Notitie Auditcommissie over 1e tussenrapportage Schagen

Memo

Datum Aan Van Betreft

22 juni 2021 Gemeenteraad Auditcommissie Behandeling 1e Tussenrapportage 2021

Inleiding Op 15 juni jl. kwam de Auditcommissie digitaal bijeen en sprak onder meer over de eerste tussenrapportage over de financiële stand van zaken, de begrotingsuitputting en doelbereiking per voorjaar 2021. Wethouder mw. Kruit leidde het onderwerp in. In deze tussenrapportage leest u wat de organisatie tot op heden in dit lopende begrotingsjaar gedaan heeft. Met deze rapportage wordt echter ook voorgesteld diverse budgetten bij te stellen. U krijgt dus niet alleen een rapportage met de stand van het voorjaar 2021, maar tegelijk wordt aan de raad gevraagd suppletoire begrotingswijzigingen voor 2021 te accorderen. 1e tussenrapportage 2021 Er zijn verbeterstappen gemaakt, bijv. een overzicht van mutatie reserves. De Auditcommissie pleit echter nogmaals voor een voor de raad begrijpelijke onderbouwing en transparantie hieromtrent, waarbij ook de details beter aansluiten. De eerste tussenrapportage komt uit op een prognose negatief saldo jaarrekening 2021 ten opzichte van de begroting 2021 van ruim € 1,5 miljoen negatief. Dit conform de inzichten van de situatie medio mei 2021. Meicirculaire 2021 Echter een conceptnotitie over de effecten van de meicirculaire d.d. 31 mei 2021 heeft de Auditcommissie aanvullend kunnen behandelen. Dit gaf een zodanig beeld dat het geprognotiseerd tekort voor het lopend jaar is teruggelopen tot € 4 ton. Het wachten is op de doorwerking in de a.s.

septembercirculaire; er zijn vanuit het rijk aanvullende budgetten voor jeugdzorg toegezegd. Addendum voor de raad Dit bericht werkt door in de 1e tussenrapportage 2021, maar ook in de voorliggende kadernota 2022-2025. Afgesproken is met de organisatie om de raad alsnog te voorzien van een addendum om de cijfers aan te passen aan de uitkomsten van de meicirculaire 2021, zodat een zuivere discussie in de raad kan worden gevoerd. Wel is het nog lastig goed vooruit te kijken. Derhalve is het zaak meerjarig waakzaam te blijven, er zijn nog steeds tekorten voorzien. We weten bijvoorbeeld nog niet precies hoeveel het Rijk ons compenseert voor de corona-uitgaven en wat de herijking van het Gemeentefonds zal betekenen voor de gemeente Schagen.

Memo

Pagina 1 van 2

Tekort P&O-budget De Auditcommissie heeft voorts nog aandacht besteed aan diverse onderwerpen, maar heeft met name doorgevraagd over het voorziene tekort op het P&O-budget. Een tekort wordt geraamd van € 1,4 miljoen, waarbij wordt opgemerkt dat er al € 700.000 is uitgegeven aan inhuur externen t/m april 2021. De wethouder gaf aan dat er veel taken op het bord liggen, corona-achterstand wordt ingelopen, het is lastig personeel te werven, inhuur zal dan duurder uitpakken. Het is de vraag of alle werkzaamheden ook daadwerkelijk kunnen worden uitgevoerd, en/of kosten incidenteel of structureel zijn. In de 2e tussenrapportage zal een meer precies voortschrijdend beeld ontstaan. Risicomanagement en invulling coalitieprogramma Wij vragen wel wederom en met klem uw aandacht voor het volgende hardnekkige punt. De afgelopen jaren is er door de Auditcommissie bij voortduring aandacht gevraagd voor inzichtelijkheid over risico’s die Schagen loopt én de stand van de tot nu toe behaalde doelen van het coalitieprogramma. Dit toe te voegen aan de voorgangsrapportages. In 2018 is een planmatige aanpak toegezegd. In 2019 én 2020 is daar weer op gewezen. Daar is het ook nu in 2021 nog niet van gekomen. De wethouder vraagt om meer tijd. Maar dat vraagt ons inziens nu toch echt om het aanspreken van de wethouder Financiën om deze toezegging na te komen en dus ook om actie van de organisatie.

Uitzonderlijke omstandigheden Rest ons om u mee te geven dat de organisatie in uitzonderlijke (digitale) omstandigheden heel veel werk heeft verzet. Daarover willen wij graag onze erkentelijkheid en dank uitspreken! Het is aan de raad hier verder inhoudelijk op in te gaan. De Auditcommissie van de Gemeente Schagen Boudien Glashouwer, voorzitter; André Groot, vice voorzitter; Hans Kröger; Ingo Kroon; Jan Schrijver; Margreet Verloop.

Memo

Pagina 2 van 2