RV Jaarstukken 2023 - 20240627

RAADSVOORSTEL Zaaknummer: Soort voorstel: Raadsvergadering: Portefeuillehouder: Status:

151780 Raadsvoorstel 9 juli 2024 H. Erol Openbaar

Onderwerp: Jaarstukken 2023

Samenvatting Aangeboden worden de jaarstukken 2023 van de gemeente Schagen. Deze jaarstukken zijn door ons college opgesteld en daarna heeft de accountant deze gecontroleerd.

Voorgesteld besluit 1. De Jaarrekening 2023 van de gemeente Schagen vast te stellen met een positief resultaat van €8.787.797; 2. Het jaarrekeningresultaat 2023 van de gemeente Schagen, na resultaatbestemming, te storten in de Algemene reserve; 3. De resterende ontvangen normvergoeding voor de opvang van Oekraïners van €980.088 te storten in de bestemmingsreserve Oekraïne; 4. Het budget voor energietoeslag ad €586.824 over te hevelen naar 2024.

Inleiding Overeenkomstig artikel 197 van de Gemeentewet bieden wij u hierbij de jaarstukken 2023 ter vaststelling aan. Met de aanbieding van de jaarstukken sluiten wij de Planning & Controlcyclus van 2023 af. De jaarstukken bevatten het jaarverslag en de jaarrekening, inclusief de rechtmatigheidsverantwoording door het college aan de raad. In het jaarverslag wordt ook verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid van de programma's en de paragrafen. De jaarrekening bevat de balans met toelichtingen en de rekeningcijfers. De accountant heeft de jaarrekening gecontroleerd. De bevindingen van de accountant zijn toegevoegd als bijlage bij deze jaarstukken.

Beoogd resultaat De begroting 2023 is het uitgangspunt voor het opstellen van de jaarstukken. In dit document legt het college van Burgemeester en Wethouders verantwoording af over het gevoerde beleid in 2023.

Pagina 1 van 2

Argumenten 1.1 De raad verleent daarmee decharge aan het college. Via het aanbieden van de verantwoording vraagt het college de raad formeel om decharge van het gevoerde bestuur. 2.1 Het resultaat van de jaarrekening moet ten gunste worden gebracht van het Eigen Vermogen. Door het storten in de Algemene reserve wordt de buffer om financiële risico’s op te vangen groter. 3.1 Het is de bevoegdheid van de raad om rekeningresultaat te storten in een bestemmingsreserve. Bij het aanbieden van de jaarstukken kan het college van Burgemeester en Wethouders voorstellen om middelen te storten in een daarvoor opgerichte bestemmingsreserve. Op basis van de verantwoording van de normvergoeding voor de opvang van Oekraïners blijkt dat we aanvullend nog een bedrag kunnen toevoegen aan de bestemmingsreserve Oekraïne. Dit conform eerder genomen besluit om niet bestede middelen hiervoor beschikbaar te houden. 4.1 Het overhevelen van budget is een bevoegdheid van de Raad. Inwoners bij wie de inkomensgrens op of onder 120% van het sociaal minimum ligt, komen in aanmerking voor de toeslag. In 2023 hebben we aan 1.756 huishoudens de energietoeslag uitgekeerd. Dit is al een groot deel van de doelgroep. Conform de BBV is het resterend budget voor de energietoeslag vrijgevallen in het rekening resultaat.

Omdat de uitvoering van de regeling doorloopt naar 2024 stellen wij voor om het resterend budget ad € 586.824 vanuit het rekeningresultaat over te hevelen naar 2024 om verder uitvoering te geven aan deze regeling.

Financiële aspecten De Jaarrekening 2023 van de gemeente Schagen heeft een positief resultaat van €8.787.797. In de jaarstukken worden de afwijkingen per programma toegelicht.

Communicatie De jaarstukken 2023 worden digitaal gepubliceerd.

Bijlagen 1. RB Jaarstukken 2023 2. Jaarstukken 2023 3. Bevindingen accountant

Pagina 2 van 2