20 Collegebrief 7 juli 2022 Meicirculaire 2022

.

.

gemeente gemeente Schiedam

1

Schedarri

team Financiën en Control

Stadskantoor, Stadserf 1 Postbus 150t 3100 EA Schiedam

Aan de gemeenteraad van Schiedam

14 010

schiedam.nl

uw kenmerk

uw brief van

ons kenmerk

datum

22U1T04969

7juli 2022

doorkiesnummer

e-mail

14 010

contact@schiedam.nl

onderwerp Meicirculaire 2022

Geachte leden van de gemeenteraad, Via deze brief informeren wij u over de uitkomsten van de Meicirculaire 2022. Deze circulaire informeert gemeenten over de gemeentefondsuitkeringen voor de periode 2022-2026. Het voorstel over de verwerking van de uitkomsten voor 2022 e.v. wordt zoals gebruikelijk aan de raad ter besluitvorming aangeboden via de Bestuursrapportage 2022 en verwerkt in de meerjarenbegroting. De Meicirculaire is ook dit jaar te laat verschenen om in de Zomernota 2023 te kunnen worden verwerkt, Op een aantal specifieke effecten gaan we in deze brief nader in: 1. Algemeen beeld en ontwikkeling accres 2. Herverdeling gemeentefonds 3. Opschalingskorting 4. Beeld van de cijfers 5. Financiële analyse 1. Algemeen beeld en ontwikketing aceres

De Meicirculaire 2022 geeft voor de jaren 2022-2026 een positiever beeld dan is berekend op grond van de Decembercirculaire 2021. Dit komt vooral door een forse stijging van het accres. Het accres is voor alle jaren positief. 2. Herverdeling gemeentefonds

De afgelopen jaren is gewerkt aan de nieuwe verdeling van het gemeentefonds. De herjking heeft geleid tot een vermindering van het aantal maatstaven van boven de $0 tot 49. De maatstaven zijn de onderdelen in het fonds waarover de gemeente een uitkering krijgt. Deze herverdeling zorgt voor een onderverdeling van gemeenten in ‘voordeel-gemeenten’ en ‘nadeel gemeenten’. Schiedam is een ‘nadeel-gemeente’: de herverdeling zorgt ervoor dat wij erop achteruit gaan. Voor de verwerking van het financieel effect van de herverdeling geldt een ‘ingroeipad’. Via dit ingroeipad kunnen gemeenten dan wennen aan de nieuwe verdeling. Het voorkomt dat gemeenten in één klap een financieel effect in één begrotingsjaar te hebben.

111111111111111 IIlIII INI I I uN11111 lUIliNt 1111111

Schiedam heeft een aangepast ingroeipad toegekend gekregen door de beperkte financiële draagkracht en lage sociaal economische status van de bevolking. Het herverdelingseffect voor Schiedam is in 2023 € 0,4 miljoen nadelig oplopend tot €1,8 miljoen in 2025. Zonder ingroeipad bedroeg dit tekort ruim € 2 miljoen structureel. 4.

Opschalingskorting

Sinds 2015 worden gemeenten geconfronteerd met een korting op het gemeentefonds, die oploopt tot € 975 miljoen in 2025. Deze opschalingskorting is opgelegd omdat gemeenten door gedwongen opschaling kosten zouden besparen. Het kabinet heeft besloten deze kabinetsperiode de opschalingskorting te schrappen voor de periode 2022 tot en met 2025. Vanaf 2026 geldt de opschalingskorting vooralsnog weer volledig. 4. Beeld van de cijfers In onderstaande tabel worden de uitkomsten van de Meicirculaire 2022 en de effecten van de gemeentelijke begroting in cijfers uitgedrukt: Uitkering gemeentefonds (in €1.000)

2022

2023

2024

2025

2026

Inkomsten obvvan decemberci rculaire 2021 Inkomsten obv meicirculaire 2022

173.947 185.214

163.584 186.984

163.810 185.888

165.440 190.034

167.551 176.634

Stijging uitkering gemeentefonds

11.267

23.400

22.078

24.594

9.083

Te ramen extra lasten agvtaakmutaties en decentralisatie-uitkeringen Opheffen stel posten begroting Schiedam Opnemen 15% buffer accres

-6.266

-6.642

-164

172

177 -2.330 -2.077

5.001

-4.276 -3.058 14.580

-3.866 -3.851

Extra Vrije ruimte algemene uitkering

-4.606 -1.886 10.266

17.049

4.853

Te ramen extra lasten door taakmutaties en decentralisatie-uitkeringen

Dit zijn middelen die beschikbaar zijn gesteld via de Meicirculaire 2022 en worden toegevoegd aan de begroting van Schiedam. Deze middelen zijn echter niet vrij besteedbaar door de specifieke labels. Denk hierbij aan de middelen voor de energietoeslag en jeugdzorg. Daarom wordt de lastenkant ook direct aangeraamd in de begroting. Opheffen stelposten begroting Schiedam

Schiedam heeft, op aanwijzen van de Provincie en de landelijke gemeentelijke afstemming, in voorgaande begrotingen al een aantal stelposten opgenomen vooruitlopend op de cijfers van de Meicirculaire. Dit betrof het herverdelingseffect en de aanvullende jeugdzorgmiddelen. Met de definitieve cijfers van de Meicirculaire moeten deze stelposten vervallen, anders zou dit dubbel in de begroting zitten. Voorzichtfgheidsmarge r% accres

Gemeenten zijn geadviseerd om een 15% voorzichtigheidsmarge aan te houden op het bedrag van het accres. In korte tijd komt er veel budget beschikbaar en de kans op onderuitputting door het Rijk is aanwezig. Er is dus een risico dat het accres door deze onderuitputting binnen afzienbare tijd naar beneden wordt bijgesteld. Om grote fluctuaties en nadelen in de begroting te voorkomen wordt een voorzichtigheidsmarge aangehouden.

Dit betekent voor de financiële ruimte, zoals die de Zomernota 2023 is gepresenteerd, het volgende effect: Resumé (bedragen x 1000 euro) Saldo Zomernota 2023 Effecten meicirculaire 2022 Financieel beeld Zomernota na verwerking meicirculaire 2022

2023 -3.704 10.266 6.562

2024

2026

-245 14.580

2025 -371 17.049

-26 4.853

14.335

16.678

4.827

5. financiële analyse De meicirculaire geeft een ruim positief beeld op het terugdringen van de resterende tekorten in de Zomernota 2023. Belangrijk is dat de verhoging van de algemene uitkering vooral incidentele baten betreft, zoals de Energietoeslag en de middelen voor Jeugd. Zoals u kunt zien in bovenstaand overzicht is er in 2026 sprake van een verhoging van de algemene uitkering ten opzichte van de huidige begroting van de gemeente Schiedam, maar in vergelijking met de jaren 2023 tot en met 2025, is er sprake van een behoorlijke daling. Ontwikkelingen die op korte termijn spelen, maar nog niet in de meicirculaire zijn verwerkt zijn: Oekraïne (een decentralisatie-uitkering voor leerlingenvervoer; Klimaatakkoord; (structureel effect) Omgevingswet; Wet kwaliteitsborging bouwen; Voortzetting pleegzorg alleenstaande minderjarige vreemdelingen; Structurele jeugdmiddelen vanaf 2024. -

-

-

-

-

-

Op dit moment zien we dat door onder andere een hoge inflatie en een oververhitte en nerveuze markt door schaarste, prijzen enorm stijgen. De doorwerking van deze ontwikkeling over de komende periode is nog niet in te schatten, maar heeft uiteraard ook effect op de financiën van Schiedam. Hoewel de uitwerking van de meicirculaire positief is, is het van belang om de onzekere situatie hieromtrent mee te nemen in de afwegingen rondom (nieuw) beleid. Zowel de financiële effecten voor 2022 als de meerjarige effecten vanaf 2023 worden verwerkt in de gemeentelijke begroting via de Bestuursrapportage 2022. De Bestuursrapportage 2022 zal volgens planning op 20 september 2022 in de gemeenteraad behandeld worden. Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Schiedam, de secretaris,

de burgemeester,

C.E. Bos

C.H.J. lamers