Beantwoording Vragen Informatieavond jaarrekening

Technische vragen informatieavond Jaarrekening 2023 Financiën Onderwerp

Vraag

Antwoord

Weerstandsvermogen

Hoe komt weerstandsvermogen tot stand? Bv. Incidentele en structurele weerstandsratio's.

In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing staat uitgelegd welke componenten zijn gebruikt om tot het incidenteel en het structureel weerstandsvermogen te komen. Er is onderscheid gemaakt tussen de incidentele risico's/weerstandsvermogen en de structurele risico's/weerstandsvermogen om te laten zien dat de gemeente voldoende buffers heeft om incidentele risico's op te vangen, maar dat het lastig is om de structurele risico's op te vangen.

Waarborgen en garanties

Waarborgen en garanties 120M. Wordt deze op de balans opgenomen? Is hier een plafond in? Wat zijn de onderliggende transacties. Hoe kan het dat ze opgelopen zijn?

Hij wordt wel zichtbaar en toegelicht bij de balans. De waarborgen en garanties maken financieel geen onderdeel uit van de balans. Er is vooralsnog geen plafond. Op pagina 162 is een verloop staat weergegeven van de transacties en mutaties.

Primaire begroting

Begroting 2023 primaire begroting bij programma 1 komt niet overeen met primaire begroting in de jaarrekening. Hoe zit het met de rest van de programma's? In de jaarrekening is bij de primaire begroting ook het raadsvoorstel verwerkt die tijdens de behandeling van de begroting 2023 is aangenomen. Deze mutaties zijn ook tijdens de begrotingsbehandeling geaccordeerd en is daarmee een onderdeel van de primaire begroting. Voorbeelden hiervan zijn de septembercirculaire en een aanvullend krediet van de multitreffer.

OZB

OZB 75 wijkt af van OZB op pagina

In de paragraaf lokale heffingen worden alleen de OZB opbrengsten verantwoord. In het staatje op Blz. 65 zit naast de OZB opbrengsten ook nog de invorderingsopbrengsten (extra kosten die inwoners moeten betalen, omdat ze de OZB niet op tijd voldaan hebben) met betrekking tot aanmaningen en dwangbevelen ad. € 68.000.

Gemeentefonds

Gemeentefonds is dat gebaseerd op het aantal inwoners?

De uitkering uit het gemeentefonds is gebaseerd op vele maatstaven zoals het aantal bedrijven, leeftijd en aantal inwoners, oppervlakte, leerlingen en OZB.

Groote keeten

In 2023 is grex boskepark groote keeten is afgesloten wat houdt dat precies in?

Na heroverweging heeft deze ontwikkeling meer kenmerken bevat van een faciliterende grondbeleid dan van een actief grondbeleid. Conform BBV wetgeving is dit project administratief omgezet naar faciliterend grondbeleid. De raad heeft hier ook een nieuw krediet voor verstrekt. Meer informatie kunt u terugvinden in de MPG van september 2023

Tegenvallers en meevallers

Hoe worden tegenvallers en meevallers tegen elkaar uitgemiddeld? Bv sporthal 't Zand moest geld bij. Waar kwam dat geld vandaan?

Zowel de tegenvallers als de meevallers worden gemeld bij de verschillende tussenrapportages. Dit betekent dat er gelden bij de deze rapportages worden onttrokken vanuit het begrotingsresultaat of worden gestort in het

begrotingsresultaat. Op deze manier worden de tegenvallers en meevallers met elkaar verrekend. Toeristenbelasting

Toeristenbelasting 362K overhouden uitbreiding van accommodaties. Inkomsten zou 1000 - 1500 extra accommodaties zijn klopt dat wel? (meer dan 20000 overnachtingen) Betere uitleg over de stijging van 362K

De stijging van 362K moet verdeeld worden over twee jaar. De toeristenbelasting wordt na afloop van het jaar opgelegd. In 2023 ontvingen we de toeristenbelasting over belastingjaar 2022. De opbrengst over 2022 was € 294.275,- meer dan geraamd. Dit kwam onder andere door uitbreiding van een groot recreatiepark. Dit park ging van 37.709 overnachtingen in 2020 naar 135.913 overnachtingen in 2022. Hiermee was in de begroting geen rekening gehouden. Dit betreft een verschil van € 131.593,-. Het overige verschil voor 2022 is € 162.682,-. Dit is veroorzaakt doordat in heel de gemeente over alle accommodaties gezien meer gebruik is gemaakt door toeristen dan geraamd. De oorzaak hiervan is dat we in 2020 en 2021 met corona te maken hadden en voor 2022 een voorzichtige raming hebben gedaan. Voor 2023 hebben we een extra inkomst geraamd van € 67.725 voor verdere uitbreiding van het betreffende recreatiepark. De stijging van 362K komt dus door 294K meer opbrengst over belastingjaar 2022 en een bijraming van 68K over belastingjaar 2023.

Rechtmatigheid

Rechtmatig niet alleen afwijking kosten maar ook baten. Hoe loopt de discussie dat 80% van de gemeente niet rechtmatig is? In hoeverre heeft dit middel nut?

Er zijn verschillende ontwikkelingen gaande. Er zijn geluiden dat 80% van de gemeenten niet kan verklaren rechtmatig te hebben gehandeld. Tegelijkertijd vinden er bij verschillende groepen discussies plaatst over hoe om te gaan met de rechtmatigheidsverantwoording; vanuit de beroepsgroep van de accountants, vanuit de VNG, vanuit de Bado. De verwachting is dat deze discussies en evaluaties leiden tot aanpassingen in de rechtmatigheidsverantwoording (de regels, het format). In Schagen zien we de rechtmatigheidsverantwoording als een belangrijk stuk om te sturen op de uitvoering van de begroting.

Huisvesting Oekraïners

Oekraïners kunnen huisvesten. Is dit geoormerkt geld die 1 miljoen? Normuitkering. Wordt er teruggevorderd als het niet wordt uitgegeven?

Voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne ontvangen wij normvergoedingen. Niet bestede middelen reserveren wij om die beschikbaar te houden voor onverwachte uitgaven. De ontvangen gelden worden niet teruggevorderd.

Onderwerp

Vraag

Antwoord

Volwassenenfonds

Hoeveel mensen bereiken we met het volwassenenfonds? 1% landelijk, behoort Schagen daar ook toe? Waarom niet de groep van energietoeslag een briefje sturen met: weten jullie van het volwassenenfonds?

In 2023 hebben in totaal 28 inwoners deelgenomen aan sport en cultuur via het Volwassenenfonds Sport en Cultuur. Tot nu toe hebben 42 inwoners gebruik gemaakt van het Volwassenenfonds in 2024.

Sociaal domein:

Geluksbudget

Mensen die met het geluksbudget, weten niet waar ze aan toe zijn? Het is nog niet duidelijk?

Het duurt minimaal een jaar voordat een regeling is ingebed. Op verschillende manieren wijzen we inwoners op de minima regelingen zodat het bereik wordt vergroot. Het aangekondigde rekenkameronderzoek zal hier ook zeker een bijdrage aan kunnen leveren.

Schuldhulpverlening

Wat zijn de ontwikkelingen rondom schuldhulpverlening?

Een belangrijke ontwikkeling is de verkorte aflostermijn. De termijn is van 36 maanden naar 18 maanden gedaan. Hierdoor zitten inwoners minder lang in een schuldentraject en is er eerder zicht op een perspectief zonder schulden.

Schuldhulpverlening

Hoeveel mensen zitten in het schuldentraject?

CDA: indicatie is voldoende. Het is in ieder geval behapbaar (> afdoende antwoord volgens CDA)

Schuldhulpverlening

Hoe gaat het met schulden onder jongeren

We hebben geen exacte cijfers maar we krijgen geen signalen dat dit enorm toeneemt. Het project moneyways van Diversion en get a grip van Humanitas helpen jongeren bij geldzaken en (beginnende) schulden. Zij doen veel aan preventie. Diversion geeft bijvoorbeeld voorlichting over geldzaken en schulden op scholen.

Schuldhulpverlening

Hoe komt het (schuld bij jongeren)?

Het landelijke beeld is dat het vooral komt door webshopbestellingen en achteraf betalen

Onderwijshuisvesting

Urgente projecten; verduurzamingsmaatregelen Regius. Wat is het percentage van de totale kosten?

30% subsidie, 30% regius, 40% gemeente

Waar maken jullie je nog zorgen over, op dit moment?

in 2025 komen we met IHP; weet dat daarvoor geld tekort zal zijn. Geen keuze in, met name wettelijke verplichtingen. Raad meenemen wanneer er wel keuzes zijn.

Stijgende kosten jeugdzorg en huishoudelijke ondersteuning

Het Rijk wil de inkomensafhankelijke bijdrage weer invoeren in plaats van het huidige abonnementstarief

Lopen de kosten uit de hand, of is dat weer stabiel?

Momenteel lopen we volgens planning qua uitgaven WMO. In 2023 zijn we net binnen de begroting gebleven.

Hoe zit het met de kosten jeugd?

"In de begroting van Schagen begroten we op het maximale scenario. De werkelijke kosten blijven daar ruimschoots binnen. Daarnaast compenseert het Rijk tot nu toe via circulaires, achteraf."

Is voor jaarrekening volgend jaar. Hebben we gemerkt dat mensen ons makkelijk konden vinden?

Ouderen waren een jaar eerder bij het volwassenenfonds; daar is een stijging. En mbt geluksbudget een drempel weggevallen. Er is momenteel nog sprake van een opstartfase, maar mensen weten ons inderdaad te vinden. Gemiddeld duurt de inbedding van een nieuwe regeling minimaal een jaar.

Energietoeslag

Energietoeslag: zijn er mensen die zeggen: laat maar zitten?

Dat is bij ons niet bekend. Wij hebben veel aandacht aan gegeven aan de voordelen van de toeslag. Tot 12 juli hebben inwoners de tijd om een aanvraag in te dienen.

Buurtkamers

In hoeverre komt de openbuurtkamer overeen met de huiskamers?

Buurtkamers en huiskamers komen overeen.

Regionale aanpak doelgroepenvervoer

Wat is de verwachting wanneer regionale aanpak doelgroepenvervoer klaar is?

nadere uitwerking staat gepland voor Q4 2024.

Beschermd wonen

Beschermd wonen, zien we daar een toename in?

het aantal cliënten op jaarbasis blijft redelijk stabiel

Op wat voor manier is de laatste oproep gedaan?

De laatste oproep is via een persbericht en social media gedaan.

we hebben 90% bereikt; kennen we de mensen die we niet bereikt hebben? Hoe kunnen we dan zeggen dat we bijna de hele doelgroep hebben bereikt?

We weten door het CBS hoeveel inwoners er onder de inkomensnorm vallen waardoor we dit kunnen stellen. Helaas hebben we geen exacte (NAW) gegevens van deze doelgroep.

Energietoeslag

Is het resterende geld van de energietoeslag voor die 10% bedoeld?

Nee, we houden dan nog steeds geld over. Dit wordt opgenomen in de algemene middelen

Energietoeslag

hoeveel energietoeslag uitgekeerd in 2022 en 2023?

In 2022 zijn er 1632 aanvragen uitgekeerd en in 2023 zijn er 1674 aanvragen uitgekeerd.

Energietoeslag

wat was de normering voor die toeslag?

Huishoudens tot 120% dit zijn ca. 1800 huishoudens (1674 bereikt)

Energietoeslag

Met de energietoeslag bereik je de mensen wel, met meedoenregeling is dat lastiger. Hoe kan dat?

Er is landelijk maar ook lokaal heel veel aandacht geweest voor de energietoeslag. Het was ook zeer urgent want de energieprijzen waren enorm hoog. Hierdoor was de vraag naar de energietoeslag hoog. Daarnaast wil niet iedereen deelnemen aan sport en cultuur. Dat ligt net wat anders bij de energietoeslag want de financiële toeslag wil eigenlijk iedereen wel krijgen.

Toeslagen

Moet een huishouden of inwoner een toeslag aanvragen?

Ja dat klopt. De toeslag dient aangevraagd te worden. (1 inwoner vraagt aan namens een huishouden)

Als je het niet uitkeert, moet je dan terugstorten naar het rijk? Indien het gestort wordt, gaat het dan naar de Algemene reserve?

Nee, het budget dat niet besteed is hoeven we niet terug te storten naar het rijk, het resterende bedrag wordt opgenomen in algemene middelen.

Is het mogelijk om bij de aanbesteding voor de bouw van een en schoolgebouw de aansprakelijkheid nog 10 jaar te dekken?

Hoewel een bouwbedrijf tot 10 jaar na oplevering aansprakelijk kan worden gehouden voor bouwfouten, vereist het beschermen van deze aansprakelijkheid bij faillissement extra zekerheden zoals bankgaranties, verzekeringen en duidelijke contractuele bepalingen. Aangezien dit consequenties kan hebben voor het wel of niet inschrijven op een aanbesteding, is het belangrijk dit juridisch te toetsen en af te wegen wat wenselijk is.

Is de gemeente projectleider bij de bouw van een school? Het is toch zo dat de gemeente meer verstand heeft van bouw, en dat een schoolbestuur meer verstand heeft over het onderwijs?

In de meeste gevallen is het onderwijsbestuur bouwheer van een nieuw schoolgebouw. De gemeente ondersteunt in de beginfase bij het maken van een realisatieovereenkomst, waarin de (on)mogelijkheden van infrastructuur, afmetingen, vergunningen etc staan opgenomen. Ook kijkt de gemeente mee bij de totstandkoming van het definitieve ontwerp. Dit gebeurt in nauwe samenwerking met de huisvestingsadviseurs, welke ieder schoolbestuur vast in dienst heeft. Omdat het eindontwerp uiteindelijk door de school dient te worden gemaakt, aangezien zij het beste kunnen beoordelen of het gebouw aansluit bij hun onderwijsvisie, zijn zij degene die uiteindelijk met het ontwerp de aanbesteding starten tot het bouwen van het schoolgebouw. Zij nemen iemand in dienst (een aannemer) die het project gaat uitvoeren. Tijdens de bouw blijft de gemeente, samen met de huisvestingsadviseurs van het schoolbestuur betrokken en zijn er tevens tussentijdse evaluaties en schouwen.

Schoolbestuur

Regionale samenwerking

Veel regionale samenwerking. Is de problematiek tussen Schagen en Den Helder wel te vergelijken?

Iedere gemeente kent zijn eigen problematiek maar er is ook veel overlap. Hierin kunnen we evengoed gezamenlijk optrekken en van elkaar leren. Iedere gemeente behoudt zijn eigen kleur en identiteit, daar is oog voor.

Openbuurtkamer

is het fenomeen openbuurtkamers nieuw? Wat is een open buurtkamer?

Een open buurtkamer wil zeggen dat iedereen in het dorp daar terecht kan voor ontmoeting, activiteiten en een kop koffie. Er is geen indicatie nodig. Een aantal dagen in de week is daar ook een professionele begeleider aanwezig zodat ook de meer kwetsbare inwoners de juiste ondersteuning krijgen. Voor andere vormen van dagbesteding is een indicatie nodig.

Doelgroepenbeleid

Doelgroepenbeleid, regionale aanpak, gaat dan met HK en DH een gezamenlijk systeem opgezet worden?

Het toekomstplan moet dit uitwijzen, dit zal eind 2024 gereed zijn.

Voorstel Samenwerking Sociaal Domein Kop van Noord-Holland

blz 22 vorig jaar is een voorstel aangenomen; is dat 2022? welk voorstel is dat geweest van 499.000?

Dit betreft het voorstel Samenwerking Sociaal Domein Kop van Noord-Holland, waarover besloten is tijdens de raadsvergadering van 9 mei 2023. Dit besluit is niet één op één verantwoordelijk voor het bedrag waarnaar verwezen wordt in de jaarrekening op pagina 22 (het borgen van de basiscapaciteit jeugd wordt ook genoemd), maar daar wel onderdeel van.

Woonplaatsbeginsel

Ik verbaas me over een woonplaatsbeginsel waarbij er schijnbaar al vele jaren kosten zijn betaald; is er inzicht in wat we in het verleden teveel hebben betaald? Waarom zijn we zo naief geweest om dat voor andere gemeentes te betalen?

"1. Het gaat om een bedrag totaalbedrag van €1.689.000. 2. Uit de interne controle is gebleken dat gemeente Schagen in de afgelopen jaren zorgkosten heeft betaald voor cliënten die op basis van het woonplaatsbeginsel geen cliënt van de gemeente Schagen zijn. Dit impliceert dat de heronderzoeken niet juist of niet volledig zijn uitgevoerd. Toelichting: Sinds 1 januari 2022 is het nieuwe woonplaatsbeginsel Jeugd van kracht. Er heeft destijds een herbeoordeling plaatsgevonden, waarbij is onderzocht welke gemeente per jeugdige op basis van de nieuwe wetgeving financieel verantwoordelijk is. Voor die jeugdigen waar dit van toepassing was, heeft een overdracht plaatsgevonden tussen diverse gemeenten. Na de constateringen bij de interne controle heeft een herstel actie plaatsgevonden. Deze cliënten zijn per 2024 overgezet naar de financieel verantwoordelijke gemeenten. De kosten van de jaren 2022 en 2023 kunnen naar verwachting deels worden teruggevorderd. Het accountsverslag hierover wordt binnenkort aangeboden aan de raad."

Toeslagenaffaire

kindertoeslagschandaal speelde nagenoeg niet in Schagen. Zijn alle mensen gecompenseerd, zijn ze nog in beeld, is het allemaal afgerond?

Alle mensen die slachtoffer zijn van de toeslagenaffaire zijn in beeld. Iedereen die hulp wil heeft contact met een wijkconsulent en wordt volledig ondersteund. We geven nu uitvoering aan de kindregeling; dit gaat goed. Het budget wordt vergoed door het rijk.

Onderwerp

Vraag

Antwoord

Bouwen

Er staat dat er in 2023 197 woningen zijn opgeleverd en de bouw van 491

Antwoord op korte termijn niet leverbaar.

Fysiek domein:

woningen is gestart. Op welke locaties? En wat is het aandeel goedkoop, midden en duur huur/koop per locatie? Parkeerplaatsen voor zonneenergie

Parkeerplaatsen voor zonne-energie in beeld, kan aan de raad aangegeven worden welke parkeerplaatsen dat zijn?

Dat zijn de locaties Groote Keten (Duinweg) en Waarland (Smeetsweg). Beide locaties zijn ook aangewezen als kansrijk in de RES.

Zonnepanelen bij waterberging

Zonnepanelen bij waterberging, is dat te combineren? Als zonnepanelen onder water staan leidt dat tot problemen. Kan dat wel?

Ja, dit is te combineren en is al gedaan op verschillende plekken in het land, bijvoorbeeld door de panelen 'op pootjes' te zetten. De panelen komen niet onder water. De waterbergingen zijn overigens geen gebieden die permanent onder water staan.

Arbeidsmigrantenhuisvesting

Gaat Vezet zelf arbeidsmigrantenhuisvesting realiseren?

Ons is bekend dat Vezet eerder interesse heeft getoond in het zelfstandig realiseren van huisvesting. Op dit moment is het niet actueel. We zullen dit weer meenemen in onze strategische gesprekken.

PPLG

Is de input van de gemeente richting PPLG in te zien voor de raad?

Ja. Zie oordeelsvormende vergadering van 28 november, agendapunt 16, bijlage 094b.

Waar staat dat het beleidsuitgangspunt een neutrale grex is?

In de nota grondbeleid, die eind 2023 door de raad is vastgesteld, staat het volgende: Het uitgangspunt van een ruimtelijke ontwikkeling is een minimaal zelfstandig sluitende businesscase (Hfst 4.4 voorwaarde C, pg 14).

Energiearmoede

Wat is de oorzaak van de onderbesteding t.a.v. energiearmoede. Hoe gaan we zorgen dat die in 2024 wel worden uitgegeven?

De middelen zijn bedoeld voor de jaren 23, 24 en 25. Onze doelstelling is de middelen uiterlijk eind 2025 besteed te hebben. Indien de middelen mogelijk niet volledig besteed kunnen worden in 2025 is er de mogelijkheid om eigenaar-bewoners met energiearmoede te helpen hun woning te isoleren. Hierover worden gesprekken gevoerd met Sociaal Domein

Aanplant bomen

Er zijn 127 bomen geplant, hoeveel zijn er gekapt?

Er zijn 201 bomen gekapt in 2023. Het totale aantal geplante bomen is echter hoger dan 127, maar deze gegevens moeten nog worden verwerkt in het beheersysteem en zijn daardoor nog onbekend.

Aanplant bomen

Wat is de stand van zaken m.b.t. Schagen groeit door (aanplant 5000 bomen)?

De totale "tussenstand" van Schagen groeit door is dat er tussen 2020 en 2023 87.500 bomen en struiken zijn geplant.

Bermen

Worden bermen ook ingezaaid met bloemenmengsel (6680 m2 ingezaaid)

Ja, ook bermen worden ingezaaid met bloemenmengsel.

Natuurcompensatie

Hoe borgt u de afspraken die gemaakt moeten worden voor natuurcompensatie en elders uitgevoerd worden?

Antwoord op korte termijn niet leverbaar.