RV Kadernota voor begroting 2027__636581

RAADSVOORSTEL Zaaknummer: Soort voorstel: Raadsvergadering: Portefeuillehouder: Status:

636581 Raadsvoorstel 30 juni 2026 H. Erol Openbaar

Onderwerp: Kadernota voor begroting 2027

Samenvatting De Kadernota 2027 heeft een bijzonder karakter. 2027 is het eerste jaar van een nieuw college en op het moment van behandeling van deze kadernota zijn de ambities uit het nieuwe coalitieakkoord nog niet financieel vertaald en verwerkt. Om die reden bevat deze kadernota geen nieuw beleid dat voortvloeit uit nieuwe politieke keuzes. De mutaties beperken zich hoofdzakelijk tot autonome ontwikkelingen en nieuw beleid waar reeds een college- of raadsbesluit aan ten grondslag ligt. De beleidsmatige en financiële uitwerking van het nieuwe coalitieakkoord wordt betrokken bij de begroting 2027. De uitkomsten van deze kadernota laten zien dat er vooralsnog geen sluitende begroting is voor de jaren 2027 tot en met 2030. Dit beeld wordt grotendeels veroorzaakt door stijgende lasten, met name binnen het sociaal domein en bij de gemeenschappelijke regelingen. Daarnaast blijft de financiële positie van gemeenten afhankelijk van Rijksbesluiten, waardoor onzekerheid in het meerjarenbeeld structureel aanwezig blijft. Het ministerie van Buitenlandse Zaken is voornemens de verdeling van het gemeentefonds te herzien. Wat dit betekent voor de gemeente Schagen is nog niet bekend. De meicirculaire is niet in deze kadernota verwerkt omdat deze naar verwachting eind mei/begin juni gepubliceerd zal worden.

De gemeenteraad wordt op een later moment op de hoogte gebracht van de uitkomsten van de meicirculaire. Wij verwachten dat de meicirculaire leidt tot een positieve bijstelling van de algemene uitkering van ruim € 2 miljoen voor de jaren 2027 en 2028. Voor de jaren daarna blijven de effecten onzeker.

Pagina 1 van 3

Voorgesteld besluit 1. De Kadernota voor de begroting 2027 en het meerjarenperspectief 2028-2030 vast te stellen. 2. De financiële aanpassingen uit de Kadernota op te nemen in de Begroting 2027 en het meerjarenperspectief 2028-2030.

Inleiding Zoals staat in de financiële verordening, biedt het college jaarlijks de Kadernota aan. De Kadernota vormt de basis voor de begroting 2027. De Kadernota 2027 heeft een bijzonder karakter. 2027 is het eerste jaar van een nieuw college en op het moment van behandeling van deze kadernota zijn de ambities uit het nieuwe coalitieakkoord nog niet financieel vertaald en verwerkt. Om die reden bevat deze kadernota geen nieuw beleid dat voortvloeit uit nieuwe politieke keuzes. De mutaties beperken zich hoofdzakelijk tot autonome ontwikkelingen en nieuw beleid waar reeds een college- of raadsbesluit aan ten grondslag ligt. De beleidsmatige en financiële uitwerking van het nieuwe coalitieakkoord wordt betrokken bij de begroting 2027.

Beoogd resultaat Het doel van de Kadernota is om de raad op tijd inzicht te geven in de ontwikkeling van de begroting. Het inzicht dat de Kadernota geeft, moet leiden tot een sluitende begroting en een sluitend meerjarenperspectief.

Argumenten Uitgangspunten: 1.Algemene uitkering Gemeentefonds Het kabinet heeft de voorjaarsnota gepubliceerd. De voorjaarsnota is de voorbereiding op de meicirculaire. De meicirculaire is niet in deze kadernota verwerkt omdat deze naar verwachting eind mei/begin juni gepubliceerd zal worden. De gemeenteraad wordt op een later moment op de hoogte gebracht van de uitkomsten van de meicirculaire. Wij verwachten dat de meicirculaire leidt tot een positieve bijstelling van de algemene uitkering van ruim € 2 miljoen voor de jaren 2027 en 2028. Voor de jaren daarna blijven de effecten onzeker. 2.Uitkomsten financiële prognose en bestuursrapportages In de 2e bestuurrapportage 2025 en de 1e bestuurrapportage 2026 zijn een aantal mutaties opgenomen welke een structurele doorwerking hebben naar de jaren 2026 en verder. Deze onderwerpen zijn in de Kadernota niet expliciet opgenomen, omdat uw raad hier reeds een besluit over heeft genomen. Deze mutaties zijn opgenomen in de beginstand van de kadernota.

Financiële aspecten De uitkomsten van deze kadernota laten zien dat er vooralsnog geen sluitende begroting is voor de jaren 2027 tot en met 2030. Dit beeld wordt grotendeels veroorzaakt door stijgende lasten, met name binnen het sociaal domein en bij de gemeenschappelijke regelingen. Daarnaast blijft de financiële positie van

Pagina 2 van 3

gemeenten afhankelijk van Rijksbesluiten, waardoor onzekerheid in het meerjarenbeeld structureel aanwezig blijft.

Communicatie Met de Kadernota stelt de gemeenteraad de kaders vast voor de Begroting 2027 en het meerjarenperspectief 2028-2030, die het college van burgemeester en wethouders de komende maanden verder voorbereidt. Na de besluitvorming in de gemeenteraad van 30 juni 2026 over de Kadernota voor de begroting 2027, verwerkt het college van burgemeester en wethouders deze in de Begroting 2027.

Uitvoering en evaluatie Na vaststelling van de Kadernota voor de begroting 2027, worden de mutaties verwerkt in de primitieve begroting 2027 en het meerjarenperspectief 20282030.

Bijlagen 1. RB Kadernota voor de begroting 2027 2. Kadernota voor begroting 2027

Pagina 3 van 3