is 4.270k Voor het Meldpunt Kinderopslag is op basis van de bekende aantallen gedupeerden een berekening gemaakt van de verwachte uitvoeringslasten in 2025. De verstrekkingen en uitvoeringskosten worden via een speciale uitkering (SPUK) vergoed door het Rijk. • Lagere sociale kredieten 66K. • Jongeren Perspectief Fonds (JPF) is maatwerk voor jongeren die in de schulden zitten voor Vlaardingen 184K. • Pilot Westwijk 41K voor Vlaardingen is ook maatwerk. In paragraaf C Dekkingsmiddelen is een overzicht van alle maatwerkbedragen per gemeente opgenomen. Maatwerk wordt direct in de programma’s als baten opgenomen.

Het verwachte aantal bijstandsuitkeringen per gemeente is opgenomen in onderstaande tabel. De impact per gemeente is opgenomen in de tabel van paragraaf A. Gemiddeld aantal bijstands uitkeringen (inclusief IOAW, IOAZ, BBZ) Maassluis Vlaardingen Schiedam Totaal * Conform BUIG model september 2024

2024 Realisatie 790 2.318 2.192 5.300

Versie3 10042025

2025 Begroting 785 2.353 2.187 5.325

2025 BGW 2025-1 819 2.397 2.253 5.469

Verschil* 2025-2024 3,70% 3,41% 2,80% 3,20%

Pagina 5

Concept 1e Begrotingswijziging 2025

2 Programma Werk Realisatie 2024

Programma Werk (in EUR x 1.000)

Baten

Ontwikkeling

Lasten

Begroting 2025 Saldo

Baten

Lasten

1e begrotingswijziging 2025 Saldo

Baten

Lasten

Verschil Saldo 1e begrotingswijziging

Saldo

Uitvoering

Verstrekking

Mgmnt

586

-3.559

-2.973

-2.817

300

-3.625

-3.325

-127

-382

2.020

-9.792

-7.772

2.567

-14.591

-12.024

1.869

-10.571

-8.702

2.320

1.127

-126

Accountmanagement & M atchmakers

-1.121

-1.954

-1.053

1.027

Externe arbeidsparticipatie uitvoering

-1.558

-1.343

-1.876

-533

2.020

-5.400

-3.380

2.567

-7.686

-5.119

1.869

-5.161

-3.292

1.826

-1.712

-3.608

-2.481

2.606

-13.351

-10.745

2.567

-17.408

-14.841

2.169

-14.197

-12.028

2.193

1.127

Reservemutaties

Saldo programma

2.606

-13.351

-10.745

2.567

-17.408

-14.841

2.169

-14.197

-12.028

2.193

1.127

-508

Werkgeversdienstverlening

Lasten Doelgroepen* Loonkostensubsidie (LKS)* Totaal baten en lasten

De totale lasten dalen in de gewijzigde begroting met 3,2 miljoen ten opzichte van de originele begroting van 17,4 miljoen naar 14,2 miljoen. Afname aantal verstrekkingen (loonkostensubsidie) 1,1 miljoen. Het lagere aantal banen met loonkostensubsidie (van 451 naar 190, + 10 detacheringen) is de belangrijke oorzaak van deze kostendaling. Gemiddeld aantal banen voor doelgroepen

2024 Realisatie 300 171 146 25 129 129

2025 Begroting 613 479 451 28 134* 134*

Banen voor doelgroepen bij werkgevers Waarvan dienstverbanden bij werkgevers Banen met LKS extern (Banenafspraak) Banen Wsw (Begeleid Werken) Detacheringen bij werkgevers (in dienst bij SOW) Banen detachering WSW Banen detachering Nieuw Beschut Banen detachering LKS-BIJ * Aantallen Begroting 2025 zijn uitgedrukt in fte en daarom lastig te vergelijken.

2025 BGW 2025-1 342 213 190 23 129 119 5 5

Ten opzichte van 2024 is dit wel een stijging van 44 extra banen bij werkgevers + 10 detacheringen Beschut en Doelgroepregister (LKS-BIJ): 0,8 miljoen extra voor loonkostensubsidie.

-126

1.127

Het saldo van de baten en lasten voor de begeleiding bij ontwikkeling, accountmanagement en jobcoaches (externe arbeidsparticipatie uitvoering) is ongeveer gelijk, maar er zijn wel verschuivingen tussen deze afdelingen (in lijn met de realisatie van 2024). Toevoeging lasten management 0,5 miljoen Conform de nieuwe regel van het BBV wordt 0,5 miljoen aan lasten voor teammanagers vanuit de overhead verschoven naar het programma Werk. Totale baten dalen met 0,4 miljoen Enkele incidentele subsidies voor ontwikkeling en re-integratie uit 2024 komen te vervallen (zoals de RAP subsidie voor de Beroepentuin). De baten van het belastingvoordeel Lage Inkomensvoordeel (LIV) komen in 2025 te vervallen. De ESF-subsidie voor re-integratie activiteiten die in de originele begroting onder de algemene dekkingsmiddelen was opgenomen is nu specifiek onderdeel van de activiteiten voor ontwikkeling. De omzet per fte detachering stijgt met 6% in 2025 ten opzichte van 2024 (prijseffect).

Lagere Uitvoeringskosten 2,2 miljoen Voornamelijk door een lager aantal detacheringen van Wswmedewerkers dalen de lasten voor doelgroepen met 2,3 miljoen. Deze medewerkers zijn voor een deel aan het werk bij het Werkleerbedrijf waardoor de loonkosten daar toenemen. Versie3 10042025

-508

Pagina 6

Concept 1e Begrotingswijziging 2025

3 Programma Werkleerbedrijf Realisatie 2024

Programma Werkleerbedrijf (in EUR x 1.000)

Baten

Lasten

Productie

3.880

Diensten

3.098 234

Loonkosten doelgroepen

234

-21.288

Loonkostensubsidie (LKS)*

-2.821

7.212

Reservemutaties Saldo programma

Lasten Doelgroepen

Totaal baten en lasten

-3.015

Begroting 2025 Saldo

Baten

865

5.251

-1.637

1.461

2.678

-24.109

-23.875

1.756

-21.054

279

-2.821

1.477

-28.761

-21.550

7.212

-28.761

-3.570

Verschil Saldo 1e begrotingswijziging

Saldo

Uitvoering

Verstrekking

190

919

-1.757

1.629

-1.728

-26.456

-1.690

-403

Mgmnt

679

3.357

3.385

-24.364

-22.874

-22.596

-22.808

-213

-3.245

-1.768

-3.648

-1.477

-403

9.685

-30.774

-21.089

7.145

-31.783

-24.638

-2.498

-403

-648

-356

-21.550

9.685

-30.774

-21.089

7.145

-32.139

-24.994

-2.854

-403

-648

2024 2025 Realisatie Begroting Banen bij het Werkleerbedrijf voor doelgroepen 786 704* Banen Wsw (intern) 537 439* Banen nieuw beschut met LKS 202 225* Banen met LKS (Banenafspraak) 47 40* Banen voor reintegratietrajecten 18 * Aantallen Begroting 2025 zijn uitgedrukt in fte en daarom lastig te vergelijken.

Versie3 10042025

Lasten

-26.119

648K Management verschuiving van overhead naar de programma WLB. 60K Resultaat productie en diensten ongeveer gelijk (zonder incidentele meevallers) 202K voor 15 extra interne banen LKS (dit wordt gedekt door extra middelen vanuit de meicirculaire) 761K hogere loonkosten doelgroepen Beschut/Wsw (dit wordt gedekt door extra middelen in meicirculaire voor begeleiding beschut, compensatie wegvallen LIV en door lagere loonkosten Wsw detachering bij programma Werk). 356K Opbouw reserve infrastructuur WLB op basis van beschikbare impulsgelden

Gemiddeld aantal banen voor doelgroepen

Baten 3.760

Door incidentele meevallers van 1,5 miljoen in 2024 geeft de vergelijking met 2024 een vertekend beeld. De resterende stijging van 2,0 miljoen kan als volgt worden verklaard:

-5.333

1e begrotingswijziging 2025 Saldo -82

Het totale saldo van het Werkleerbedrijf (WLB) stijgt met 3,9 miljoen van de originele begroting 2025 21,1 miljoen tot 24,9 miljoen in de 1e begrotingswijziging. (Ter vergelijking de 1 e begrotingswijziging 2024 was een toename van 2,3 miljoen)

Lasten

-648 -0 -

De baten en lasten van de drie productielocaties zijn in deze nieuwe rapportage onder productie opgenomen. De baten en lasten van afdeling Groen/Grijs en Schoonmaak/Catering zijn onderdeel van de diensten. Door de loonkosten van de doelgroepen en de loonkostensubsidie apart te rapporteren komt er veel meer inzicht in de kostenstructuur van het werkleerbedrijf. De baten zijn de gewijzigde begroting in lijn met de realisatie van 2024, maar nu zonder de LIV bijdrage 234K en zonder ESF-subsidie van 639K (bij productie). Het prijseffect is 6%. Daarnaast is er een extra omzetverbetering van 300k opgenomen. De baten van 1,5 miljoen als voordeel van de loonkostensubsidie voor beschut (begroting 2025) is in de gewijzigde begroting als correctie op de personeelskosten opgenomen, zodat de baten niet dubbel worden geteld.

2025 BGW 2025-1 794 494 235 65 0

Pagina 7

Concept 1e Begrotingswijziging 2025

Programma 4 Inburgering Gemiddeld aantal trajecten

Jaarrekening 2024

Begroting 2025

BGW 2025-1

Begroting 2026

113 231 241 585

70 162 150 382

143 308 307 758

140 311 311 762

48 141 185 374 959

24 84 118 226 608

57 193 262 512 1.270

56 227 316 599 1.361

Statushouders Maassluis Vlaardingen Schiedam Totaal Statushouders Gezinsmigranten Maassluis Vlaardingen Schiedam Totaal gezinsmigranten Totaal inburgering

Realisatie 2024

Programma Inburgering (in EUR x 1.000)

Baten

Lasten

Begroting 2025 Saldo

Baten

Trajecten Inburgering *

-2.134

Afrekening trajecten 2022-2023*

2.181

Lasten -3.510

1e begrotingswijziging 2025 Saldo

Baten

-3.510

Lasten -3.000

Verschil Saldo 1e begrotingswijziging

Saldo

Uitvoering

-3.000

Verstrekking

Mgmnt

509

Inburgering uitvoeringskosten

-1.377

-1.962

-2.326

-238

-126

Totaal baten en lasten

-1.330

-5.472

-5.326

-238

509

-126

Reservemutaties

Saldo programma

-1.330

-5.472

-5.326

-238

509

-126

Er is een verlaging van de lasten van inburgeringstrajecten van 509k op basis van realisatie 2024 en hogere uitvoeringskosten van 238K door de toename in het aantal statushouders. Daarnaast is er een management verschuiving van overhead naar het programma inburgering van 126k.

Versie3 10042025

Pagina 8

Concept 1e Begrotingswijziging 2025

Programma 5 Bedrijfsvoering en overhead De basis begroting voor bedrijfsvoering is ongewijzigd. Realisatie 2024

Programma Bedrijfsvoering (in EUR x 1.000)

Baten

Lasten

Begroting 2025 Saldo

Baten

Lasten

1e begrotingswijziging 2025 Saldo

Baten

Lasten

Verschil Saldo 1e begrotingswijziging

Saldo

Uitvoering

- Bedrijfsvoering/Overhead

378

-20.453

-20.075

-22.081

-22.060

-19.788

- Vennootschapsbelasting

- Onvoorzien

-200

- Implementatie ombuigingen

Totaal baten en lasten

378

-20.453

-20.075

-22.281

-22.260

Reservemutaties

Saldo programma

402

-20.453

-20.052

-22.281

Verstrekking

2.272

-200

-443

-20.430

-442

2.272

482

-1.593

-1.111

-1.151

-22.220

482

-22.023

-21.541

-1.593

2.272

Wel leidt de verschuiving van lasten teammanagers naar de programma’s conform het BBV tot een beter beeld van de lasten van de bedrijfsvoering (impact 2.272K). Daarnaast de toevoeging van de reserve implementatie ombuigingen (1.593K). Een deel hiervan wordt al in 2025 ingezet (443K) en leidt daarmee ook tot een reservemutatie.

Versie3 10042025

Mgmnt

Pagina 9

Concept 1e Begrotingswijziging 2025

C. Dekkingsmiddelen Realisatie 2024

Algemene Dekkingsmiddelen (in EUR x 1.000)

Baten

Lasten

Begroting 2025 Saldo

Baten

Lasten

1e begrotingswijziging 2025 Saldo

Baten

Lasten

Verschil Saldo 1e begrotingswijziging

Saldo

Uitvoering

Verstrekking

Mgmnt

Bijdrage armoedevoorziening*

7.218

8.157

Bijdrage inkomensvoorziening*

94.448

92.075

101.437

9.362

Bijdrage LKS*

4.582

6.853

6.129

-724

Bijdrage inburgering*

2.134

3.509

3.000

-509

Afrekening Inburgering 2022-2023

-2.181

Bijdrage algemene dienstverlening

26.087

29.519

29.125

-2.018

1.624

Bijdrage Werkleerbedrijf

20.066

17.844

20.990

2.497

648

Bijdrage bedrijfsvoering/overhead

20.554

21.960

19.948

260

-2.272

Impulsgelden Infrastructuur WLB

356

-2.181

Afrekening Resultaat 2024 met gemeenten

-2.051

356

-2.051

Implementatie ombuigingen

1.593

Overige dekkingsmiddelen

300

-300

180.217

338

8.128

Saldo programma

172.907

De stijging van de dekkingsmiddelen is 8,5 miljoen van 180,2 in de originele begroting naar 188,7 miljoen in de gewijzigde begroting.

8,1 miljoen verstrekkingen: Hiervoor is dekking bij gemeenten door de toename in de rijksbijdrage (BUIG). 1,6 miljoen reserve implementatie ombuigingen (structurele besparing 2,6 miljoen vanaf 2026, dekking mogelijk uit resultaat SOW van 2024, maar wordt via deze begrotingswijziging geregeld) 356K reservefonds Infrastructuur WLB (Rijksmiddelen komen in 2025 beschikbaar bij Stroomopwaarts centrumgemeente Schiedam) 439K Verschuiving tussen programma Werk en WLB, overhead en overige dekkingsmiddelen + extra uitvoeringskosten inburgering (dekking door extra middelen Wsw & Beschut in meicirculaire.

De verschuiving van de lasten van de teammanagers naar de programma’s heeft geen impact op totale lasten en daardoor geen impact op de totale dekkingsbijdrage: wel een verschuiving van bedrijfsvoering/overhead naar algemene dienstverlening en Werkleerbedrijf en de onderliggend verdeelsleutel.

Versie3 10042025

188.683

Door de toevoeging van de (incidentele) maatwerk dienstverlening aan de baten in de programma’s wordt de totale bijdrage per gemeente als volgt: Totale bijdrage gemeenten (Bedragen x 1.000)

Realisatie

Begroting

BW1

2024

2025

M aassluis

28.098

28.235

30.405

Dekkingsmiddelen

27.096

28.139

29.403

M aatwerk

1.002

Vlaardingen

76.657

76.240

82.708

Dekkingsmiddelen

73.670

75.832

80.197

M aatwerk

2.987

408

2.510

Schiedam

73.363

76.361

81.185

Dekkingsmiddelen

72.140

75.948

79.082

M aatwerk Totaal gemeentelijke bijdrage

1.222

413

2.103

178.117

180.836

194.298

De definitieve verdeelsleutel is geactualiseerd volgens de methode die vorig jaar, na het opstellen van de begroting is vastgesteld.

Pagina 10

Concept 1e Begrotingswijziging 2025 Verdeelsleutel Saldo uitvoeringskosten MAASSLUIS VLAARDINGEN SCHIEDAM Totaal

2024 Definitief 16,5% 41,0% 42,5% 100,0%

2025 Voorlopig 16,9% 40,2% 42,9% 100,0%

2025 Definitief 16,3% 41,2% 42,5% 100,0% Gemeentelijke bijdrage Vlaardingen

Gemeentelijke bijdrage per gemeente

(Bedragen x 1.000) Dekkingsmiddelen

Gemeentelijke bijdrage Maassluis

Realisatie Begroting

(Bedragen x 1.000)

Realisatie Begroting

BW1

2024

2025

73.670

75.832

80.197

BW1

Totaal verstrekkingen

46.322

47.963

51.516

2024

2025

Loonkostensubsidie

1.557

2.388

2.083

27.096

28.139

29.403

Inkomensvoorziening

41.718

40.686

44.767

16.089

16.422

18.062

Armoedevoorziening

3.050

3.475

Loonkostensubsidie

867

930

1.159

Inburgering 2024

858

1.414

1.192

Inkomensvoorziening

13.963

13.574

15.063

Afrekening Inburgering 2023

-861

Armoedevoorziening

1.151

1.346

Totaal uitvoeringskosten

27.349

27.869

28.681

Inburgering

440

572

494

Dienstverlening

10.695

11.867

11.999

Afrekening Inburgering 2023

-333

Werkleerbedrijf

8.227

7.173

8.648

Overhead

8.427

8.829

8.218

Maassluis Totaal verstrekkingen

Totaal uitvoeringskosten Dienstverlening

11.007

11.717

11.341

4.305

4.989

4.747

Afrekening Resultaat 2024

-841

Implementatie ombuigingen

656

Werkleerbedrijf

3.311

3.016

3.421

Overhead

3.391

3.712

3.251

Afrekening resultaat 2024

-338

Implementatie ombuigingen Maatwerk

260 1.002

1.002

Garantievoorwaarden

Sociale kredieten

-2

M eldpunt toeslagen

925

854

Leefgeld Oekrainers

TOZO

-63

Energietoeslag

Toeslag alleenverdieners

Totaal Maassluis

28.098

Versie3 10042025

28.235

-44 77 30.405

Maatwerk Garantievoorwaarden

2.987

408

2.510

282

352

279

Sociale kredieten

M eldpunt toeslagen

1.867

1.793

Leefgeld Oekrainers

1.361

TOZO

-136

Energietoeslag

-863

Toeslag alleenverdieners Jongerenperspectieffonds

106

Vertrouwensexperiment

300

Pilot Westwijk

119 -

-95

116 184 41

Armoedebeleid vrij reizen

Totaal Vlaardingen

63 76.657

76.240

Pagina 11

82.707

Concept 1e Begrotingswijziging 2025 Gemeentelijke bijdrage Schiedam

Realisatie Begroting

(Bedragen x 1.000) Dekkingsmiddelen Totaal verstrekkingen

BW1

2024

2025

72.140

75.948

79.082

43.790

46.207

49.144

Loonkostensubsidie

2.158

3.535

2.887

Inkomensvoorziening

38.768

37.816

41.607

Armoedevoorziening

3.016

3.336

835

1.520

1.314

Inburgering Afrekening Inburgering 2023

-987

Totaal uitvoeringskosten

28.350

29.741

29.938

Dienstverlening

11.087

12.664

12.378

Werkleerbedrijf

8.528

7.656

8.921

Overhead

8.735

9.421

8.478

Impulsgelden WLB

356

Afrekening Resultaat 2024

-872

Implementatie ombuigingen

677

Maatwerk Garantievoorwaarden

1.222

413

2.103

Sociale kredieten

M eldpunt toeslagen

1.718

1.623

-216

151

Leefgeld Oekrainers

153

TOZO

-309

Energietoeslag

-755

Toeslag alleenverdieners

153

Externe arbeidsparticipatie

300

290

299

Extra inzet armoedebeleid

73.363

76.361

81.185

Totaal Schiedam

Versie3 10042025

Pagina 12

Concept 1e Begrotingswijziging 2025

D. Investeringsbegroting 2025 Categorie (Euro x 1.000) Machines

Begroting 2024 226

Overig Vervoersmiddelen

Realisatie 2024 12

Doorgeschoven naar 2025 156

228 289

15 39

212 228

305 305

742

596

1.215

Onvoorzien (ICT etc.) Totaal

Begroting 2025 405

200

Een groot deel van de vervangingsinvesteringen van 2024 zijn uitgesteld. Deze investeringen (596K) worden doorgeschoven naar 2025 en er zijn nieuwe investeringen voor 2025 bijgekomen van 419K (inclusief een deel onvoorzien).

Versie3 10042025

Pagina 13

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15438772/2