39 Brief ROGPlus 24 juli 2025 Jaarstukken 2024 1e begrotingswijziging 2025 begroting 2026

rogplus Gemeenteraad van Schiedam Postbus 1501 3100 EA Schiedam

24 juli 2025 Behandeld door Frank Rost

Datum

Onderwerpen: Jaarstukken 2024, Eerste begrotingswijziging 2025 Begroting 2026

Geachte raad, In de vergadering op 10 juli 2025 heeft het Algemeen Bestuur van Rogplus de jaarstukken 2024 vastgesteld. Daarnaast heeft het Algemeen Bestuur in de vergadering op 16 juli 2025 de eerste begrotingswijziging 2025 en de begroting 2026 vastgesteld. In deze brief licht Rogplus deze stukken kort toe. U ontvangt deze stukken als bijlage bij deze brief. In een aparte brief wordt ingegaan op de zienswijzen die Rogplus van de raden heeft ontvangen op de eerste ontwerpbegrotingswijziging 2025 en de ontwerpbegroting 2026.

Jaarstukken 2024 Op 10 juli 2025 heeft het Algemeen Bestuur van Rogplus in de openbare vergadering de jaarstukken 2024 vastgesteld. Dit is gebeurd conform de gemeenschappelijke regeling Openbaar Lichaam Rogplus.

Financieel resultaat Ten opzichte van de derde gewijzigde begroting 2024 kent Rogplus een overschrijding van fE 193.372 op de begrote lasten voor het programma Wmo, een onderschrijding van C 62.727 op het programma Beschermd Wonen, een overschrijding van C 2.522.116 op het programma Jeugdhulp en een onderschrijding van C 28.684 op het programma Overhead. De inkomsten uit bijdragen van cliënten en de overige inkomsten vallen samen 6 87.176 hoger uit dan begroot. Het verschil tussen de lasten en de baten uit bijdragen van cliënten wordt door de gemeenten bijgedragen. Ten opzichte van de begroting vallen de bijdragen van de drie gemeenten in totaal 6 2.536.900 hoger uit. De bijdrage van Maassluis is C 221.551 hoger dan begroot, voor Vlaardingen (centrumgemeente voor Beschermd Wonen) is dit C 835.395 hoger dan begroot en voor Schiedam C 1.479.954. Bezoekadres Westlandseweg 1 Maassluis

Postadres Postbus 234 3140 AE Maassluis

www.rogplus.nl info@rogplus.nl 010 8701111

rogplus Begroot

Werkelijk

3e wijziging 2024

2024

Baten/Lasten

Programma

Lasten

VWno

57.133.000

57.326.372

-193.372

Beschermd Vŵnen

6.142.000

6.079.273

62.727

Jeugdhulp

87.338.700

89.860.816

-2.522.116

Overhead

5.322.800

5.294.116

28.684

Totaal Lasten Baten

Totaal Baten

Verschil

155.936.500

158.560.576

-2.624.076

Bijdrage Maassluis

24.079.100

24.300.651

-221.551

Bijdrage Vlaardingen

68.707.500

69.542.895

-835.395

Bijdrage Schiedam

60.248.100

61.728.054

-1.479.954

Bijdragen cliënten

2.404.800

2.445.576

-40.776

Overige inkomsten

497.000

543.401

-46.401

155.936.500

158.560.576

-2.624.076

0

0

0

Eindtotaal

Verschil met voorlopige jaarstukken Rogplus heeft elk jaar te maken met verschillen tussen de voorlopige en de definitieve jaarcijfers. Zorgaanbieders en instanties sturen pas nadat Rogplus de voorlopige jaarstukken op heeft moeten leveren de definitieve financiële opgave over het voorgaande boekjaar. Rogplus moet deze opgaven consolideren in haar jaarcijfers. Ook kan Rogplus bevindingen uit de accountantscontrole niet eerder verwerken dan in de definitieve jaarcijfers en kunnen ontwikkelingen na het opstellen van de voorlopige jaarstukken invloed hebben op het resultaat. Het jaarresultaat in de definitieve jaarstukken wijkt af van het resultaat in de voorlopige jaarstukken. De definitieve totale bijdrage van de gemeenten over 2024 is C 19.889 lager dan in de voorlopige jaarstukken die wij u in april 2025 hebben toegestuurd. Ten opzichte van de voorlopige jaarstukken zijn de volgende wijzigingen gedaan: + De zorgaanbieders Wmo hebben eind maart de definitieve opgave opgeleverd van de in 2024 geleverde zorg. De omvang van de zorg, zoals opgenomen in de door de aanbieders opgeleverde productieverantwoordingen, is door Rogplus geconsolideerd in de definitieve jaarcijfers. + Van verschillende zorgaanbieders zijn na opstellen van de voorlopige jaarstukken meer nagekomen declaraties ontvangen dan voorzien.

+ In juni heeft de Sociale Verzekeringsbank (SVB) de definitieve opgave opgeleverd van de besteding van pgb-budgetten. Rogplus heeft deze opgave geconsolideerd in de jaarcijfers. + Voor de regeling tegemoetkoming meerkosten is een herberekening gedaan van de uitgaven. Deze vallen lager uit dan voorzien in de voorlopige jaarstukken. + In de voorlopige jaarstukken 2024 was de bijdrage aan jeugdhulporganisatie Mevis gebaseerd op de door Mevis opgeleverde business case over 2024. Deze business case

2 van 6

rogplus is opgesteld vooruitlopend op de definitieve jaarcijfers. De definitieve bijdrage is bepaald op basis van de definitieve, door de accountant vastgestelde jaarrekening 2024 van Mevis en valt lager uit dan de in de voorlopige jaarstukken opgenomen bijdrage. 4- Rogplus heeft na opstellen van de voorlopige jaarstukken verschillende betaalverzoeken ontvangen van andere gemeenten voor jeugdhulp die op grond van het woonplaatsbeginsel betrekking heeft op jeugdigen in de MVS-gemeenten.

Accountantsoordeel en rechtmatigheidsverantwoording Onze accountant Baker Tilly heeft de jaarstukken gecontroleerd en heeft een goedkeurende verklaring afgegeven. Baker Tilly merkt hierbij op dat zij in hun controles hebben gesteund op de door Rogplus aangeleverde interne controlerapportages en dat zij hiervoor geen aanvullende controles hebben moeten doen. In de rechtmatigheidsverantwoording licht het Dagelijks Bestuur van Rogplus toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik-criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten in overeenstemming zijn met de door het Dagelijks Bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. + Begrotingscriterium. De lasten liggen over 2024 6 2.624.076 boven de begroting. De overschrijding is het gevolg van een hoger beroep op voorzieningen. Hierom wordt dit verschil als acceptabel aangemerkt. 4- Voorwaardencriterium. Geen bevindingen. 4- Misbruik- en oneigenlijk gebruik-criterium. Geen bevindingen

Eerste begrotingswijziging 2025 Wij hebben u gelegenheid gegeven om een zienswijze op de eerste ontwerpbegrotingswijziging 2025 naar voren te brengen. Alle drie de MVS-gemeenten hebben een zienswijze ingediend. De zienswijzen geven geen aanleiding tot aanpassing van de begrotingswijziging. Het Algemeen Bestuur van Rogplus heeft op 16 juli 2025 de eerste begrotingswijziging 2025 vastgesteld zonder inhoudelijke of cijfermatige aanpassingen ten opzichte van de ontwerpbegrotingswijziging. De tabel in bijlage 1 bij deze brief presenteert per begrotingsprogramma de ontwikkeling van de uitgaven en per gemeente de ontwikkeling van de bijdrage aan Rogplus. In februari 2025 heeft Rogplus voorgesteld haar begroting 2025 te wijzigen. Met deze ontwerpbegrotingswijziging 2025 is voorgesteld de voor 2025 begrote uitgaven en inkomsten van Rogplus per saldo te verhogen met C 20.623.700. De verhoging heeft voor het grootste

rogplus deel betrekking op de budgetten voor jeugdhulp. Door Mevis een reëel budget ter beschikking te stellen voor de uitvoering van jeugdhulptaken is de begroting met 619.573.600 aangepast. Het reële budget is gebaseerd op de uitgaven in 2024. De definitieve index op het budget voor Mevis wordt verwerkt in een tweede begrotingswijziging 2025.

Begroting 2026 De zienswijzen geven geen aanleiding tot aanpassing van de begroting. Het Algemeen Bestuur van Rogplus heeft op 16 juli 2025 de begroting 2026 vastgesteld. In april 2025 heeft Rogplus u de ontwerpbegroting 2026 en meerjarenperspectief 2027-2030 aangeboden. Op basis hiervan heeft Rogplus de begroting 2026 opgesteld. Ten opzichte van de (eerste gewijzigde) begroting 2025 zijn in de begroting 2026 de totale voor Rogplus begrote lasten toegenomen metC 4.950.400. De tabel in bijlage 1 bij deze brief presenteert per begrotingsprogramma de uitgaven en per gemeente de bijdrage aan Rogplus. De bijgesloten begroting 2026 licht de begrote uitgaven en inkomsten in detail toe.

Beheersmaatregelen overhead In de ontwerpbegroting 2026 heeft Rogplus een taakstellend budget opgenomen voor een besparing van 2,507o op de totale in de begroting 2025 opgenomen overheadkosten. In deze (definitieve) begroting 2026 is de taakstelling ingevuld en verwerkt in de overheadbudgetten. Het taakstellende budget kwam voort uit het verzoek van de gemeenten Maassluis, Vlaardingen en Schiedam aan verbonden partijen om in het kader van het ravijnjaar 2026 de organisatiekosten (verder) te beheersen. Hoewel de organisatie van Rogplus van oudsher al sober en doelmatig is ingericht, voert Rogplus daarom ook in de eigen organisatie beheersmaatregelen door.

Inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdrage Het kabinet was voornemens met ingang van 2027 het abonnementstarief voor de eigen bijdrage voor Wmo-voorzieningen af te schaffen en te vervangen door inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdragen. Na de val van het kabinet is dit voorstel controversieel verklaard. Rogplus heeft in de begroting 2026 geanticipeerd op de invoering van de inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdrage per 2027. Als gevolg van het controversieel verklaren is dit niet meer realistisch. Rogplus zal dit in de eerste begrotingswijziging 2026 verwerken. Met vriendelijke groet

M. Kroonen Voorzitter algemeen en dagelijks bestuur van Rogplus

4 van 6

rogpius Bijgesloten stukken: + Jaarstukken 2024 + Eerste begrotingswijziging 2025 + Begroting 2026

rogplus Bijlage 1: Tabel Financiën Baten/

Begroot

Werkelijk

Begroot

Begroot

Begroot

3e wijziging 2024

2024

Primair 2025

1e wijziging 2025

2026

Lasten

Programma

Lasten

VWno

57.133.000

57.326.372

65.017.500

67.674.200

69.844.700

Beschermd Wonen

6.142.000

6.079.273

6.505.900

6.862.200

7.188.500

Jeugdhulp

87.338.700

89.860.816

90.844.200

91.679.600

91.242.400

Overhead

5.322.800

5.294.116

5.840.300

5.977.400

6.117.600

Totaal Lasten

155.936.500

158.560.576

168.207.900

172.193.400

174.393.200

Baten

Bijdrage Maassluis

24.079.100

24.300.651

26.648.000

27.026.300

27.412.000

Bijdrage Vlaardingen

68.707.500

69.542.895

73.614.000

74.657.500

75.634.400

Bijdrage Schiedam

60.248.100

61.728.054

64.501.700

65.199.000

65.882.100

Bijdragen cliënten

2.404.800

2.445.576

2.928.900

4.781.400

4.921.300

Overige inkomsten

497.000

543.401

515.300

529.200

543.400

155.936.500

158.560.576

168.207.900

172.193.400

174.393.200

0

0

0

0

0

Totaal Baten Eindtotaal

Noot: Vlaardingen is centrumgemeente voor Beschermd Wonen. Rogplus begroot alle budgetten voor Beschermd Wonen bij de gemeente Vlaardingen.

6 van 6