RRN-advies jaarrekening 2021 en begroting 2023 OD NHN

Advies aan de gemeenteraden Nummer

Contact en vragen via

A.M. Hoekstra (088 321 5242) Portefeuillehouder(s):

1. 2. 3. 4.

abelhoekstra@hollandskroon.nl

T.J.M. Groot H. Heddes E. Kooiman M. Wouters

Datum vergadering RRN

Datum B&W-besluiten

2 juni 2022

17 mei 2022

Onderwerp Zienswijze Jaarrekening 2021 en begroting 2023 Omgevingsdienst Noord Holland Noord (OD NHN) Voorgesteld advies De RRN adviseert de raden kennis te nemen van de jaarrekening en begroting van de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (OD NHN) en de bijgaande (gezamenlijke) zienswijze af te geven op de jaarrekening en begroting, met daarin samengevat de volgende punten: Op de jaarrekening 2021 en begroting 2023 van de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord via de RRN de volgende zienswijze (zoals verwoord in de bijlage) in te dienen: Jaarrekening 2021: 1. de raad constateert dat er wordt gesproken over een garantietoelage van de provincie Noord-Holland (pagina 7) en vraagt om een nadere toelichting, wat deze garantietoelage precies inhoudt? 2. de raad verzoekt om een toelichting over hoe de ‘extra taken’, belegd door de provincie Noord-Holland (pagina 8/9), financieel in de programmarekening zijn verwerkt? 3. de raad verzoekt om een nadere onderbouwing waarom de niet uitgegeven personeelskosten niet zijn gereserveerd voor volgende jaren? 4. de raad vraagt de OD NHN om aan te geven of de algemene doelstelling van het jaarprogramma milieutaken (programma 1) om de productie en prestaties over meerdere jaren binnen de bandbreedte van 90%-110% van budget te houden (pagina 12) voor 2021 is gehaald? 5.

op pagina 15 staat: ‘’In totaal heeft de ODNHN 19 weken (36% van de beschikbare tijd) geen fysieke controles bij bedrijven kunnen uitvoeren. De hierbij opgelopen achterstand is niet ingelopen in 2021.’’. De raad vraagt de OD NHN om een toelichting waarom de achterstand niet is ingelopen? 6. de raad leest op pagina 38 dat de OD NHN “één Audi q3 sportback” leaset en vraagt de OD NHN om

Advies aan de gemeenteraden een toelichting op het leasen van een sportauto? Begroting 2023: 7. de raad leest op pagina’s 7 en 8 dat er wordt gesproken over ‘circulair’ en ontvangt graag een toelichting waarom de OD NHN deze taak op zich heeft genomen? Betreft dit een basistaak van de ODNHN? 8. vooralsnog gaat de raad er vanuit uit dat de OD NHN de gevraagde extra Wob middelen uit de in de begroting 2023 beschikbare budgetten financiert. Mocht de ODNHN van mening zijn dat dit onverhoopt niet haalbaar is en er binnen de begroting geen alternatieve middelen beschikbaar zijn, dan dient dit in de bestuurlijke rapportage(s) van de OD NHN aan de deelnemende gemeenten gemotiveerd te worden voorgelegd en niet zonder meer ten laste te worden gebracht van het rekeningresultaat van het betreffende boekjaar. Wettelijke grondslag De gemeenten in Noord-Holland Noord (NHN) hebben op 13 april 2022 de jaarrekening en begroting van de OD NHN ontvangen. Tot 25 juni 2022 kunnen de gemeenteraden hun zienswijzen kenbaar maken. In de Kop van Noord-Holland is de afspraak dit regionaal via de RRN te doen. Kern van de zaak De OD NHN heeft voor 2021 de jaarrekening en voor 2023 de begroting opgesteld. De gemeenten kunnen een zienswijze indienen. Regionaal is de afspraak omdat gezamenlijk te doen via de RRN.

Openbaarheid documenten Ja De Regionale Raadscommissie Noordkop adviseert:

Griffier

Voorzitter

Advies aan de gemeenteraden Aanleiding voor en korte toelichting bij het advies De zienswijze is opgesteld door en voor de vier gemeenten in de Kop van Noord-Holland. De stukken van de OD NHN worden samen met de stukken van de andere gemeenschappelijke regelingen in de regionale raadscommissie besproken. Beoogd bestuurlijk/maatschappelijk doel/effect Een goede uitoefening van de wettelijke taken waar de OD NHN namens de gemeenten uitvoering aan geeft. Kanttekeningen en risico’s (incl. argumenten) De gemeenten in NHN staan samen garant voor de financiële resultaten van de OD NHN. Naast een goede uitoefening van de wettelijke taken is een gezonde financiële huishouding van belang. Hierop wordt met deze zienswijze gestuurd.

Alternatieven (incl. argumenten) Het is mogelijk geen regionale afgestemde zienswijze in te dienen.

Gevolgen algemene middelen en begroting De begroting van de OD NHN verschijnt vroeg in het jaar. Dit stelt de deelnemende partijen in staat om de kosten voor de uitvoering van taken in de eigen begroting op te nemen. Indien het AB van de OD NHN instemt met de jaarrekening 2021 en het daarmee samenhangende besluit resultaatbestemming (positief resultaat van € 2.111.560,-) -wordt er een bedrag van € 2.052.448,- gerestitueerd aan de deelnemers naar verhouding van de lumpsum bijdrage milieutaken; -wordt er een bedrag van € 59.112,- gerestitueerd aan de deelnemer VTH-plustaken. De begroting voor de milieutaken wordt voor 2023 geïndexeerd met 2,3% (€ 283.080,-) en komt uit op een totaalbedrag van € 12.590.950,- voor de milieutaken. Dekking: n.v.t.

Toelichting: zie hierboven Ja

Advies aan de gemeenteraden

Bijlagen 1. Jaarrekening 2021 OD NHN gewaarmerkt; 2. Begroting OD NHN 2023; 3. Controleverklaring jaarrekening OD NHN 2021 WG 4. Accountantsverslag 2021 GR Omgevingsdienst Noord-Holland Noord WG 5. AB-Besluit Jaarrekening 2021 6. AB-Besluit resultaatbestemming 2021 7. AB-Besluit begroting 2023 8. Dashboard OD NHN jaarrekening 2021 9. Zienswijze jaarrekening, begroting OD NHN Openbaar